О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации 
 ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ 
 ИНСТРУКЦИЯ 
 от 27 декабря 2013 года N 148-И 
 О порядке осуществления процедуры эмиссии ценных бумаг кредитных организаций на территории Российской Федерации 
 (с изменениями на 11 мая 2017 года) 
 ____________________________________________________________________ Документ с изменениями, внесенными: указанием Банка России от 25 ноября 2014 года N 3454-У  (Вестник Банка России, N 112, 22.12.2014); указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У  (Вестник Банка России, N 22, 18.03.2015); указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У  (Вестник Банка России, N 66, 12.08.2015); указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У  (Официальный сайт Банка России www.cbr.ru, 24.05.2017); указанием Банка России от 11 мая 2017 года N 4370-У  (Официальный сайт Банка России www.cbr.ru, 05.06.2017). 
____________________________________________________________________ 
 Настоящая Инструкция на основании  Федерального закона от 10 июля 2002 года N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084),  Федерального закона "О банках и банковской деятельности"  (в редакции  Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ ) (Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и Верховного Совета РСФСР, 1990, N 27, ст.357; Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 6, ст.492; 1998, N 31, ст.3829; 1999, N 28, ст.3459, ст.3469; 2001, N 26, ст.2586; N 33, ст.3424; 2002, N 12, ст.1093; 2003, N 27, ст.2700; N 50, ст.4855; N 52, ст.5033, ст.5037; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 1, ст.18, ст.45; N 30, ст.3117; 2006, N 6, ст.636; N 19, ст.2061; N 31, ст.3439; N 52, ст.5497; 2007, N 1, ст.9; N 22, ст.2563; N 31, ст.4011; N 41, ст.4845; N 45, ст.5425; N 50, ст.6238; 2008, N 10, ст.895; N 15, ст.1447; 2009, N 1, ст.23; N 9, ст.1043; N 18, ст.2153; N 23, ст.2776; N 30, ст.3739; N 48, ст.5731; N 52, ст.6428; 2010, N 8, ст.775; N 19, ст.2291; N 27, ст.3432; N 30, ст.4012; N 31, ст.4193; N 47, ст.6028; 2011, N 7, ст.905; N 27, ст.3873, ст.3880; N 29, ст.4291; N 48, ст.6728, ст.6730; N 49, ст.7069; N 50, ст.7351; 2012, N 27, ст.3588; N 31, ст.4333; N 50, ст.6954; N 53, ст.7605, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 19, ст.2317, ст.2329; N 26, ст.3207; N 27, ст.3438, ст.3477; N 30, ст.4084; N 40, ст.5036),  Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 17, ст.1918; 2001, N 33, ст.3424; 2002, N 52, ст.5141; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3225; 2005, N 11, ст.900; N 25, ст.2426; 2006, N 1, ст.5; N 2, ст.172; N 17, ст.1780; N 31, ст.3437; N 43, ст.4412; 2007, N 1, ст.45; N 18, ст.2117; N 22, ст.2563; N 41, ст.4845; N 50, ст.6247, ст.6249; 2008, N 44, ст.4982; N 52, ст.6221; 2009, N 1, ст.28; N 18, ст.2154; N 23, ст.2770; N 29, ст.3642; N 48, ст.5731; N 52, ст.6428; 2010, N 17, ст.1988; N 31, ст.4193; N 41, ст.5193; 2011, N 7, ст.905; N 23, ст.3262; N 27, ст.3880; N 29, ст.4291; N 48, ст.6728; N 49, ст.7040; N 50, ст.7357; 2012, N 25, ст.3269; N 31, ст.4334; N 53, ст.7607; 2013, N 26, ст.3207; N 30, ст.4082, ст.4084) (далее -  Федеральный закон "О рынке ценных бумаг" ) устанавливает порядок осуществления процедуры эмиссии эмиссионных ценных бумаг кредитных организаций (акций, облигаций, опционов кредитной организации - эмитента) на территории Российской Федерации. 
 Глава 1. Общие положения 
 
 1.1. Выпуски (дополнительные выпуски) эмиссионных ценных бумаг (далее - ценные бумаги), а также проспекты ценных бумаг кредитных организаций подлежат государственной регистрации в Банке России (Департаменте корпоративных отношений Банка России и территориальных учреждениях Банка России (далее - регистрирующие органы). (Абзац в редакции, введенной в действие с 16 июня 2017 года  указанием Банка России от 11 мая 2017 года N 4370-У . Департаментом корпоративных отношений Банка России регистрируются: (Абзац в редакции, введенной в действие с 16 июня 2017 года  указанием Банка России от 11 мая 2017 года N 4370-У . выпуски (дополнительные выпуски) ценных бумаг кредитных организаций - эмитентов, надзор за которыми осуществляется уполномоченным структурным подразделением центрального аппарата Банка России; выпуски (дополнительные выпуски) акций кредитных организаций - эмитентов с уставным капиталом один миллиард рублей и более (включая в расчет предполагаемые итоги выпуска) или с долей иностранного участия (в том числе физических и юридических лиц из стран СНГ) свыше 50 процентов; выпуски облигаций (программы облигаций) кредитных организаций - эмитентов на сумму один миллиард рублей и более; (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . выпуски (дополнительные выпуски) ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций; выпуски опционов кредитных организаций - эмитентов. Остальные выпуски ценных бумаг (программы облигаций) кредитных организаций - эмитентов регистрируются территориальными учреждениями Банка России, осуществляющими надзор за деятельностью таких кредитных организаций. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . В случае изменения местонахождения кредитной организации - эмитента, влекущего изменение территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за ее деятельностью, после государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (программы облигаций) кредитной организации - эмитента документы, представленные кредитной организацией - эмитентом в регистрирующие органы по предшествующему местонахождению кредитной организации - эмитента по данному выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг (по программе облигаций), передаются такими регистрирующими органами в территориальное учреждение Банка России, осуществляющее надзор за деятельностью кредитной организации - эмитента. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 По решению Председателя Банка России или заместителя Председателя Банка России, курирующего Департамент корпоративных отношений Банка России, полномочия Департамента корпоративных отношений Банка России по регистрации отдельных выпусков ценных бумаг (программ облигаций) могут быть переданы территориальным учреждениям Банка России, осуществляющим надзор за деятельностью кредитных организаций - эмитентов, а полномочия территориальных учреждений Банка России по регистрации любых выпусков ценных бумаг кредитных организаций могут быть переданы Департаменту корпоративных отношений Банка России с последующим уведомлением соответствующего территориального учреждения Банка России и кредитной организации о принятом решении. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ; в редакции, введенной в действие с 16 июня 2017 года  указанием Банка России от 11 мая 2017 года N 4370-У . 
 1.2. Кредитная организация - эмитент в случаях и в порядке, предусмотренных законодательством Российской Федерации, обязана уплатить государственную пошлину за совершение регистрирующим органом действий, связанных с государственной регистрацией выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг. Кредитная организация - эмитент представляет документы для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в регистрирующий орган, определяемый в соответствии с  пунктом 1.1 настоящей Инструкции . (Абзац дополнительно включен с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ) Документы для государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, изменений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и (или) проспект ценных бумаг, а также уведомление об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и иные документы, связанные с осуществлением кредитной организацией - эмитентом выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, требования о представлении которых в регистрирующий орган установлены настоящей Инструкцией, представляются кредитной организацией - эмитентом в регистрирующий орган, осуществивший государственную регистрацию данного выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг кредитной организации - эмитента, если иное не установлено настоящей Инструкцией. (Абзац дополнительно включен с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У )  
 
 1.3. Документы на бумажном носителе, представляемые кредитной организацией - эмитентом в регистрирующий орган в соответствии с требованиями настоящей Инструкции, состоящие более чем из одного листа, должны быть прошиты, пронумерованы и подписаны уполномоченным лицом, подпись которого скрепляется печатью кредитной организации - эмитента. Верность копий (выписок из) документов, представляемых в регистрирующий орган в соответствии с настоящей Инструкцией, должна быть удостоверена уполномоченным лицом, подпись которого скрепляется печатью кредитной организации - эмитента, если иная форма заверения не установлена нормативными правовыми актами Российской Федерации. При представлении в соответствии с требованиями настоящей Инструкции копии протокола (выписки из протокола) общего собрания акционеров (участников), которая не содержит сведений о соблюдении установленного  пунктом 3 статьи 67_1 Гражданского кодекса Российской Федерации  (Собрание законодательства Российской Федерации, 1994, N 32, ст.3301) порядка подтверждения решения (решений), принятого (принятых) таким общим собранием, и состава лиц, присутствовавших при его (их) принятии, следует также представлять справку, содержащую сведения о соблюдении указанного порядка (иной документ, содержащий сведения о соблюдении указанного порядка). При этом сведения о соблюдении указанного порядка должны включать в себя наименование регистратора, осуществлявшего функции счетной комиссии, или фамилию, имя, отчество (при наличии последнего) и наименование должности нотариуса, удостоверившего принятое решение (принятые решения), а если решения, принятые общим собранием участников общества с ограниченной ответственностью, подтверждены другим способом - указание такого способа. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . В случае когда в соответствии с настоящей Инструкцией предусмотрено предоставление копий (выписок из) документов, кредитная организация - эмитент вправе предоставить их оригиналы. Подчистки и помарки в тексте документов, представляемых на бумажных носителях, не допускаются. Использование печати на документах, представляемых в соответствии с настоящей Инструкцией в регистрирующий орган на бумажном носителе, является обязательным в случаях, предусмотренных федеральными законами, а также в том случае, если сведения о наличии печати содержатся в учредительном документе соответствующего юридического лица. (Абзац дополнительно включен с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ) 
 
 1.4. Документы, предусмотренные настоящей Инструкцией, могут быть представлены в регистрирующий орган в форме электронных документов, признаваемых в соответствии с законодательством Российской Федерации равнозначными документам на бумажном носителе, подписанным собственноручной подписью. (Пункт в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 1.5. Регистрирующий орган отвечает только за полноту информации, содержащейся в документах, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, проспекта ценных бумаг, изменений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и (или) в проспект ценных бумаг, отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, но не за ее достоверность. Регистрирующий орган вправе провести проверку достоверности сведений, содержащихся в документах, представленных кредитной организацией - эмитентом для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, проспекта ценных бумаг, изменений в решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и (или) в проспект ценных бумаг. В этом случае течение сроков, предусмотренных  пунктами 13.4 ,  15.9  и  16.13  и  подпунктом 17.11.2 пункта 17.11 настоящей Инструкции , может быть приостановлено на время проведения проверки, но не более чем на 30 дней. 
 Глава 2. Выпуск акций при учреждении кредитной организации 
 
 2.1. Уставный капитал кредитной организации, созданной в форме акционерного общества, составляется из номинальной стоимости акций общества, приобретенных акционерами. Кредитные организации - эмитенты вправе выпускать только именные акции. 
 2.2. Уставом кредитной организации должны быть определены количество, номинальная стоимость акций, приобретенных акционерами (размещенные акции), и права, предоставляемые этими акциями. 
 2.3. Номинальная стоимость акций должна выражаться в валюте Российской Федерации. 
 2.4. Кредитная организация может выпускать обыкновенные и привилегированные акции. 
 2.4.1. Обыкновенные акции независимо от порядкового номера и времени выпуска должны иметь одинаковую номинальную стоимость и предоставлять их владельцам одинаковый объем прав. 
 2.4.2. Номинальная стоимость размещенных привилегированных акций не должна превышать 25 процентов от зарегистрированного уставного капитала кредитной организации, если иное не предусмотрено федеральными законами. Возможность выпуска одного или нескольких типов привилегированных акций, размер дивиденда и (или) ликвидационная стоимость по каждому из них, объем прав, предоставляемый ими, определяются уставом кредитной организации. Привилегированные акции одного типа предоставляют их владельцам одинаковый объем прав и имеют одинаковую номинальную стоимость. (Подпункт в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . 
 2.5. При учреждении кредитной организации в форме акционерного общества все акции должны быть размещены среди ее учредителей. Категории и типы акций, подлежащих размещению среди учредителей, размер и порядок их оплаты, а также размер уставного капитала кредитной организации определяются в письменном договоре о создании кредитной организации. В случае учреждения кредитной организации одним лицом решение об учреждении должно определять размер уставного капитала кредитной организации, категории (типы) акций, размер и порядок их оплаты. 
 2.6. Размещение акций при учреждении кредитной организации осуществляется путем закрытой подписки среди учредителей этой кредитной организации на основании договора о создании кредитной организации, а в случае учреждения кредитной организации одним лицом - путем их приобретения по закрытой подписке единственным акционером кредитной организации на основании принятого им решения об учреждении кредитной организации. Акции кредитной организации - эмитента при ее учреждении должны быть полностью размещены и оплачены в течение одного месяца с момента уведомления учредителей о государственной регистрации кредитной организации и выдачи им документа, подтверждающего факт внесения записи о кредитной организации в единый государственный реестр юридических лиц. Оплата акций производится ее учредителями по цене не ниже номинальной стоимости этих акций. Форма оплаты акций кредитной организации - эмитента при ее учреждении определяется договором о создании или решением об учреждении (в случае учреждения кредитной организации одним акционером). Под формой оплаты акций понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, иное имущество, которое может использоваться в качестве вклада в уставный капитал в соответствии с  Инструкцией Банка России от 2 апреля 2010 года N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций" , зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 22 апреля 2010 года N 16965, 17 декабря 2010 года N 19217, 15 июня 2011 года N 21033, 22 сентября 2011 года N 21869, 16 декабря 2011 года N 22645, 5 ноября 2013 года N 30308 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2010 года N 23, от 30 декабря 2010 года N 73, от 22 июня 2011 года N 33, от 28 сентября 2011 года N 54, от 21 декабря 2011 года N 72, от 13 ноября 2013 года N 61) (далее -  Инструкция Банка России N 135-И ). Устав может содержать ограничения на виды имущества, которым могут быть оплачены акции кредитной организации. 
 2.7. Денежная оценка имущества, вносимого в оплату акций при учреждении кредитной организации - эмитента, производится по соглашению между учредителями. При оплате акций неденежными средствами для определения рыночной стоимости такого имущества должен привлекаться оценщик. Величина денежной оценки имущества, произведенной учредителями кредитной организации, не может быть выше величины оценки, произведенной оценщиком. В случае если владельцем от 2 до 50 процентов включительно голосующих акций кредитной организации - эмитента являются государство и (или) муниципальное образование, и определение цены (денежной оценки) имущества осуществляется советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента, обязательным является уведомление федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством Российской Федерации, о принятом советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента решении об определении цены (денежной оценки) имущества. 
 Глава 3. Выпуск (дополнительный выпуск) акций, сопровождающийся изменением размера уставного капитала кредитной организации - эмитента 
 
 3.1. Уставный капитал кредитной организации, действующей в форме акционерного общества, может быть увеличен путем увеличения номинальной стоимости акций или размещения дополнительных акций. 
 3.1.1. Решение об увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций принимается общим собранием акционеров кредитной организации - эмитента. Увеличение уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций осуществляется только за счет имущества кредитной организации - эмитента. При увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости размещенных акций регистрационные документы оформляются на выпуск акций с увеличенной номинальной стоимостью. В процессе размещения акции с прежней номинальной стоимостью конвертируются во вновь выпущенные акции с увеличенной номинальной стоимостью и погашаются. Конвертация осуществляется в один день, указанный в зарегистрированном решении о выпуске акций, на основании записей на лицевых счетах у держателя реестра или записей по счетам депо в депозитарии на этот день. Указанный день не должен наступать позднее одного месяца с даты государственной регистрации выпуска акций. 
 3.1.2. Решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций принимается общим собранием акционеров или советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента, если в соответствии с уставом кредитной организации - эмитента ему предоставлено право принимать такое решение. Решение совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций принимается единогласно всеми членами совета директоров (наблюдательного совета), при этом не учитываются голоса выбывших членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента. 
 3.1.3. Решение об увеличении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем размещения дополнительных акций должно соответствовать требованиям  Федерального закона от 26 декабря 1995 года N 208-ФЗ "Об акционерных обществах"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 1, ст.1; N 25, ст.2956; 1999, N 22, ст.2672; 2001, N 33, ст.3423; 2002, N 12, ст.1093; N 45, ст.4436; 2003, N 9, ст.805; 2004, N 11, ст.913; N 15, ст.1343; N 49, ст.4852; 2005, N 1, ст.18; 2006, N 1, ст.5, ст.19; N 2, ст.172; N 31, ст.3437, ст.3445, ст.3454; N 52, ст.5497; 2007, N 7, ст.834; N 31, ст.4016; N 49, ст.6079; 2008, N 18, ст.1941; 2009, N 1, ст.23; N 19, ст.2279; N 23, ст.2770; N 29, ст.3642; N 52, ст.6428; 2010, N 41, ст.5193; N 45, ст.5757; 2011, N 1, ст.13, ст.21; N 30, ст.4576; N 48, ст.6728; N 49, ст.7024, ст.7040; N 50, ст.7357; 2012, N 25, ст.3267; N 31, ст.4334; N 53, ст.7607; 2013, N 14, ст.1655; N 30, ст.4084) (далее -  Федеральный закон "Об акционерных обществах" ). 
 3.1.4. Дополнительные акции могут быть размещены только в пределах количества объявленных акций, установленного уставом кредитной организации - эмитента. Решение вопроса об увеличении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем размещения дополнительных акций может быть принято общим собранием акционеров одновременно с решением о внесении в устав положений об объявленных акциях, необходимых в соответствии с законодательством Российской Федерации для принятия такого решения, или об изменении положений об объявленных акциях. Если в уставе кредитной организации определены порядок и условия размещения объявленных акций определенной категории (типа), то порядок и условия размещения дополнительных акций этой категории (типа), определяемые решением об их размещении, должны соответствовать указанным положениям устава такой кредитной организации - эмитента. 
 3.1.5. Кредитная организация, действующая в форме акционерного общества, вправе осуществлять размещение дополнительных акций посредством подписки, конвертации и распределения среди акционеров. 
 3.1.6. Увеличение уставного капитала путем размещения дополнительных акций может осуществляться за счет имущества кредитной организации - эмитента посредством распределения их среди акционеров кредитной организации - эмитента. При увеличении уставного капитала кредитной организации - эмитента за счет ее имущества путем размещения дополнительных акций эти акции распределяются среди всех акционеров - владельцев акций всех категорий (типов) этой кредитной организации. При этом каждому акционеру распределяются акции той же категории (типа), что и акции, которые ему принадлежат, пропорционально количеству принадлежащих ему акций. Распределение дополнительных акций кредитной организации - эмитента среди его акционеров осуществляется в один день, указанный в зарегистрированном решении об их дополнительном выпуске, на основании записей на лицевых счетах у держателя реестра или записей по счетам депо в депозитарии на этот день. Указанный день не должен наступать позднее одного месяца с даты государственной регистрации дополнительного выпуска акций. Образование дробных акций у акционеров - владельцев целых акций в результате распределения дополнительных акций не допускается. При распределении дополнительных акций акционерам - владельцам дробных акций на дробную акцию распределяется часть дополнительной акции, пропорциональная принадлежащей им дробной акции. При этом такое распределение не является образованием дробной акции. 
 3.1.7. Оплата дополнительных акций кредитной организации - эмитента, размещаемых посредством подписки, осуществляется по цене, которая определяется или порядок определения которой устанавливается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента исходя из их рыночной стоимости, но не ниже номинальной стоимости. В случае определения цены размещения ценных бумаг, цена покупки или цена спроса и цена предложения которых регулярно публикуются в печати, привлечение оценщика необязательно, а для определения рыночной стоимости таких ценных бумаг должна быть принята во внимание эта цена покупки или цена спроса и цена предложения. Цена размещения дополнительных акций лицам при осуществлении ими преимущественного права приобретения акций может быть установлена ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 10 процентов. Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении дополнительных акций кредитной организации - эмитента посредством подписки, не должен превышать 10 процентов цены размещения акций. 
 3.1.8. Дополнительные акции, размещаемые путем подписки, размещаются при условии их полной оплаты. Форма оплаты дополнительных акций определяется решением об их размещении. Под формой оплаты акций понимаются денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, иное имущество, которое может использоваться в качестве вклада в уставный капитал в соответствии с  Инструкцией Банка России N 135-И . Устав кредитной организации - эмитента может содержать ограничения на виды имущества, которым могут быть оплачены акции данной кредитной организации - эмитента. Оплата уставного капитала кредитной организации - эмитента при его увеличении путем зачета требований к кредитной организации - эмитенту не допускается, за исключением денежных требований о выплате объявленных дивидендов в денежной форме. В предусмотренных законодательством Российской Федерации случаях может быть осуществлена мена или конвертация требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента. Образование дробных акций при этом не допускается. (Абзац дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) 
 Сумма требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) для целей мены или конвертации в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента определяется в порядке, предусмотренном  статьей 34 Федерального закона "Об акционерных обществах"  по состоянию на дату, установленную договором субординированного кредита (депозита, займа) или решением о выпуске облигаций, а если такая дата договором субординированного кредита (депозита, займа) или решением о выпуске облигаций не установлена - на дату, установленную уполномоченным органом кредитной организации - эмитента до даты принятия кредитной организацией - эмитентом решения о размещении таких акций. При этом любое из указанных требований не может быть принято в оплату акций кредитной организации - эмитента в оценке, превышающей балансовую стоимость такого требования. (Абзац дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . Проценты по кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) и финансовые санкции за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) с даты, на которую определена сумма требований кредиторов по таким субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам, облигационным займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам, облигационным займам) для целей мены или конвертации в установленных  Федеральным законом от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности"  (в редакции  Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ ) случаях в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента не начисляются и не применяются. (Абзац дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 3.2. Сумма, на которую увеличивается уставный капитал кредитной организации - эмитента за счет имущества кредитной организации - эмитента, не должна превышать разницу между стоимостью собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента и суммой уставного капитала и резервного фонда кредитной организации - эмитента. Увеличение уставного капитала может осуществляться за счет суммы дополнительного капитала в пределах остатков, числящихся на соответствующих балансовых счетах по учету прироста стоимости основных средств при переоценке, и (или) суммы эмиссионного дохода, и (или) средств нераспределенной прибыли. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 3.3. Не может быть одновременно осуществлена государственная регистрация: выпуска (дополнительного выпуска) обыкновенных и привилегированных акций, размещаемых путем подписки, если при размещении всех привилегированных акций и неразмещении ни одной обыкновенной акции номинальная стоимость привилегированных акций кредитной организации - эмитента превысит 25 процентов ее уставного капитала, если иное не предусмотрено федеральными законами; (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . двух и более выпусков (дополнительных выпусков) обыкновенных акций или двух и более выпусков (дополнительных выпусков) привилегированных акций одного типа, за исключением случаев одновременной государственной регистрации двух или более дополнительных выпусков обыкновенных акций или двух или более дополнительных выпусков привилегированных акций одного типа, размещаемых при реорганизации акционерных обществ в форме присоединения или в форме разделения или выделения, осуществляемых одновременно с присоединением. 
 3.4. Акционеры кредитной организации - эмитента имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки дополнительных акций в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа). Акционеры кредитной организации - эмитента, голосовавшие против или не принимавшие участия в голосовании по вопросу о размещении посредством закрытой подписки акций, имеют преимущественное право приобретения дополнительных акций, размещаемых посредством закрытой подписки, в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа). Указанное право не распространяется на размещение акций, осуществляемое посредством закрытой подписки только среди акционеров, если при этом акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых акций пропорционально количеству принадлежащих им акций соответствующей категории (типа). Настоящий пункт Инструкции не распространяется на кредитные организации с одним акционером, а также на выпуски обыкновенных акций, размещаемых при осуществлении мены требований кредиторов по субординированным кредитам (депозитам, займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) в установленных федеральными законами случаях. (Абзац в редакции, введенной в действие с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У . 
 3.4.1. Срок действия и порядок осуществления преимущественного права определяется  Федеральным законом "Об акционерных обществах" , уставом кредитной организации - эмитента, а также акционерным соглашением, сторонами которого являются все акционеры кредитной организации - эмитента, являющейся непубличным акционерным обществом. (Подпункт в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 3.4.2. Для определения количества акций, размещенных в результате осуществления преимущественного права их приобретения, кредитная организация - эмитент должна в течение пяти дней с даты истечения срока действия преимущественного права, а если цена размещения акций для лиц, осуществляющих преимущественное право, определяется после окончания срока его действия, - в течение пяти дней с даты истечения установленного срока оплаты акций лицами, осуществляющими преимущественное право, подвести итоги осуществления преимущественного права и в установленном порядке раскрыть (предоставить) информацию об этом. 
 3.5. При уменьшении уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости акций кредитная организация - эмитент должна зарегистрировать и разместить выпуск акций с уменьшенной номинальной стоимостью. 
 3.5.1. Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций принимается общим собранием акционеров кредитной организации - эмитента. Таким решением должны быть определены величина, на которую уменьшается уставный капитал кредитной организации - эмитента, категории (типы) акций, номинальная стоимость которых уменьшается и величина, на которую уменьшается номинальная стоимость каждой акции, номинальная стоимость акций каждой такой категории (типа) после уменьшения, способ размещения акций - конвертация акций в акции той же категории (типа) с меньшей номинальной стоимостью, а также могут быть определены иные условия размещения акций, включая дату конвертации или порядок ее определения. Решением об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций могут быть предусмотрены выплата всем акционерам кредитной организации - эмитента денежных средств и (или) передача им принадлежащих кредитной организации - эмитенту ценных бумаг, размещенных другим юридическим лицом. В этом случае таким решением должны быть определены сумма денежных средств, выплачиваемая акционерам кредитной организации - эмитента при уменьшении номинальной стоимости каждой акции, и (или) количество, вид, категория (тип) ценных бумаг, передаваемых акционерам кредитной организации - эмитента при уменьшении номинальной стоимости каждой акции. Решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций с передачей акционерам ценных бумаг должно предусматривать передачу каждому акционеру кредитной организации - эмитента ценных бумаг одинаковой категории (типа), которые выпущены одним и тем же эмитентом и количество которых составляет целое число и пропорционально сумме, на которую уменьшается номинальная стоимость принадлежащих акционеру акций. Если ценными бумагами, приобретаемыми акционерами в связи с уменьшением номинальной стоимости принадлежащих им акций, являются акции другого акционерного общества, решением об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций могут быть учтены результаты консолидации или дробления акций другого акционерного общества, не осуществленные на момент принятия этого решения. В случае если уменьшение уставного капитала кредитной организации путем уменьшения номинальной стоимости акций осуществляется с выплатой ее акционерам денежных средств и (или) передачей им ценных бумаг другого юридического лица, при таком уменьшении должны соблюдаться следующие условия: 
 отношение величины, на которую уменьшается уставный капитал кредитной организации - эмитента, к размеру уставного капитала кредитной организации - эмитента до его уменьшения не может быть меньше отношения получаемых акционерами кредитной организации - эмитента денежных средств и (или) совокупной стоимости приобретаемых акционерами кредитной организации - эмитента ценных бумаг к размеру собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента. При этом стоимость ценных бумаг, принадлежащих кредитной организации - эмитенту, и размер собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента определяются по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента за последний квартал (завершенный отчетный период), предшествующий кварталу, в течение которого советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации принято решение о созыве общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . список лиц, имеющих право на получение денежных средств и (или) приобретаемых акционерами кредитной организации - эмитента на основании решения об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций ценных бумаг, составляется на дату конвертации акций в акции с меньшей номинальной стоимостью. В случае если решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента принято с учетом результатов консолидации или дробления акций другого акционерного общества, список лиц, имеющих право на получение денежных средств и (или) приобретаемых акционерами кредитной организации - эмитента акций другого акционерного общества, составляется на дату государственной регистрации отчета об итогах выпуска акций другого акционерного общества, размещенных при консолидации или дроблении. Решение о консолидации или дроблении акций другого акционерного общества и решение об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента могут быть приняты одновременно; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 в результате выплаты акционерам кредитной организации денежных средств и (или) передачи им ценных бумаг другого юридического лица стоимость собственных средств (капитала) кредитной организации не должна стать меньше суммы ее уставного капитала, резервного фонда и превышения над номинальной стоимостью определенной уставом кредитной организации ликвидационной стоимости размещенных привилегированных акций. 
 3.5.2. В процессе размещения акции с прежней номинальной стоимостью конвертируются в акции с уменьшенной номинальной стоимостью и погашаются. 
 3.5.3. В случаях, предусмотренных законодательством Российской Федерации, кредитная организация обязана объявить и представить документы для регистрации уменьшения уставного капитала для приведения его в соответствие с размером собственных средств (капитала) в порядке и сроки, предусмотренные законодательством Российской Федерации, а также  Инструкцией Банка России N 135-И  и  Указанием Банка России от 24 марта 2003 года N 1260-У "О порядке приведения в соответствие размера уставного капитала и величины собственных средств (капитала) кредитных организаций" , зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 17 апреля 2003 года N 4429, 22 ноября 2004 года N 6127, 1 августа 2007 года N 9935, 21 мая 2010 года N 17325 ("Вестник Банка России" от 30 апреля 2003 года N 23, от 1 декабря 2004 года N 69, от 8 августа 2007 года N 45, от 2 июня 2010 года N 31). 
 Глава 4. Выпуск акций при консолидации и дроблении акций кредитной организации 
 
 4.1. По решению общего собрания акционеров кредитная организация может проводить дробление и консолидацию уже размещенных акций путем осуществления нового выпуска акций той же категории (типа) без изменения величины уставного капитала. Коэффициент консолидации или дробления должен быть выражен целым числом. 
 4.2. Размещение акций при консолидации осуществляется путем конвертации двух и более ранее размещенных акций в одну новую акцию той же категории (типа). Размещение акций при дроблении осуществляется путем конвертации одной акции в две и более размещаемые акции той же категории (типа). Акции, конвертируемые при консолидации и дроблении акций, в результате такой конвертации погашаются (аннулируются). 
 4.3. Если при консолидации акций приобретение акционером целого числа акций невозможно, образуются части акций (дробные акции). Дробная акция предоставляет акционеру - ее владельцу права, предоставляемые акцией соответствующей категории (типа), в объеме, соответствующем части целой акции, которую она составляет. Для целей отражения в уставе кредитной организации - эмитента общего количества размещенных акций все размещенные дробные акции суммируются. В случае если в результате этого образуется дробное число, в уставе кредитной организации - эмитента количество размещенных акций выражается дробным числом. Дробные акции обращаются наравне с целыми акциями. В случае если одно лицо приобретает две и более дробные акции одной категории (типа), эти акции образуют одну целую и (или) дробную акцию, равную сумме этих дробных акций. 
 Глава 5. Выпуск облигаций кредитных организаций - эмитентов 
 
 5.1. Кредитная организация вправе размещать облигации. Размещение кредитной организацией - эмитентом облигаций осуществляется по решению совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, если иное не предусмотрено уставом кредитной организации - эмитента. 
 5.2. Кредитная организация может выпускать облигации именные и на предъявителя; обеспеченные залогом собственного имущества либо облигации с обеспечением, предоставленным кредитной организации для целей выпуска третьими лицами, облигации с ипотечным покрытием, облигации без обеспечения; процентные и дисконтные; конвертируемые в акции; с единовременным сроком погашения или облигации со сроком погашения по сериям в определенные сроки; с возможностью досрочного погашения; облигации, срок погашения которых не установлен (бессрочные облигации). (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . Именные облигации могут выпускаться только в бездокументарной форме, облигации на предъявителя - только в документарной форме. Облигация имеет равные объем и сроки осуществления прав внутри одного выпуска вне зависимости от времени ее приобретения. Номинальная стоимость облигаций может быть выражена в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, в том числе нормативными актами Банка России. Условия выпуска бессрочных облигаций должны соответствовать требованиям, установленным для субординированных облигационных займов  статьей 25_1 Федерального закона от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности"  (в редакции  Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ ) и  подпунктами 3.1.8.1  и  3.1.8.2 пункта 3 Положения Банка России от 28 декабря 2012 года N 395-П "О методике определения величины собственных средств (капитала) кредитных организаций (Базель III)" , зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 22 февраля 2013 года N 27259, 29 ноября 2013 года N 30499, 2 октября 2014 года N 34227, 11 декабря 2014 года N 35134, 17 декабря 2014 года N 35225, 24 марта 2015 года N 36548, 5 июня 2015 года N 37549, 5 октября 2015 года N 39152, 8 декабря 2015 года N 40018, 17 декабря 2015 года N 40151, 26 августа 2016 года N 43442 (далее -  Положение Банка России N 395-П ). (Абзац дополнительно включен с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ) 
 
 5.3. Эмиссия облигаций кредитной организации - эмитента допускается с учетом ограничений, установленных уставом кредитной организации - эмитента. (Пункт в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . 
 5.4. Облигациями с обеспечением признаются облигации кредитной организации - эмитента, исполнение обязательств по которым обеспечивается залогом (далее - облигации с залоговым обеспечением), залогом ипотечного покрытия (далее - облигации с ипотечным покрытием), поручительством, банковской гарантией, государственной или муниципальной гарантией. Облигация с обеспечением предоставляет ее владельцу все права, возникающие из такого обеспечения. С переходом прав на облигацию с обеспечением к новому владельцу (приобретателю) переходят все права, вытекающие из такого обеспечения. Передача прав, возникших из предоставленного обеспечения, без передачи прав на облигацию является недействительной. Решение о выпуске облигаций с обеспечением может предусматривать определенную (разную) очередность исполнения обязательств по облигациям этого выпуска и по облигациям иных выпусков и (или) денежных обязательств по договорам, которые заключены кредитной организацией - эмитентом и исполнение которых обеспечивается за счет того же обеспечения. (Абзац дополнительно включен с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ) В случае установления очередности исполнение обязательств последующей очереди с наступившим сроком исполнения допускается только после надлежащего исполнения обязательств предыдущей очереди с наступившим сроком исполнения. Установленная очередность исполнения обязательств применяется при исполнении обязательств за счет предоставленного обеспечения, в том числе при обращении взыскания на предмет залога и (или) получении денежных средств за счет предоставленного обеспечения, а также при досрочном погашении облигаций и (или) досрочном исполнении денежных обязательств по заключенным кредитной организацией - эмитентом договорам. (Абзац дополнительно включен с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ) 
 5.4.1. Перечень имущества, которое может быть предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением, указан в  статье 27_3 Федерального закона "О рынке ценных бумаг" . (Подпункт в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 5.4.2. Ипотечное покрытие облигаций могут составлять только: обеспеченные ипотекой требования о возврате основной суммы долга и (или) об уплате процентов по кредитным договорам и договорам займа, в том числе удостоверенные закладными, соответствующие требованиям, установленным  Федеральным законом от 11 ноября 2003 года N 152-ФЗ "Об ипотечных ценных бумагах"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, N 46, ст.4448; 2005, N 1, ст.19; 2006, N 31, ст.3440; 2010, N 11, ст.1171; 2011, N 48, ст.6728; N 49, ст.7040; 2012, N 26, ст.3436; N 53, ст.7606; 2013, N 30, ст.4084) (далее -  Федеральный закон "Об ипотечных ценных бумагах" ) (далее - обеспеченные ипотекой требования); ипотечные сертификаты участия, удостоверяющие долю их владельца в праве общей собственности на другое ипотечное покрытие; денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте; государственные ценные бумаги Российской Федерации и государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации; недвижимое имущество, приобретенное (оставленное за собой) кредитной организацией - эмитентом облигаций с ипотечным покрытием в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации при обращении на него взыскания в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения обеспеченного ипотекой требования, входившего в состав ипотечного покрытия облигаций. Недвижимое имущество может составлять ипотечное покрытие облигаций при условии, что его приобретение кредитной организацией - эмитентом облигаций с ипотечным покрытием не противоречит требованиям, установленным федеральными законами, и в течение не более чем двух лет с даты такого приобретения. Ипотечное покрытие облигаций, а также условия исполнения обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие облигаций, должны обеспечивать надлежащее исполнение обязательств по облигациям с данным ипотечным покрытием. Для обеспечения надлежащего исполнения обязательств по облигациям с ипотечным покрытием размер ипотечного покрытия таких облигаций, рассчитанный в порядке, установленном  Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" , в течение всего срока их обращения должен быть не менее их общей непогашенной номинальной стоимости. Решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием может быть предусмотрено обеспечение исполнения обязательств по таким облигациям в большем размере. В этом случае размер ипотечного покрытия указанных облигаций в течение всего срока их обращения должен быть не менее размера, установленного решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием. При этом размер ипотечного покрытия облигаций в течение всего срока их обращения может превышать размер обязательств по этим облигациям не более чем на 20 процентов. 
 На момент представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием размер (сумма) обеспеченных ипотекой требований о возврате основной суммы долга, составляющих ипотечное покрытие таких облигаций, должен быть не менее их общей номинальной стоимости. Ипотечное покрытие может быть заложено в обеспечение исполнения обязательств по облигациям двух и более выпусков. В этом случае исполнение обязательств с наступившим сроком исполнения по облигациям с ипотечным покрытием каждой очереди допускается только после надлежащего исполнения обязательств с наступившим сроком исполнения по облигациям с ипотечным покрытием предыдущей очереди. Требования, предусмотренные  Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах"  для ипотечного покрытия, обеспечивающего исполнение обязательств по облигациям одного выпуска, применяются к ипотечному покрытию, обеспечивающему исполнение обязательств по облигациям двух и более выпусков, если кредитной организацией - эмитентом по этим выпускам не установлена различная очередность исполнения обязательств. (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . В случае эмиссии облигаций с одним ипотечным покрытием двух или более выпусков, в отношении которых установлена различная очередность исполнения обязательств, достаточность ипотечного покрытия для исполнения обязательств по облигациям определяется отдельно для каждой очереди. Очередь исполнения обязательств по облигациям определенного выпуска не может быть установлена ранее очереди исполнения обязательств по облигациям иных выпусков в случае, если срок исполнения обязательств по облигациям такого выпуска наступает позднее срока исполнения обязательств по облигациям иных выпусков. При этом размер ипотечного покрытия считается достаточным для обеспечения надлежащего исполнения обязательств по облигациям соответствующей очереди, если размер ипотечного покрытия равен сумме непогашенной номинальной стоимости облигаций этой очереди и непогашенной номинальной стоимости облигаций предшествующих очередей или превышает ее либо равен размеру ипотечного покрытия, установленному решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием, или превышает его в случае принятия решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием, предусматривающего обеспечение исполнения обязательств по таким облигациям в большем размере. Данные требования могут не применяться к облигациям с ипотечным покрытием, исполнение обязательств по которым осуществляется в последнюю очередь, если это предусмотрено решением о выпуске таких облигаций. Кредитные организации - эмитенты облигаций с ипотечным покрытием обязаны выполнять установленные  Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах"  требования к ипотечному покрытию облигаций, а также обязательные нормативы, установленные  Инструкцией Банка России от 31 марта 2004 года N 112-И "Об обязательных нормативах кредитных организаций, осуществляющих эмиссию облигаций с ипотечным покрытием" , зарегистрированной Министерством юстиции Российской Федерации 5 мая 2004 года N 5783, 14 марта 2005 года N 6394, от 26 июня 2007 года N 9704, от 10 февраля 2011 года N 19798, от 17 декабря 2012 года N 26140 ("Вестник Банка России" от 19 мая 2004 года N 30, от 13 апреля 2005 года N 19, от 4 июля 2007 года N 38, от 22 февраля 2011 года N 12, от 26 декабря 2012 года N 75) (далее -  Инструкция Банка России N 112-И ). 
 Решением о выпуске облигаций с ипотечным покрытием может быть предусмотрена возможность осуществления определенных расходов кредитной организации - эмитента (вознаграждение специализированному депозитарию, регистратору, осуществляющему ведение реестра владельцев облигаций с ипотечным покрытием, расходы, связанные с управлением ипотечным покрытием, и иные расходы) за счет имущества, составляющего ипотечное покрытие таких облигаций. В этом случае решение о выпуске облигаций с ипотечным покрытием должно содержать исчерпывающий перечень таких расходов и указание предельного размера средств, направляемых на оплату этих расходов за счет имущества, составляющего ипотечное покрытие облигаций. Оплата указанных расходов допускается только при условии соблюдения кредитной организацией - эмитентом облигаций с ипотечным покрытием требований к размеру ипотечного покрытия облигаций, установленных  Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" . 
 5.4.3. Имущество, являющееся предметом залога по облигациям с залоговым обеспечением, а также недвижимое имущество, входящее в состав ипотечного покрытия, подлежит оценке оценщиком. Каждый владелец облигаций кредитной организации - эмитента с залоговым обеспечением и облигаций с ипотечным покрытием одного выпуска имеет равные со всеми другими владельцами облигаций этого же выпуска права в отношении имущества, являющегося предметом залога, а также страхового возмещения, сумм возмещения, причитающихся залогодателю в случае изъятия (выкупа) заложенного имущества для государственных или муниципальных нужд, его реквизиции или национализации. 
 5.5. В случае размещения облигаций на предъявителя ко всем экземплярам решения о выпуске облигаций подшивается образец или описание сертификата облигаций. Образец или описание сертификата облигаций должны соответствовать требованиям, предусмотренным федеральными законами. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . В случае размещения облигаций, обеспеченных залогом ценных бумаг, ко всем экземплярам решения о выпуске таких облигаций, а в случае, если государственная регистрация выпуска облигаций сопровождается регистрацией их проспекта, - также ко всем экземплярам проспекта таких облигаций подшивается копия решения о выпуске закладываемых эмиссионных ценных бумаг. В случае размещения облигаций с ипотечным покрытием к решению о выпуске облигаций с ипотечным покрытием прилагается реестр ипотечного покрытия облигаций, являющийся его неотъемлемой частью. В случае если владельцем имущества, составляющего ипотечное покрытие, является третье лицо (лица), такое имущество должно указываться в реестре ипотечного покрытия облигаций с указанием его владельца (кредитора по обеспеченным ипотекой требованиям). В случае если ипотечное покрытие закладывается в обеспечение исполнения обязательств по облигациям двух или более выпусков, реестр ипотечного покрытия может быть приложен к любому из решений о выпуске таких облигаций с ипотечным покрытием. В этом случае решение о выпуске облигаций с ипотечным покрытием, к которому реестр ипотечного покрытия не прилагается, должно содержать указание на решение о выпуске облигаций с ипотечным покрытием, к которому реестр ипотечного покрытия прилагается. Сведения, содержащиеся в реестре ипотечного покрытия облигаций, указываются на дату утверждения соответствующего решения о выпуске облигаций с ипотечным покрытием. 
 5.6. Решением о выпуске облигаций, размещаемых путем открытой подписки, может быть предусмотрено их размещение отдельными частями (траншами) в разные сроки в течение срока размещения облигаций этого выпуска, но не позднее срока окончания размещения, установленного этим решением о выпуске облигаций. В решении о выпуске облигаций, размещаемых траншами, должно быть указано количество или предельное количество траншей облигаций, а также срок размещения облигаций каждого транша или порядок его определения. Количество траншей, а также количество облигаций в каждом транше могут устанавливаться в решении о выпуске облигаций в цифровом выражении или путем установления порядка определения соответствующего количества. Облигации каждого транша должны иметь идентификационный порядковый номер. Одновременное размещение облигаций разных траншей одного выпуска не допускается. 
 5.7. Размер дохода по облигациям может устанавливаться в цифровом выражении, в виде процента от номинальной стоимости облигации и (или) в виде дисконта. Порядок определения размера процента (купона) по облигациям может устанавливаться: в виде формулы с переменными (курс определенной иностранной валюты, котировка определенной ценной бумаги у организатора торговли на рынке ценных бумаг и другие), значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента; путем указания на то, что размер процента (купона) или порядок его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, определяется уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента. Органом управления, уполномоченным на принятие решения о размере процента (купона) по облигациям или порядке его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, является единоличный исполнительный орган кредитной организации - эмитента облигаций, если иное не установлено федеральными законами или уставом кредитной организации - эмитента облигаций. В случае если порядок определения размера процента (купона) по облигациям устанавливается путем указания на то, что размер процента (купона) или порядок его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, определяются уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента, то такой размер процента (купона) или порядок его определения могут быть определены уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента: до даты начала размещения облигаций; в ходе организованных торгов, на которых осуществляется размещение облигаций; после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций, в том числе в ходе проведения организованных торгов, если решение о выпуске облигаций предусматривает выплату процента (купона) по двум и более купонным периодам. При этом определение размера процента (купона) или порядка его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций, не допускается в отношении первого купонного периода, а также последующих купонных периодов, которые завершаются до государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций. 
 По разным купонным периодам может быть установлен разный размер (порядок определения размера) процента (купона). В случае определения размера дохода по облигациям кредитной организацией - эмитентом облигаций до даты начала срока их размещения информация о размере дохода по облигациям раскрывается кредитной организацией - эмитентом не позднее даты начала размещения облигаций. В случае если решением о выпуске облигаций устанавливается, что размер процента (купона) или порядок его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, определяется уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций, таким решением одновременно должны быть предусмотрены: обязательство кредитной организации - эмитента приобрести или досрочно погасить облигации в купонном периоде, предшествующем купонному периоду, по которому кредитной организацией - эмитентом определяется размер (порядок определения размера) процента (купона) по облигациям по требованиям их владельцев, заявленным в течение срока, установленного решением о выпуске облигаций; цена (порядок определения цены в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента), по которой кредитная организация - эмитент обязуется приобретать, или стоимость (порядок определения стоимости), по которой кредитная организация - эмитент обязуется досрочно погашать облигации по требованиям владельцев облигаций, заявленным в конце купонного периода, предшествующего купонному периоду, по которому впервые после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций кредитной организацией - эмитентом будет определяться размер процента (купона), а также срок такого приобретения (погашения); обязанность кредитной организации - эмитента определить размер процента (купона) по облигациям или порядок его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, по каждому купонному периоду, по которому размер (порядок определения размера) процента (купона) определяется кредитной организацией - эмитентом облигаций после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций, а также до даты окончания предшествующего купонного периода раскрыть (предоставить) информацию об этом в срок, установленный решением о выпуске облигаций; 
 обязанность кредитной организации - эмитента определить цену приобретения облигаций (порядок определения цены в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента) или стоимость (порядок определения стоимости) досрочного погашения облигаций, по которым кредитная организация - эмитент обязуется приобретать или досрочно погашать облигации по требованиям их владельцев, заявленным в конце купонного периода, предшествующего купонному периоду, по которому размер (порядок определения размера) процента (купона) определяется кредитной организацией - эмитентом после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций, а также раскрыть (предоставить) информацию об этом до даты окончания купонного периода, предшествующего купонному периоду, в котором владельцы облигаций заявляют кредитной организации - эмитенту требования об их приобретении или досрочном погашении, если только такие цена (порядок определения цены в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента) приобретения облигаций или стоимость (порядок определения стоимости) досрочного погашения облигаций не установлены в решении о выпуске облигаций, в срок, установленный решением о выпуске облигаций; порядок раскрытия (предоставления) кредитной организацией - эмитентом информации о размере (порядке определения размера) процента (купона) и цене (порядке определения цены) приобретения или стоимости (порядке определения стоимости) досрочного погашения облигаций. В случае, если указанные размер (порядок определения размера) процента (купона) и (или) цена (порядок определения цены) приобретения или стоимость (порядок определения стоимости) досрочного погашения облигаций определяются уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента в ходе проведения организованных торгов, порядок раскрытия (предоставления) информации должен содержать указание на наименование средства массовой информации (на адрес страницы в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - сеть "Интернет"), в котором (на которой) будет публиковаться сообщение о дате, месте и времени проведения организованных торгов, порядке участия в организованных торгах, а также срок такой публикации, который должен наступать не позднее чем за 30 дней до даты проведения организованных торгов; порядок приобретения кредитной организацией - эмитентом размещенных ею облигаций или порядок досрочного погашения облигаций. 
 Если размер процента (купона) по облигациям или порядок его определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, определяется уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента после государственной регистрации отчета об итогах выпуска облигаций или представления в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска облигаций одновременно по нескольким купонным периодам, кредитная организация - эмитент обязана приобретать или досрочно погашать облигации по требованиям их владельцев, заявленным в течение установленного срока в купонном периоде, предшествующем купонному периоду, по которому кредитной организацией - эмитентом в указанном порядке определяется размер (порядок определения размера) процента (купона) одновременно с иными купонными периодами, и который наступает раньше. Приобретение или досрочное погашение облигаций перед иными купонными периодами, по которым в указанном порядке определяется размер (порядок определения размера) процента (купона) по облигациям, в этом случае не требуется. Решением о выпуске облигаций может быть предусмотрено право кредитной организации - эмитента отказаться в одностороннем порядке от уплаты процента (купона) по облигациям. В этом случае в решении о выпуске облигаций должно быть указано, что такое право предоставляется, если выпуск облигаций будет соответствовать требованиям, установленным для субординированных облигационных займов федеральными законами и иными нормативными правовыми актами. (Абзац дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) 
 5.7.1. Выплата процентов по облигациям с ипотечным покрытием должна осуществляться не реже чем раз в год, за исключением случая, указанного в  подпункте 5.7.2 настоящего пункта . 
 5.7.2. В случае эмиссии облигаций с одним ипотечным покрытием двух и более выпусков, в отношении которых установлена различная очередность исполнения обязательств, срок выплаты процентов по облигациям с ипотечным покрытием, исполнение обязательств по которым осуществляется не в первую очередь, может превышать один год. 
 5.8. Решением о выпуске облигаций может быть предусмотрена возможность их досрочного погашения по требованию владельцев облигаций и (или) по усмотрению кредитной организации - эмитента. Досрочное погашение облигаций допускается только после полной оплаты облигаций, а если процедурой эмиссии облигаций предусматривается государственная регистрация отчета об итогах выпуска облигаций, - также после государственной регистрации отчета об итогах их выпуска. Облигации, погашенные кредитной организацией - эмитентом досрочно, не могут быть вновь выпущены в обращение. Досрочное погашение облигаций по усмотрению кредитной организации - эмитента должно осуществляться в отношении всех облигаций выпуска. Органом управления кредитной организации - эмитента, уполномоченным на принятие решения о досрочном погашении облигаций по усмотрению кредитной организации - эмитента, является единоличный исполнительный орган кредитной организации - эмитента, если иное не установлено федеральными законами или уставом кредитной организации - эмитента. Информация о порядке и условиях досрочного погашения облигаций по усмотрению кредитной организации - эмитента должна быть раскрыта не позднее чем за 14 дней до даты осуществления такого досрочного погашения. 
 5.9. Решением о выпуске облигаций может быть предусмотрена возможность приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом по соглашению с их владельцами и (или) по требованию владельцев облигаций с возможностью их последующего обращения. В этом случае решение о выпуске облигаций также должно содержать: 
 а) цену (порядок определения цены) приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом; 
 б) порядок и условия приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом, в том числе: срок (порядок определения срока), в течение которого кредитной организацией - эмитентом может быть принято решение о приобретении размещенных ею облигаций, и порядок направления предложения о приобретении облигаций, если приобретение облигаций кредитной организацией - эмитентом осуществляется по соглашению с их владельцами; срок (порядок определения срока), в течение которого владельцами облигаций могут быть заявлены требования о приобретении облигаций кредитной организацией - эмитентом, если приобретение облигаций кредитной организацией - эмитентом осуществляется по требованию их владельцев; 
 в) порядок раскрытия (предоставления) информации о порядке и условиях приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом; 
 г) порядок раскрытия (предоставления) информации об итогах приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом, в том числе о количестве приобретенных кредитной организацией - эмитентом облигаций; 
 д) указание на то, что в случае принятия владельцами облигаций предложения об их приобретении кредитной организацией - эмитентом в отношении большего количества облигаций, чем указано в таком предложении, кредитная организация - эмитент приобретает облигации у владельцев пропорционально заявленным требованиям при соблюдении условия о приобретении только целого количества облигаций (если приобретение облигаций кредитной организацией - эмитентом осуществляется по соглашению с владельцами облигаций кредитной организации - эмитента); 
 е) обязательство кредитной организации - эмитента приобрести все облигации, заявленные к приобретению в установленный срок (если приобретение облигаций кредитной организацией - эмитентом осуществляется по требованию владельцев облигаций). 
 5.9.1. Цена приобретения облигаций устанавливается в цифровом выражении или в виде процента от номинальной стоимости облигации. 
 5.9.2. Порядок определения цены приобретения облигаций может устанавливаться: в виде формулы с переменными (курс определенной иностранной валюты, котировка определенной ценной бумаги у организатора торговли на рынке ценных бумаг и другие), значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента; путем указания на то, что цена приобретения облигаций или порядок ее определения в виде формулы с переменными, значения которых не могут изменяться в зависимости от усмотрения кредитной организации - эмитента, определяется уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента. В решении о выпуске облигаций, предусматривающем возможность их приобретения кредитной организацией - эмитентом по требованию владельцев облигаций, не допускается установление порядка определения цены приобретения облигаций способом, предусмотренным настоящим подпунктом. 
 5.9.3. Приобретение облигаций кредитной организацией - эмитентом допускается только после полной оплаты облигаций, а если процедурой эмиссии облигаций предусматривается государственная регистрация отчета об итогах выпуска облигаций, - также после государственной регистрации отчета об итогах их выпуска. Кредитная организация - эмитент до наступления срока погашения вправе погасить приобретенные ею облигации досрочно. Приобретенные кредитной организацией - эмитентом облигации, погашенные ею досрочно, не могут быть вновь выпущены в обращение. Положения настоящей Инструкции о досрочном погашении облигаций по усмотрению кредитной организации - эмитента к досрочному погашению приобретенных кредитной организацией - эмитентом облигаций не применяются. 
 5.9.4. Информация о порядке и условиях приобретения облигаций кредитной организацией - эмитентом по соглашению с их владельцами должна быть раскрыта (предоставлена) не позднее чем за семь рабочих дней до даты начала срока, в течение которого владельцами облигаций может быть принято предложение об их приобретении. 
 5.10. Если решением о размещении облигаций путем подписки или решением о выпуске облигаций, утвержденным тем же органом управления кредитной организации - эмитента, которым принято решение о размещении указанных облигаций, не предусмотрено иное, расходы, связанные с внесением приходных записей о зачислении размещаемых облигаций на лицевые счета (счета депо) их первых владельцев (приобретателей) или выдачей сертификатов документарных ценных бумаг на предъявителя без обязательного централизованного хранения на руки их первым владельцам (приобретателям), несет кредитная организация - эмитент таких облигаций. 
 5.11. Решением о выпуске облигаций может быть предусмотрено прекращение обязательств по выплате основного долга, по невыплаченным процентам и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по таким облигациям с учетом того, что выпуск облигаций будет соответствовать требованиям, установленным для субординированных облигационных займов федеральными законами и иными нормативными правовыми актами. (Пункт дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) 
 5.12. Решением о выпуске облигаций в установленных федеральными законами случаях может быть предусмотрено прощение долга кредитной организации - эмитента по облигациям владельцами таких облигаций. (Пункт дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) 
 Глава 6. Особенности выпуска конвертируемых ценных бумаг 
 
 6.1. Размещение кредитной организацией - эмитентом ценных бумаг, конвертируемых в акции, должно осуществляться по решению общего собрания акционеров или по решению совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, если в соответствии с уставом кредитной организации - эмитента ему принадлежит право принятия такого решения. Размещение кредитной организацией - эмитентом дополнительных акций, в которые конвертируются размещенные ею привилегированные акции определенного типа, конвертируемые в обыкновенные акции и привилегированные акции иных типов, если такое размещение не связано с увеличением уставного капитала кредитной организации - эмитента, осуществляется на основании решения совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента. Размещение посредством открытой подписки конвертируемых в обыкновенные акции ценных бумаг, которые могут быть конвертированы в обыкновенные акции, составляющие более 25 процентов ранее размещенных обыкновенных акций, осуществляется только по решению общего собрания акционеров, принятому большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров, если иное не предусмотрено федеральными законами или необходимость большего числа голосов для принятия этого решения не предусмотрена уставом кредитной организации - эмитента. (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . Размещение ценных бумаг кредитной организации - эмитента, конвертируемых в акции, посредством закрытой подписки осуществляется только по решению общего собрания акционеров о размещении ценных бумаг кредитной организации - эмитента, конвертируемых в акции, принятому большинством в три четверти голосов акционеров - владельцев голосующих акций, принимающих участие в общем собрании акционеров, если иное не предусмотрено федеральными законами или необходимость большего числа голосов для принятия этого решения не предусмотрена уставом кредитной организации - эмитента. Уставом кредитной организации - эмитента, являющейся непубличным акционерным обществом, принятие решения по данному вопросу может быть отнесено к компетенции совета директоров (наблюдательного совета) такой кредитной организации. (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . Решение совета директоров (наблюдательного совета) о размещении кредитной организацией - эмитентом ценных бумаг, конвертируемых в акции, принимается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента единогласно всеми членами совета директоров (наблюдательного совета), при этом не учитываются голоса выбывших членов совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента. 
 6.2. Пункт утратил силу с 29 марта 2015 года -  указание Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У .. 
 6.3. Акционеры кредитной организации - эмитента имеют преимущественное право приобретения размещаемых посредством открытой подписки ценных бумаг, конвертируемых в акции, в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа). Акционеры кредитной организации - эмитента, голосовавшие против или не принимавшие участия в голосовании по вопросу о размещении посредством закрытой подписки ценных бумаг, конвертируемых в акции, имеют преимущественное право приобретения ценных бумаг, конвертируемых в акции, размещаемых посредством закрытой подписки, в количестве, пропорциональном количеству принадлежащих им акций этой категории (типа). Указанное право не распространяется на размещение ценных бумаг, конвертируемых в акции, осуществляемое посредством закрытой подписки только среди акционеров, если при этом акционеры имеют возможность приобрести целое число размещаемых ценных бумаг, конвертируемых в акции, пропорционально количеству принадлежащих им акций соответствующей категории (типа). Настоящий пункт Инструкции не распространяется на кредитные организации с одним акционером, а также на выпуски конвертируемых облигаций в установленных федеральными законами случаях. (Абзац в редакции, введенной в действие с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У . 
 6.3.1. Срок действия и порядок осуществления преимущественного права определяется  Федеральным законом "Об акционерных обществах"  и уставом кредитной организации - эмитента. 
 6.3.2. Для определения количества ценных бумаг, конвертируемых в акции, размещенных в результате осуществления преимущественного права их приобретения, кредитная организация - эмитент должна в течение пяти дней с даты истечения срока действия преимущественного права, а если цена размещения ценных бумаг, конвертируемых в акции, для лиц, осуществляющих преимущественное право, определяется после окончания срока его действия, - в течение пяти дней с даты истечения установленного срока оплаты ценных бумаг, конвертируемых в акции, лицами, осуществляющими преимущественное право, подвести итоги осуществления преимущественного права и в установленном порядке раскрыть (предоставить) информацию об этом. 
 6.4. Кредитная организация не вправе выпускать ценные бумаги, конвертируемые в акции, если количество объявленных акций кредитной организации определенных категорий и типов меньше количества акций этих категорий и типов, право на приобретение которых предоставляют конвертируемые ценные бумаги. 
 6.5. Порядок конвертации ценных бумаг в акции кредитной организации - эмитента устанавливается: уставом кредитной организации - эмитента - в отношении конвертации привилегированных акций; решением о выпуске - в отношении конвертации облигаций и иных, за исключением акций, ценных бумаг. Размещение акций кредитной организации - эмитента в пределах количества объявленных акций, необходимого для конвертации в них размещенных кредитной организацией - эмитентом конвертируемых акций и иных ценных бумаг кредитной организации - эмитента, проводится только путем такой конвертации. Порядок конвертации в облигации конвертируемых облигаций устанавливается решением о выпуске облигаций в соответствии с решением о выпуске конвертируемых облигаций. 
 6.6. Конвертация обыкновенных акций в привилегированные акции, облигации и иные ценные бумаги не допускается. Номинальная стоимость акции (акций) определенной категории (типа) должна быть равна номинальной стоимости акции (акций), в которую она (они) конвертируется. 
 6.7. Уставом кредитной организации - эмитента может быть предусмотрена конвертация привилегированных акций определенного типа в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов по требованию акционеров - их владельцев или конвертация всех акций этого типа в срок, определенный уставом кредитной организации - эмитента. В этом случае уставом кредитной организации - эмитента до государственной регистрации выпуска конвертируемых привилегированных акций должны быть определены порядок их конвертации, в том числе количество, категория (тип) акций, в которые они конвертируются, и иные условия конвертации. Изменение указанных положений устава кредитной организации - эмитента после размещения первой конвертируемой привилегированной акции соответствующего выпуска не допускается. Конвертация привилегированных акций в облигации и иные ценные бумаги, за исключением акций, не допускается. Конвертация привилегированных акций в обыкновенные акции и привилегированные акции иных типов допускается только в том случае, если это предусмотрено уставом кредитной организации - эмитента, а также при ее реорганизации в соответствии с законодательством Российской Федерации. 
 6.8. Оплата конвертируемых ценных бумаг, размещаемых посредством подписки, осуществляется по цене, которая определяется или порядок определения которой устанавливается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента, исходя из их рыночной стоимости. Цена размещения ценных бумаг, конвертируемых в акции, лицам при осуществлении ими преимущественного права приобретения таких ценных бумаг может быть установлена ниже цены размещения иным лицам, но не более чем на 10 процентов. Размер вознаграждения посредника, участвующего в размещении конвертируемых ценных бумаг посредством подписки, не должен превышать 10 процентов цены размещения этих ценных бумаг. 
 6.9. Конвертируемые ценные бумаги одновременно с конвертацией погашаются (аннулируются). 
 Глава 7. Выпуск опционов кредитной организации - эмитента 
 
 7.1. Опцион кредитной организации - эмитента является именной ценной бумагой. 
 7.2. Принятие решения о размещении опционов кредитной организации - эмитента и их размещение осуществляются в соответствии с установленными законодательством Российской Федерации и настоящей Инструкцией правилами размещения ценных бумаг, конвертируемых в акции. При этом цена размещения акций во исполнение требований по опционам кредитной организации - эмитента определяется в соответствии с ценой, определенной в таком опционе кредитной организации - эмитента. 
 7.3. Кредитная организация - эмитент не вправе размещать опционы кредитной организации - эмитента, если количество объявленных акций меньше количества акций, право на приобретение которых предоставляют такие опционы кредитной организации - эмитента. 
 7.4. Количество акций определенной категории (типа), право на приобретение которых предоставляют опционы кредитной организации - эмитента, не может превышать пять процентов акций этой категории (типа), размещенных на дату представления документов для государственной регистрации выпуска опционов кредитной организации - эмитента. 
 7.5. Решение о выпуске опционов кредитной организации - эмитента может предусматривать ограничения на их обращение. 
 7.6. Размещение опционов кредитной организации - эмитента возможно только после полной оплаты уставного капитала кредитной организации - эмитента. 
 7.7. Опцион кредитной организации - эмитента исполняется путем его конвертации в дополнительные акции по требованию владельца опциона кредитной организации - эмитента с уплатой владельцем опциона кредитной организации - эмитента цены, предусмотренной в таком опционе кредитной организации - эмитента. Преимущественное право на приобретение дополнительных акций, размещаемых в целях исполнения обязательств по опционам кредитной организации - эмитента, не применяется. Срок, в течение которого владельцами опционов кредитной организации - эмитента могут быть поданы заявления о конвертации, а также срок, в течение которого должна быть осуществлена конвертация опционов кредитной организации - эмитента в дополнительные акции, не может наступать ранее даты государственной регистрации отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) опционов кредитной организации - эмитента. Если в течение срока, установленного для заявления требования владельцем опциона кредитной организации - эмитента о его конвертации в дополнительные акции, указанное требование не будет заявлено, права по опциону кредитной организации - эмитента прекращаются и такие опционы кредитной организации - эмитента погашаются (аннулируются), при этом у владельца опциона кредитной организации - эмитента не возникает права требовать какой-либо компенсации от кредитной организации - эмитента опциона кредитной организации - эмитента. 
 Глава 8. Выпуск (дополнительный выпуск) ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций 
 
 8.1. Размещение ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций в форме преобразования, слияния, присоединения, разделения осуществляется путем конвертации. Размещение ценных бумаг при выделении кредитных организаций осуществляется путем: конвертации; распределения акций созданной при выделении кредитной организации среди акционеров кредитной организации, реорганизованной путем такого выделения; приобретения акций созданной при выделении кредитной организации самой кредитной организацией, реорганизованной путем такого выделения. 
 8.2. При реорганизации кредитной организации - эмитента акции могут быть конвертированы только в акции. При этом обыкновенные акции могут быть конвертированы только в обыкновенные акции, а привилегированные акции - в обыкновенные или привилегированные акции. 
 8.3. Порядок конвертации акций присоединяемой кредитной организации в акции кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, и соотношение (коэффициент) конвертации акций таких кредитных организаций определяются в договоре о присоединении, утвержденном общим собранием акционеров каждой кредитной организации, участвующей в реорганизации путем присоединения. Конвертация акций присоединенной кредитной организации может осуществляться в акции, приобретенные и (или) выкупленные кредитной организацией, к которой осуществляется присоединение, и (или) поступившие в распоряжение этой кредитной организации, и (или) в ее дополнительные акции. Акции присоединяемой кредитной организации, принадлежащие кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, а также собственные акции, принадлежащие присоединяемой кредитной организации, при присоединении погашаются. Акции кредитной организации - эмитента, к которой осуществляется присоединение, принадлежащие присоединяемой кредитной организации, погашаются в случае, если это предусмотрено договором о присоединении. В случае если собственные акции, принадлежащие кредитной организации - эмитенту, к которой было осуществлено присоединение, не подлежат погашению, такие акции не предоставляют право голоса, не учитываются при подсчете голосов, по ним не начисляются дивиденды. Такие акции должны быть реализованы кредитной организацией - эмитентом по цене не ниже их рыночной стоимости не позднее одного года после их приобретения кредитной организацией - эмитентом, в ином случае кредитная организация обязана принять решение об уменьшении своего уставного капитала путем погашения таких акций. 
 8.4. Порядок конвертации акций каждой кредитной организации, участвующей в слиянии, в акции создаваемой кредитной организации и соотношение (коэффициент) конвертации акций таких кредитных организаций определяются в договоре о слиянии, утвержденном собранием акционеров каждой кредитной организации, участвующей в слиянии. При слиянии акции кредитной организации, принадлежащие другой кредитной организации, участвующей в слиянии, а также собственные акции, принадлежащие участвующей в слиянии кредитной организации, погашаются. 
 8.5. Размещение акций при реорганизации путем слияния или присоединения акционерам - владельцам акций одной категории (типа) одной реорганизуемой кредитной организации должно осуществляться на одинаковых условиях. 
 8.6. Порядок конвертации акций реорганизуемой в форме разделения кредитной организации в акции создаваемых путем разделения кредитных организаций и соотношение (коэффициент) конвертации акций таких кредитных организаций определяются решением о реорганизации кредитной организации в форме разделения, принимаемым общим собранием акционеров реорганизуемой в форме разделения кредитной организации. Решение о реорганизации в форме разделения должно предусматривать, что каждый акционер реорганизуемой кредитной организации, голосовавший против или не принимавший участия в голосовании по вопросу о реорганизации кредитной организации, должен получить акции каждой кредитной организации, создаваемой в результате разделения, предоставляющие те же права, что и акции, принадлежащие ему в реорганизуемой кредитной организации, пропорционально числу принадлежащих ему акций этой кредитной организации, если иной порядок конвертации не предусмотрен уставом реорганизуемой кредитной организации. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 8.7. Способ размещения акций каждой создаваемой в форме выделения кредитной организации, порядок такого размещения, а в случае конвертации акций реорганизуемой кредитной организации в акции создаваемой кредитной организации - соотношение (коэффициент) конвертации акций таких кредитных организаций, определяются решением о реорганизации кредитной организации в форме выделения, принимаемым общим собранием акционеров реорганизуемой в форме выделения кредитной организации. Решение о реорганизации кредитной организации в форме выделения (кроме решения, предусматривающего только приобретение акций кредитных организаций, создаваемых самой кредитной организацией, из которой осуществляется выделение) должно предусматривать, что каждый акционер реорганизуемой кредитной организации, голосовавший против или не принимавший участия в голосовании по вопросу о реорганизации, должен получить акции каждой из кредитных организаций, создаваемых в результате выделения, предоставляющие те же права, что и акции, принадлежащие ему в реорганизуемой кредитной организации, в количестве, пропорциональном числу принадлежащих ему акций этой кредитной организации, если иной порядок конвертации не предусмотрен уставом реорганизуемой кредитной организации. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . В случае если формирование уставного капитала кредитной организации, создаваемой в результате выделения, осуществляется за счет уменьшения уставного капитала кредитной организации, реорганизуемой путем такого выделения, размещение акций кредитной организации, создаваемой в результате выделения, может осуществляться одновременно с конвертацией акций кредитной организации, реорганизуемой путем такого выделения, в акции той же категории (типа) с меньшей номинальной стоимостью. В случае если размещение акций кредитной организации, создаваемой в результате выделения, осуществляется путем конвертации одновременно с конвертацией акций реорганизуемой кредитной организации в акции той же категории (типа) с меньшей номинальной стоимостью, указанное размещение акций кредитной организации, создаваемой в результате выделения, должно осуществляться в отношении всех акционеров реорганизуемой кредитной организации - владельцев акций одной категории (типа). В случае если размещение акций кредитной организации, создаваемой в результате выделения, осуществляется путем распределения указанных акций среди акционеров реорганизуемой кредитной организации, такое распределение может осуществляться среди всех акционеров реорганизуемой кредитной организации - владельцев акций одной категории (типа) либо среди акционеров реорганизуемой кредитной организации - владельцев акций одной категории (типа), голосовавших против или не принимавших участия в голосовании по вопросу о реорганизации кредитной организации в форме выделения, за вычетом акций, требование о выкупе которых предъявлено и которые в соответствии с  Федеральным законом "Об акционерных обществах"  были выкуплены, но не были реализованы до даты государственной регистрации акций кредитной организации, созданной в результате выделения. 
 В случае если размещение акций кредитной организации, создаваемой в результате выделения, осуществляется одновременно с конвертацией акций реорганизуемой кредитной организации в акции той же категории (типа) с меньшей номинальной стоимостью, акции кредитной организации, создаваемой в результате выделения, и акции реорганизуемой кредитной организации с меньшей номинальной стоимостью считаются размещенными в дату государственной регистрации кредитной организации, созданной в результате выделения. 
 8.8. Решение о реорганизации, а также договоры о слиянии и присоединении, если этими договорами предусмотрена консолидация и дробление акций, могут предусматривать соотношение (коэффициент) конвертации акций, рассчитанное (рассчитанный) с учетом результатов их консолидации и дробления, которые на момент их принятия (утверждения) еще не осуществлены. Решения о дроблении и консолидации акций, а также решение о реорганизации могут быть приняты одновременно. 
 8.9. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) акций, содержащее соотношение (коэффициент) конвертации, на основании которого расчетное количество акций, подлежащих размещению акционеру (акционерам) реорганизуемой кредитной организации, выражается дробным числом, должно предусматривать порядок округления расчетного количества акций, выраженного дробным числом, до целого количества акций, размещаемых при реорганизации. Если иное не устанавливается решением о реорганизации кредитной организации, порядок округления расчетного количества акций, выраженного дробным числом, должен предусматривать расчет по правилам математического округления. При этом в случае, если расчетное количество акций выражается дробным числом, которое меньше единицы, порядок округления должен предусматривать округление такого количества подлежащих размещению акций до одной целой акции. 
 8.10. Размещение акций при реорганизации кредитной организации - эмитента, в результате которого номинальная стоимость привилегированных акций созданной в результате реорганизации кредитной организации (кредитной организации, к которой осуществлено присоединение) превысит 25 процентов размера ее уставного капитала, запрещается, если иное не предусмотрено федеральными законами. (Пункт в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . 
 8.11. Уставный капитал кредитной организации, созданной в результате реорганизации, может быть больше (меньше) суммы уставных капиталов кредитных организаций, участвующих в такой реорганизации, а также больше (меньше) уставного капитала преобразованной в нее кредитной организации. Уставный капитал кредитной организации, созданной в результате выделения, формируется за счет уменьшения уставного капитала и (или) за счет иных собственных средств кредитной организации, из которой осуществлено выделение. Уставный капитал кредитных организаций, созданных в результате слияния или разделения, формируется за счет уставного капитала и (или) за счет иных собственных средств кредитных организаций, реорганизованных путем такого слияния или разделения. Сумма увеличения уставного капитала кредитной организации, к которой осуществлено присоединение, формируется за счет уставного капитала присоединенной кредитной организации и (или) за счет иного имущества кредитной организации, к которой осуществлено присоединение, и (или) присоединенной кредитной организации. Уставный капитал кредитной организации, созданной в результате преобразования, формируется за счет уставного капитала и (или) за счет иного имущества кредитной организации, реорганизованной путем такого преобразования. Для целей, указанных в настоящем пункте, может быть использовано имущество реорганизуемой кредитной организации - эмитента, указанное в  пункте 3.2 настоящей Инструкции . Дополнительные взносы и иные платежи за ценные бумаги, размещаемые при реорганизации кредитной организации, а также связанные с таким размещением, не допускаются. 
 8.12. При реорганизации кредитной организации - эмитента облигаций в форме слияния или присоединения ее к другой кредитной организации, а также в форме разделения, выделения или преобразования осуществляется замена такой кредитной организации - эмитента на кредитную организацию, являющуюся ее правопреемником при условии, что все обязательства по облигациям определенного выпуска переходят к одному правопреемнику. Замена кредитной организации - эмитента облигаций на ее правопреемника производится на основании решения о реорганизации путем внесения соответствующих изменений в решение о выпуске облигаций, а в отношении облигаций на предъявителя, выпущенных в документарной форме, - также путем замены ранее выданных или оформленных сертификатов таких облигаций на новые сертификаты, в которых в качестве кредитной организации - эмитента таких облигаций указана кредитная организация, являющаяся правопреемником. В случае если обязательства по облигациям определенного выпуска переходят к нескольким правопреемникам, кредитные организации - правопреемники обязательств по одному выпуску облигаций должны принять решение о размещении выпуска облигаций для конвертации в них облигаций кредитной организации - эмитента в объеме, соответствующем установленному решением о разделении или выделении. При этом одна облигация должна быть конвертирована в одну облигацию, предоставляющую те же права. При конвертации в конвертируемые облигации кредитной организации - эмитента количество акций, в которые они могут быть конвертированы, определяется в соответствии с коэффициентом конвертации акций. 
 8.13. Один опцион реорганизуемой кредитной организации конвертируется в один опцион кредитной организации - эмитента, предоставляющий те же права. При конвертации в опционы кредитной организации - эмитента количество акций, в которые они могут быть конвертированы, определяется в соответствии с коэффициентом конвертации акций. 
 8.14. Ценные бумаги кредитных организаций, реорганизуемых путем присоединения, слияния, разделения, выделения и преобразования, при их конвертации погашаются. Акции присоединяемой или реорганизуемой путем слияния, выделения или разделения кредитной организации, требование о выкупе которых предъявлено и которые в соответствии с  Федеральным законом "Об акционерных обществах"  были выкуплены, но не были реализованы до даты внесения в единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности присоединяемой кредитной организации или даты государственной регистрации кредитной организации, созданной в результате слияния, выделения или разделения, при реорганизации не конвертируются и не учитываются при распределении акций, осуществляемом при выделении. 
 8.15. При реорганизации кредитной организации путем разделения или выделения одновременно со слиянием или присоединением, размещение ценных бумаг кредитной организации, реорганизуемой путем разделения или выделения, осуществляется одновременно с их погашением (аннулированием) при конвертации в ценные бумаги кредитной организации, создаваемой в результате слияния, или ценные бумаги кредитной организации, к которой осуществляется присоединение. При этом сначала по лицевым счетам (счетам депо) первых владельцев ценных бумаг кредитной организации, создаваемой в результате реорганизации в форме разделения или выделения одновременно с присоединением, вносятся приходные записи, а затем - записи о списании конвертированных ценных бумаг на эмиссионный счет для их погашения. (Пункт в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 Глава 9. Этапы процедуры эмиссии ценных бумаг кредитной организации - эмитента 
 
 9.1. Процедура эмиссии ценных бумаг, если иное не предусмотрено законодательством Российской Федерации, включает следующие этапы: принятие решения о размещении ценных бумаг или иного решения, являющегося основанием для размещения ценных бумаг (далее - решение о размещении ценных бумаг); утверждение решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг; государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или присвоение выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг идентификационного номера; размещение ценных бумаг; государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или представление в регистрирующий орган уведомления об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. 
 9.2. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг может сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг, а в случае размещения ценных бумаг путем подписки - должна сопровождаться регистрацией проспекта ценных бумаг, за исключением случаев, если соблюдается хотя бы одно из следующих условий: в соответствии с условиями размещения ценных бумаг они размещаются лицам, являющимся квалифицированными инвесторами, при условии, что число лиц, которые могут осуществить преимущественное право приобретения таких ценных бумаг, без учета лиц, являющихся квалифицированными инвесторами, не превышает 500; в соответствии с условиями размещения акций и (или) ценных бумаг, конвертируемых в акции, они размещаются лицам, которые на определенную дату являлись или являются акционерами кредитной организации - эмитента, при условии, что число таких лиц без учета лиц, являющихся квалифицированными инвесторами, не превышает 500; в соответствии с условиями размещения ценных бумаг они предлагаются лицам, число которых не превышает 150, без учета лиц, являющихся квалифицированными инвесторами, а также без учета лиц, которые на определенную дату являлись или являются участниками (акционерами) кредитной организации - эмитента, при условии, что число таких участников (акционеров), не являющихся квалифицированными инвесторами, не превышает 500; в соответствии с условиями размещения ценных бумаг они размещаются путем закрытой подписки среди лиц, число которых без учета лиц, являющихся квалифицированными инвесторами, не превышает 500; сумма привлекаемых кредитной организацией - эмитентом денежных средств путем размещения ценных бумаг одного или нескольких выпусков (дополнительных выпусков) в течение одного года не превышает 200 миллионов рублей; сумма привлекаемых кредитной организацией - эмитентом денежных средств путем размещения облигаций одного или нескольких выпусков (дополнительных выпусков) в течение одного года не превышает четыре миллиарда рублей; в соответствии с условиями размещения ценных бумаг сумма денежных средств, вносимая в их оплату каждым из потенциальных приобретателей, за исключением лиц, осуществляющих преимущественное право приобретения соответствующих ценных бумаг, составляет не менее четырех миллионов рублей при условии, что число лиц, которые могут осуществить преимущественное право приобретения таких ценных бумаг, без учета лиц, являющихся квалифицированными инвесторами, не превышает 500; размещение отдельного выпуска облигаций в рамках программы облигаций, если проспект облигаций зарегистрирован одновременно с государственной регистрацией программы облигаций. (Абзац дополнительно включен с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ) 
 
 9.3. Кредитная организация - эмитент раскрывает информацию, связанную с эмиссией ценных бумаг, в случаях и порядке, установленных  Федеральным законом "О рынке ценных бумаг"  и изданными в соответствии с ним нормативными правовыми актами. 
 Глава 10. Принятие кредитной организацией - эмитентом решения о размещении ценных бумаг 
 
 10.1. Под решением о размещении ценных бумаг понимается одно из следующих решений: решение о создании кредитной организации путем учреждения или реорганизации; решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций; решение об увеличении уставного капитала путем увеличения номинальной стоимости акций; решение о размещении ценных бумаг путем конвертации в них конвертируемых ценных бумаг другого вида, категории (другого типа); решение об уменьшении уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости акций; решение о внесении изменений в устав кредитной организации - эмитента, касающихся предоставляемых по привилегированным акциям этого типа прав; решение о консолидации акций; решение о дроблении акций; решение о размещении облигаций (об утверждении программы облигаций); (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . решение о размещении опционов кредитной организации - эмитента. 
 10.2. Решение о размещении ценных бумаг должно содержать: количество размещаемых ценных бумаг; номинальную стоимость ценных бумаг; форму выпуска ценных бумаг; способ размещения ценных бумаг (при размещении ценных бумаг путем закрытой подписки указывается круг лиц, среди которых предполагается осуществить размещение ценных бумаг); цену размещения ценных бумаг или порядок ее определения, в том числе цену размещения или порядок определения цены размещения ценных бумаг лицам, имеющим преимущественное право приобретения размещаемых ценных бумаг (при принятии решения о размещении ценных бумаг путем подписки), либо указание на то, что такие цена или порядок ее определения будут установлены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента не позднее начала размещения акций; форму оплаты ценных бумаг (при принятии решения о размещении ценных бумаг путем подписки): денежные средства в валюте Российской Федерации или в иностранной валюте, иное имущество, которое может использоваться для оплаты данного вида ценных бумаг в соответствии с положениями настоящей Инструкции; перечень имущества, которым могут оплачиваться акции, и наименование оценщика (перечень возможных оценщиков), привлекаемого (которые могут быть привлечены) для определения рыночной стоимости такого имущества (при принятии решения о размещении акций путем подписки с оплатой неденежными средствами); срок обращения, форму и срок погашения, порядок определения дохода по облигациям (в случае размещения облигаций); количество дополнительных акций каждой категории (типа) в пределах количества объявленных акций этой категории (типа), в которые может быть конвертирована каждая конвертируемая акция, порядок и условия такой конвертации (при принятии решения о размещении конвертируемых акций); срок или порядок определения срока, в течение которого могут быть поданы требования владельцев акций, а также срок осуществления конвертации, если конвертация осуществляется по требованию владельцев акций (при принятии решения о размещении конвертируемых акций); количество дополнительных акций каждой категории (типа) в пределах количества объявленных акций этой категории (типа), в которые может быть конвертирована каждая облигация, порядок и условия такой конвертации (при принятии решения о размещении конвертируемых в акции облигаций); срок или порядок определения срока, в течение которого могут быть поданы требования владельцев, а также срок осуществления конвертации, если конвертация осуществляется по требованию владельцев облигаций (при принятии решения о размещении конвертируемых в акции облигаций); количество дополнительных акций каждой категории (типа) в пределах количества объявленных акций этой категории (типа), право приобретения которых представляется каждым опционом кредитной организации - эмитента (при принятии решения о размещении опционов кредитной организации - эмитента); срок и (или) обстоятельства, при наступлении которых могут быть осуществлены права владельца опциона кредитной организации - эмитента, цена (порядок определения цены) приобретения указанных акций, порядок и срок осуществления указанного права владельца опциона кредитной организации - эмитента, в том числе срок или порядок определения срока подачи соответствующих заявлений владельцем опциона кредитной организации - эмитента, срок и порядок оплаты дополнительных акций владельцем опциона кредитной организации - эмитента (при принятии решения о размещении опционов кредитной организации - эмитента); срок конвертации опциона кредитной организации - эмитента в акции кредитной организации - эмитента (при принятии решения о размещении опционов кредитной организации - эмитента); иные условия в соответствии с законодательством Российской Федерации и изданными в соответствии с ним нормативными правовыми актами. 
 10.2.1. В качестве круга лиц, среди которых предполагается осуществить размещение ценных бумаг посредством закрытой подписки, в решении о размещении ценных бумаг могут быть указаны имена, наименования и (или) категории этих лиц. Если круг лиц, среди которых кредитная организация - эмитент намерена разместить ценные бумаги путем закрытой подписки, определяется посредством указания наименований организаций, приобретающих ценные бумаги, в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг в отношении каждой такой организации должен быть указан основной государственный регистрационный номер (ОГРН), за которым в единый государственный реестр юридических лиц внесена запись о создании соответствующей организации как юридического лица, а если указанной организацией является иностранное юридическое лицо или иностранная организация, не являющаяся юридическим лицом по иностранному праву, - данные, позволяющие идентифицировать такую организацию в соответствии с иностранным правом. Если круг лиц, среди которых кредитная организация - эмитент намерена разместить ценные бумаги путем закрытой подписки, определяется посредством указания фамилий, имен, отчеств (если последние имеются) физических лиц, приобретающих ценные бумаги, в решении о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг в отношении каждого такого физического лица может быть указан присвоенный ему в установленном порядке индивидуальный номер налогоплательщика (ИНН), а в случае его отсутствия - иные данные, позволяющие идентифицировать указанное физическое лицо (данные документа, удостоверяющего личность (серия и (или) номер документа, дата и место его выдачи, орган, выдавший документ), данные документа, позволяющего идентифицировать иностранного гражданина в соответствии с иностранным правом, и т.п.) при условии соблюдения требований  Федерального закона от 27 июля 2006 года N 152-ФЗ "О персональных данных"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст.3451; 2009, N 48, ст.5716; N 52, ст.6439; 2010, N 27, ст.3407; N 31, ст.4173, ст.4196; N 49, ст.6409; 2011, N 23, ст.3263; N 31, ст.4701; 2013, N 14, ст.1651; N 30, ст.4038) (далее -  Федеральный закон "О персональных данных" ). В случае если круг лиц, среди которых предполагается осуществить размещение ценных бумаг посредством закрытой подписки, определяется путем указания на категорию (категории) таких лиц, при этом из документов, представленных для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, не следует, что число лиц, не являющихся квалифицированными инвесторами, среди которых они будут размещены, не превысит 500, такие ценные бумаги считаются размещаемыми посредством закрытой подписки среди круга лиц, число которых превышает 500 без учета лиц, являющихся квалифицированными инвесторами. 
 10.2.2. Цена (цены) размещения ценных бумаг, размещаемых путем подписки, устанавливается в цифровом выражении. Цена размещения акций кредитной организации - эмитента не может быть ниже их номинальной стоимости. Цена размещения облигаций кредитной организации - эмитента, конвертируемых в ее акции, не может быть ниже номинальной стоимости акций, в которые конвертируются такие облигации. Порядок определения цены (цен) размещения ценных бумаг, размещаемых путем подписки, может устанавливаться: в виде формулы с переменными (курс определенной иностранной валюты, котировка определенной ценной бумаги на организованных торгах и другие), значения которых не могут изменяться по усмотрению кредитной организации - эмитента. Порядок определения цены размещения ценных бумаг в виде формулы должен позволять определять цену размещения на любую дату в течение всего срока размещения ценных бумаг; или путем указания на то, что цена размещения ценных бумаг или порядок ее определения будут установлены советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента не позднее начала размещения ценных бумаг. В этом случае порядок определения цены (цен) размещения ценных бумаг может предусматривать: определение цены (цен) размещения ценных бумаг в ходе организованных торгов, на которых осуществляется размещение ценных бумаг; определение уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента минимальной цены размещения ценных бумаг (цены отсечения), ниже которой размещение ценных бумаг не допускается; иные требования или условия, в соответствии с которыми уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента должна определяться цена (цены) размещения ценных бумаг. Условия проведения организованных торгов, в ходе которых определяется цена (цены) размещения ценных бумаг, должны предусматривать подачу участниками организованных торгов заявок, содержащих количество приобретаемых ценных бумаг и цену их приобретения (конкурентные заявки), и могут предусматривать подачу участниками организованных торгов заявок, содержащих общую сумму, на которую заявитель обязуется приобрести ценные бумаги без определения количества приобретаемых ценных бумаг и цены их приобретения (неконкурентные заявки). Если иное не устанавливается решением о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, приоритетному удовлетворению должны подлежать конкурентные заявки, содержащие наибольшую цену приобретения. В случае если условия проведения организованных торгов предусматривают подачу участниками организованных торгов как конкурентных, так и неконкурентных заявок, приоритетному удовлетворению подлежат конкурентные заявки. Конкурентные заявки должны удовлетворяться по цене, указанной в конкурентной заявке, которая в случае установления цены отсечения не должна быть ниже такой цены отсечения, либо по единой цене, определенной уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента. Неконкурентные заявки должны удовлетворяться по средневзвешенной цене всех удовлетворенных в ходе организованных торгов конкурентных заявок или иной цене, рассчитанной на основании такой средневзвешенной цены. 
 10.2.3. В случае если цена размещения или порядок определения цены размещения акций, облигаций, конвертируемых в акции, и опционов эмитента лицам, имеющим преимущественное право их приобретения, решением о размещении указанных ценных бумаг не определяются, указанные ценные бумаги размещаются лицам, имеющим преимущественное право их приобретения, по цене размещения иным лицам. 
 10.2.4. В случае если решение об увеличении уставного капитала путем размещения дополнительных акций, а также решение о размещении путем подписки облигаций кредитной организации - эмитента, действующей в форме акционерного общества, или опционов кредитной организации - эмитента принимается общим собранием акционеров, установленная этим решением цена размещения ценных бумаг или порядок ее определения должны соответствовать цене размещения ценных бумаг или порядку ее определения, которые были установлены решением совета директоров (наблюдательного совета), или в установленных  Федеральным законом "Об акционерных обществах"  случаях решением единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, действующей в форме акционерного общества. При этом указанное решение совета директоров (наблюдательного совета) или единоличного исполнительного органа должно быть принято до принятия общим собранием акционеров решения о размещении ценных бумаг. (Подпункт в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 10.3. Решение о размещении ценных бумаг принимается уполномоченным органом кредитной организации - эмитента в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации и устава кредитной организации - эмитента. В случае назначения Банком России в кредитную организацию - эмитент временной администрации по управлению кредитной организацией решения о размещении кредитной организацией - эмитентом ценных бумаг принимаются с учетом следующих условий. 
 10.3.1. При назначении в кредитную организацию - эмитент временной администрации по управлению кредитной организацией с ограничением полномочий исполнительных органов кредитной организации - эмитента решение о размещении облигаций в объеме, превышающем один процент балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, может быть принято уполномоченным органом кредитной организации - эмитента только по согласованию с временной администрацией. 
 10.3.2. При назначении в кредитную организацию - эмитент временной администрации по управлению кредитной организацией - эмитентом с приостановлением полномочий исполнительных органов кредитной организации - эмитента решение о размещении акций и конвертируемых в акции облигаций принимается уполномоченным органом кредитной организации - эмитента только по согласованию с временной администрацией. При назначении в кредитную организацию - эмитент временной администрации по управлению кредитной организацией - эмитентом с приостановлением полномочий исполнительных органов кредитной организации - эмитента решение о размещении акций и конвертируемых в акции облигаций может быть принято временной администрацией, в случае если такое право предоставлено ей советом директоров (наблюдательным советом) или общим собранием акционеров в пределах их компетенции, установленной законодательством Российской Федерации и учредительными документами кредитной организации - эмитента. 
 10.3.3. При назначении в кредитную организацию - эмитент временной администрации по управлению кредитной организацией - эмитентом с приостановлением полномочий исполнительных органов кредитной организации - эмитента решение о размещении облигаций в объеме, превышающем пять процентов балансовой стоимости активов кредитной организации - эмитента, может быть принято временной администрацией только с согласия совета директоров (наблюдательного совета) или общего собрания акционеров (участников) в пределах их компетенции, установленной законодательством Российской Федерации и учредительными документами кредитной организации - эмитента. 
 Глава 11. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг кредитной организации - эмитента 
 
 11.1. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг утверждается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента, в случае если иное не установлено федеральными законами, на основании решения об их размещении. 
 11.1.1. Решение о выпуске ценных бумаг, подлежащих размещению при реорганизации в форме разделения, выделения или преобразования, утверждается советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации, реорганизуемой в форме разделения, выделения или преобразования соответственно. Решение о выпуске ценных бумаг, подлежащих размещению при реорганизации в форме слияния, утверждается советом директоров (наблюдательным советом) участвующей в слиянии кредитной организации, которая последней приняла решение о реорганизации в форме слияния или определена решением о реорганизации в форме слияния. 
 11.1.2. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг при назначении Банком России в кредитную организацию - эмитент временной администрации по ее управлению утверждается органом, принявшим решение об их размещении с соблюдением требования о согласовании в порядке, предусмотренном  пунктом 10.3 настоящей Инструкции . Согласование с временной администрацией решения о выпуске ценных бумаг оформляется грифом "Согласовано" на каждом листе решения о выпуске ценных бумаг с указанием должности, фамилии и инициалов лица, с которым согласовывается документ (руководитель временной администрации или заместитель руководителя временной администрации), его личной подписи и даты согласования. Согласование с органами управления кредитной организации - эмитента (кроме общего собрания акционеров) решения о выпуске облигаций оформляется соответствующим грифом "Согласовано" на каждом листе решения о выпуске ценных бумаг с указанием должности, фамилии и инициалов лица, возглавляющего соответствующий орган управления (председатель совета директоров (наблюдательного совета), его личной подписи и даты принятия решения о согласовании этим органом. 
 11.2. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг должно быть утверждено не позднее шести месяцев с даты принятия решения об их размещении. Данное требование не применяется в случаях, когда решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг повторно утверждается уполномоченным органом управления кредитной организации - эмитента после представления документов для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг в связи с внесением в него необходимых изменений, а также в случае утверждения решения о выпуске ценных бумаг, подлежащих размещению при реорганизации в форме слияния, разделения, выделения и преобразования, в том числе в форме разделения или выделения, осуществляемых одновременно со слиянием или присоединением. 
 11.3. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг должно содержать всю информацию, указанную для выпуска акций - в  приложении 1 , для выпуска облигаций - в  приложении 2 , для выпуска опционов кредитной организации - эмитента - в  приложении 3 к настоящей Инструкции  с сохранением нумерации пунктов указанных приложений. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг подписывается лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, с указанием даты подписания и скрепляется печатью кредитной организации - эмитента. Передача кредитной организацией - эмитентом права подписания решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг иным лицам, в том числе на основании доверенности, не допускается. 
 11.4. В установленных федеральными законами случаях решением о выпуске ценных бумаг должно быть предусмотрено, что ценные бумаги предназначены для квалифицированных инвесторов. Решение о выпуске ценных бумаг, предназначенных для квалифицированных инвесторов, должно содержать положение о том, что такие ценные бумаги могут принадлежать только квалифицированным инвесторам, за исключением случаев, предусмотренных  Федеральным законом "О рынке ценных бумаг"  и в установленном им порядке. 
 11.5. По каждому выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг должно быть зарегистрировано отдельное решение о нем. 
 11.6. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг должно быть составлено в трех экземплярах. После государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг один экземпляр решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг остается на хранении в регистрирующем органе, а два других экземпляра выдаются (направляются) кредитной организации - эмитенту. В случае если ведение реестра владельцев именных ценных бумаг кредитной организации - эмитента осуществляется регистратором, а также в случае, если размещаемые кредитной организацией - эмитентом ценные бумаги на предъявителя являются ценными бумагами с обязательным централизованным хранением, один экземпляр решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг передается кредитной организацией - эмитентом на хранение регистратору или депозитарию, осуществляющему обязательное централизованное хранение. При наличии в текстах экземпляров решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг расхождений преимущественную силу имеет текст документа, хранящегося в регистрирующем органе. 
 11.7. При государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг на каждом экземпляре решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг делается отметка о государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг и указывается присвоенный выпуску (дополнительному выпуску) ценных бумаг индивидуальный государственный регистрационный номер. 
 11.8. Кредитная организация - эмитент и (или) регистратор по требованию заинтересованного лица обязаны предоставить ему копию решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг за плату, не превышающую затраты на ее изготовление. 
 11.9. В случае если выпуск ценных бумаг осуществляется в документарной форме, вместе с решением о выпуске ценных бумаг в регистрирующий орган необходимо представить описание (образец) сертификата, содержащее (содержащий) следующие обязательные реквизиты: полное наименование кредитной организации - эмитента, ее место нахождения и почтовый адрес; вид, категорию (тип) ценных бумаг; государственный регистрационный номер выпуска ценных бумаг и дату государственной регистрации; права владельца, закрепленные ценной бумагой; условия исполнения обязательств лицом, предоставившим обеспечение, и сведения об этом лице в случае выпуска облигаций с обеспечением; указание количества ценных бумаг, удостоверенных данным сертификатом; указание общего количества ценных бумаг в данном выпуске ценных бумаг; указание о том, подлежат ли ценные бумаги обязательному централизованному хранению, и, если подлежат, наименование депозитария, осуществляющего их централизованное хранение; указание на то, что ценные бумаги являются ценными бумагами на предъявителя; подпись лица, осуществляющего функции исполнительного органа кредитной организации - эмитента, и печать кредитной организации - эмитента; подпись лица, предоставившего обеспечение (при эмиссии облигаций с обеспечением, предоставляемым третьими лицами); другие реквизиты, предусмотренные законодательством Российской Федерации для конкретного вида ценных бумаг. 
 11.10. В случае расхождений между текстом решения о выпуске ценных бумаг и данными, приведенными в сертификате ценной бумаги, владелец имеет право требовать осуществления прав, закрепленных этой ценной бумагой, в объеме, установленном сертификатом. Кредитная организация - эмитент несет ответственность за несовпадение данных, содержащихся в сертификате ценной бумаги, с данными, содержащимися в решении о выпуске ценных бумаг, в соответствии с законодательством Российской Федерации. 
 11.11. В установленных законодательством Российской Федерации случаях и порядке решение о выпуске облигаций может состоять из двух частей: первой части, содержащей определяемые общим образом права владельцев облигаций и иные общие условия для одного выпуска или нескольких выпусков облигаций (программы облигаций), и второй части, содержащей конкретные условия отдельного выпуска облигаций. (Пункт дополнительно включен с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ) 
 Глава 12. Предварительное рассмотрение документов, необходимых для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг 
 
 12.1. В случае если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг, кредитная организация - эмитент вправе обратиться в регистрирующий орган с заявлением о предварительном рассмотрении документов, необходимых для осуществления государственной регистрации такого выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. 
 12.2. Для предварительного рассмотрения документов (проектов документов), необходимых для осуществления государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, сопровождающегося регистрацией проспекта ценных бумаг, в регистрирующий орган представляются: заявление о предварительном рассмотрении документов, необходимых для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, составленное в соответствии с  приложением 4 к настоящей Инструкции ; платежное поручение, которым подтверждается факт уплаты кредитной организацией - эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах за предварительное рассмотрение документов, необходимых для осуществления государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг; решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, которое в зависимости от вида ценных бумаг должно быть составлено: для акций - в соответствии с  приложением 1 , для облигаций - в соответствии с  приложением 2 , для опционов кредитной организации - эмитента - в соответствии с  приложением 3 к настоящей Инструкции ; проспект ценных бумаг; иные документы, представление которых для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, сопровождающегося регистрацией проспекта ценных бумаг, предусмотрено настоящей Инструкцией. Решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и проспект ценных бумаг могут быть представлены для предварительного рассмотрения без их утверждения уполномоченным органом управления эмитента. В этом случае представляются проекты решений, которые будут приняты уполномоченными органами эмитента (уполномоченными лицами). Данные в анкете кредитной организации - эмитента приводятся на дату, указанную в заявлении о предварительном рассмотрении документов, необходимых для государственной регистрации их выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг. 
 12.3. Кредитная организация - эмитент представляет в регистрирующий орган документы для их предварительного рассмотрения в одном экземпляре, за исключением решения о выпуске (дополнительном выпуске) и проспекта ценных бумаг, представляемых в двух экземплярах. Тексты анкеты кредитной организации - эмитента, решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, проспекта ценных бумаг представляются в регистрирующий орган для их предварительного рассмотрения также на электронном носителе, в формате, соответствующем требованиям Банка России. 
 12.4. Регистрирующий орган обязан предварительно рассмотреть документы, представленные в соответствии с настоящей главой Инструкции, и принять решение об их соответствии или несоответствии требованиям законодательства Российской Федерации в течение 30 дней с даты их получения. По итогам предварительного рассмотрения документов на титульных листах всех представленных в регистрирующий орган экземплярах решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг и проспекта ценных бумаг регистрирующим органом проставляется запись "Предварительно рассмотрено", заверенная подписью уполномоченного лица регистрирующего органа (далее - отметка о предварительном рассмотрении). 
 12.5. В случае принятия решения о соответствии (несоответствии) документов, представленных для их предварительного рассмотрения, требованиям законодательства Российской Федерации регистрирующий орган обязан в течение трех дней с даты принятия соответствующего решения выдать (направить) кредитной организации - эмитенту: уведомление регистрирующего органа о соответствии (несоответствии) документов, необходимых для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, требованиям законодательства Российской Федерации; один экземпляр решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг с отметкой о предварительном рассмотрении; один экземпляр проспекта ценных бумаг с отметкой о предварительном рассмотрении. Уведомление регистрирующего органа о несоответствии документов, необходимых для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, требованиям законодательства Российской Федерации должно содержать перечень выявленных несоответствий. Одновременно кредитной организации - эмитенту возвращается электронный носитель, представленный в соответствии с  пунктом 12.3 настоящей Инструкции . (Абзац дополнительно включен с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ) 
 Глава 13. Государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг 
 
 13.1. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг кредитная организация - эмитент представляет в регистрирующий орган следующие документы: заявление на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг или заявление на государственную регистрацию выпуска ценных бумаг при реорганизации в форме слияния, выделения, разделения или преобразования в соответствии с  приложением 5 к настоящей Инструкции  (а в случае, когда государственная регистрация отчета об итогах выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг осуществляется одновременно с государственной регистрацией выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг - в соответствии с приложением 6 к настоящей Инструкции); (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . опись документов, представляемых в регистрирующий орган, в соответствии с  приложением 7 к настоящей Инструкции ; анкету кредитной организации - эмитента в соответствии с  приложением 8 к настоящей Инструкции ; решение о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг, которое в зависимости от вида ценных бумаг должно быть составлено: для акций - в соответствии с  приложением 1 , для облигаций - в соответствии с  приложением 2 , для опционов кредитной организации - эмитента - в соответствии с  приложением 3 к настоящей Инструкции ; копию платежного поручения, которой подтверждается факт уплаты кредитной организацией - эмитентом государственной пошлины, взимаемой в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах за государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг (за исключением государственной регистрации выпусков (дополнительных выпусков) ценных бумаг, размещаемых с целью увеличения уставного капитала на величину переоценки основных фондов, производимой по решению Правительства Российской Федерации); копию протокола или выписку из протокола собрания уполномоченного органа кредитной организации - эмитента, подтверждающую принятие решения о размещении ценных бумаг, с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие; 
 копию протокола или выписку из протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, подтверждающую принятие решения об утверждении решения о выпуске ценных бумаг, с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие; копию протокола или выписку из протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, на котором было принято решение об определении цены размещения ценных бумаг или порядка ее определения, с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие (для выпуска ценных бумаг, размещаемых путем подписки) или копию решения единоличного исполнительного органа об определении цены размещения ценных бумаг (порядка ее определения), если принятие такого решения относится к его компетенции; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . документ, подтверждающий уведомление федерального органа исполнительной власти, уполномоченного Правительством Российской Федерации, о принятом советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента решении об определении цены размещения акций (для кредитной организации, владельцем от 2 до 50 процентов включительно голосующих акций которого являются государство и (или) муниципальное образование), и письмо, составленное в произвольной форме и подписанное уполномоченными лицами кредитной организации - эмитента, которым подтверждается, что кредитной организацией - эмитентом мотивированное заключение, установленное  пунктом 3 статьи 77 Федерального закона "Об акционерных обществах" , не получено (представляется в случае размещения ценных бумаг путем подписки и при определении цены размещения на момент представления документов на регистрацию выпуска ценных бумаг в регистрирующий орган); справка кредитной организации - эмитента о соблюдении ею требований по раскрытию информации о принятии решения о размещении ценных бумаг и утверждении решения о выпуске (дополнительном выпуске) ценных бумаг в форме сообщений о существенных фактах, в случае если кредитная организация - эмитент обязана осуществлять раскрытие информации в форме сообщений о существенных фактах (представляется в случае размещения ценных бумаг путем подписки). Справка должна содержать перечень раскрытой кредитной организацией - эмитентом информации с указанием наименования раскрытой информации и формы, в которой она раскрыта (сообщение о существенном факте), способа раскрытия информации (опубликование в ленте новостей, опубликование (размещение) на странице в сети "Интернет", опубликование в печатном периодическом издании, иное), даты раскрытия информации каждым из способов ее раскрытия, а если таким способом является опубликование информации в ленте новостей - также времени ее опубликования в ленте новостей, адреса страницы в сети "Интернет", на которой опубликована (размещена) информация, названия печатного периодического издания, в котором опубликована информация, описания иного способа раскрытия информации, если таким способом не является опубликование в ленте новостей, опубликование (размещение) на странице в сети "Интернет", опубликование в печатном периодическом издании; письмо кредитной организации - эмитента о соблюдении одного из условий, предусмотренных  пунктом 9.2 настоящей Инструкции , в случае если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, размещаемых путем подписки, не сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг; 
 иные документы в соответствии с  подпунктами 13.1.1 - 13.1.5 настоящего пункта , а также законодательством Российской Федерации о ценных бумагах. 
 13.1.1. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, сопровождающегося регистрацией проспекта ценных бумаг, дополнительно представляются: проспект ценных бумаг, подготовленный в соответствии с требованиями  главы 17 настоящей Инструкции , либо документ, содержащий дополнительную часть проспекта ценных бумаг (в случае если ранее была зарегистрирована основная часть проспекта ценных бумаг); копия протокола или выписка из протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, подтверждающая принятие решения об утверждении проспекта ценных бумаг или дополнительной части проспекта ценных бумаг, с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие; документ, содержащий изменения основной части проспекта ценных бумаг, в случаях, если после регистрации основной части проспекта ценных бумаг кредитной организацией - эмитентом составлена бухгалтерская (финансовая) отчетность за соответствующий отчетный период и (или) возникли обстоятельства, которые могут оказать существенное влияние на принятие решения о приобретении соответствующих ценных бумаг, и если во введении отсутствовали сведения о размещаемых ценных бумагах и об условиях их размещения, составленный в соответствии с  приложением 9 к настоящей Инструкции ; копия протокола или выписка из протокола заседания совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об утверждении документа, содержащего изменения основной части проспекта ценных бумаг, с указанием повестки дня, кворума и результатов голосования за его принятие; копия протокола или выписка из протокола общего собрания акционеров об утверждении аудитора кредитной организации - эмитента; документ, подтверждающий, что размещаемые кредитной организацией - эмитентом ценные бумаги проверены организатором торговли и могут быть допущены (допускаются) к организованным торгам, в случае если кредитной организацией - эмитентом представляются документы для государственной регистрации дополнительного выпуска ценных бумаг без присвоения ему индивидуального номера (кода) и ценные бумаги выпуска, по отношению к которому размещаемые ценные бумаги составляют дополнительный выпуск, не допущены к организованным торгам; 
 письмо кредитной организации - эмитента об устранении всех несоответствий требованиям законодательства Российской Федерации, выявленных регистрирующим органом по результатам предварительного рассмотрения представленных кредитной организацией - эмитентом документов, в случае, если по результатам предварительного рассмотрения документов, необходимых для осуществления государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) ценных бумаг, сопровождающегося регистрацией проспекта ценных бумаг, регистрирующим органом было принято решение об их несоответствии требованиям законодательства Российской Федерации. 
 13.1.2. При регистрации выпуска акций в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены: форма отчетности, отражающая расчет собственных средств (капитала), и выписка из лицевого счета по учету резервного фонда, а также выписки из лицевых счетов по учету имущества (собственных средств (капитала) кредитной организации - эмитента по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате представления документов в регистрирующий орган, подписанные лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, а также главным бухгалтером кредитной организации - эмитента или лицом, осуществляющим его функции (если оплата акций будет осуществляться за счет имущества кредитной организации - эмитента); (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У ; в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . копия протокола или выписка из протокола общего собрания акционеров кредитной организации - эмитента, на котором принято решение о направлении на увеличение уставного капитала нераспределенной прибыли прошлых лет (если увеличение уставного капитала кредитной организации - эмитента будет осуществляться за счет нераспределенной прибыли прошлых лет); письмо, подписанное единоличным исполнительным органом и главным бухгалтером кредитной организации - эмитента, в котором указывается суммарная стоимость имущества в неденежной форме, внесенного ранее в оплату акций кредитной организации - эмитента и находящегося на ее балансе на момент принятия решения об увеличении уставного капитала (стоимость имущества указывается в утвержденной уполномоченным органом кредитной организации - эмитента оценке на момент внесения в оплату акций), либо подтверждается отсутствие такого имущества (если предусматривается возможность оплаты акций имуществом в неденежной форме); выписки из лицевых счетов по учету имущества кредитной организации, к которой осуществляется присоединение, и (или) присоединяемой кредитной организации по состоянию на дату, предшествующую дате представления документов в регистрирующий орган, подписанные лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа, а также главным бухгалтером кредитной организации (лицом, осуществляющим его функции), имущество которой направляется на увеличение уставного капитала присоединяющей кредитной организации (если предусматривается направление имущества на увеличение уставного капитала присоединяющей кредитной организации); (Абзац дополнительно включен с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ) копия договора с организатором торговли о листинге акций кредитной организации - эмитента в том случае, если государственная регистрация выпуска (дополнительного выпуска) акций кредитной организации - эмитента осуществляется одновременно с приобретением такой кредитной организацией публичного статуса. (Абзац дополнительно включен с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ) 
 
 13.1.3. Для государственной регистрации выпуска облигаций в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены: копия договора, заключенного кредитной организацией - эмитентом и депозитарием, принимающим на себя обязательство по централизованному хранению сертификатов облигаций (в случае размещения документарных облигаций с обязательным централизованным хранением); письмо, содержащее сведения о соответствии представителя владельцев облигаций, информация о котором указывается в решении о выпуске таких облигаций, требованиям  Федерального закона "О рынке ценных бумаг" , подписанное лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, и заверенное печатью кредитной организации - эмитента; бухгалтерская (финансовая) отчетность третьего лица (лиц), предоставившего (предоставивших) обеспечение по облигациям выпуска, за последний завершенный отчетный год и за последний квартал, предшествующие дате представления документов в регистрирующий орган, срок представления которой истек или которая составлена до истечения указанного срока (если государственная регистрация выпуска ценных бумаг не сопровождается регистрацией проспекта ценных бумаг); (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . документ, содержащий расчет стоимости чистых активов коммерческой организации, предоставляющей поручительство по облигациям, с указанием единицы измерения, в которой произведен такой расчет. Документ должен быть составлен по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности коммерческой организации, предоставляющей поручительство по облигациям, за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате представления документов для государственной регистрации выпуска облигаций, и подписан лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа коммерческой организации, предоставляющей поручительство по облигациям, а также главным бухгалтером такой коммерческой организации или лицом, осуществляющим его функции; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . 
 копия отчета оценщика (разделов отчета оценщика, содержащих основные факты и выводы (резолютивную часть), сведения о заказчике оценки и об оценщике, страницы (страниц) отчета оценщика с подписью и личной печатью (при наличии печати) оценщика, осуществляющего оценочную деятельность самостоятельно, занимающегося частной практикой, или с подписью оценщика, печатью (при наличии печати) юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор) об определении рыночной стоимости имущества, являющегося предметом залога по облигациям (в случае привлечения оценщика для определения рыночной стоимости указанного имущества на добровольной основе или в соответствии с требованиями законодательства Российской Федерации), а также документ, подтверждающий наличие у залогодателя недвижимого имущества и (или) ценных бумаг, являющихся предметом залога по облигациям; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . письмо, содержащее сведения о залоговом счете, на который подлежат зачислению денежные суммы, полученные кредитной организацией - эмитентом, являющейся залогодателем, от ее должников в счет исполнения обязательств в случае, если предметом залога по облигациям являются денежные требования, в том числе сведения о банковских реквизитах такого счета, об остатке на нем денежных средств, об операциях по залоговому счету и о предъявленных по нему требованиях, а также о запретах и об ограничениях, наложенных на указанный счет. Письмо должно быть подписано уполномоченным лицом и заверено печатью кредитной организации, в которой открыт залоговый счет; 
 письмо кредитной организации - эмитента, содержащее сведения о том, кто будет осуществлять ведение учета денежных требований, являющихся предметом залога по облигациям, и денежных сумм, зачисляемых на залоговый счет (кредитная организация - эмитент или кредитная организация, в котором кредитной организации - эмитенту открыт залоговый счет). Письмо должно быть подписано лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента и заверено печатью кредитной организации - эмитента; письмо кредитной организации - эмитента, подтверждающее, что денежные требования, являющиеся предметом залога по облигациям, не являются предметом еще одного залога в обеспечение других требований (последующий залог), за исключением требований владельцев облигаций других выпусков той же кредитной организации - эмитента и требований кредиторов по договорам кредитной организации - эмитента, если указание на обеспечение этих требований содержится в решении о выпуске облигаций. Письмо должно быть подписано лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента и заверено печатью кредитной организации - эмитента. При государственной регистрации выпуска облигаций с обеспечением с разной очередностью исполнения обязательств в регистрирующий орган дополнительно представляются: копия (выписка из) протокола (протоколов) общего собрания владельцев облигаций с обеспечением последующей очереди (последующих очередей), которым принято решение о возможности осуществления выпуска (выпусков) облигаций с тем же обеспечением предыдущей очереди, если возможность осуществления выпуска (выпусков) облигаций с тем же обеспечением предыдущей очереди не была предусмотрена решением о выпуске облигаций с тем же обеспечением последующей очереди (последующих очередей); копия письма (писем), подтверждающего (подтверждающих) получение согласия кредитора (кредиторов) по денежным обязательствам с обеспечением, подлежащим исполнению в последующую очередь, если возможность осуществления выпуска (выпусков) облигаций с тем же обеспечением предыдущей очереди не была предусмотрена условиями заключенного кредитной организацией - эмитентом договора, денежные обязательства по которому подлежат исполнению в последующую очередь. При государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием в регистрирующий орган дополнительно представляются: 
 копия договора, заключенного кредитной организацией - эмитентом облигаций с ипотечным покрытием со специализированным депозитарием, на основании которого специализированный депозитарий осуществляет ведение реестра ипотечного покрытия таких облигаций; справка специализированного депозитария, осуществляющего ведение реестра ипотечного покрытия, о совокупном размере (сумме) обеспеченных ипотекой требований, составляющих ипотечное покрытие, о размере (сумме) обеспеченных ипотекой требований о возврате основной суммы долга, составляющих ипотечное покрытие, а также о размере ипотечного покрытия, рассчитанном в порядке, установленном  Федеральным законом "Об ипотечных ценных бумагах" . Указанная справка должна быть составлена по состоянию на дату представления в регистрирующий орган документов для государственной регистрации выпуска облигаций с ипотечным покрытием; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . расчет обязательных нормативов на дату представления документов для государственной регистрации облигаций с ипотечным покрытием, предусмотренных  главой 2 Инструкции Банка России N 112-И ; информация о соблюдении требований  статьи 13 Федерального закона "Об ипотечных ценных бумагах"  к размеру ипотечного покрытия на дату представления документов для государственной регистрации облигаций с ипотечным покрытием. При государственной регистрации выпуска облигаций, оплачиваемых в установленных федеральными законами случаях облигациями федерального займа, в регистрирующий орган дополнительно представляется справка кредитной организации - эмитента, в которой указаны условия осуществления в отношении нее государственной корпорацией "Агентство по страхованию вкладов" мер по повышению капитализации, включающая совокупную номинальную стоимость облигаций федерального займа, которыми будут оплачены облигации кредитной организации - эмитента, периодичность выплат по облигациям кредитной организации - эмитента и (или) срок их погашения. (Абзац дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) (Подпункт в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . 
 13.1.4. Для государственной регистрации выпуска акций, размещаемых путем конвертации в акции той же категории (типа) с меньшей номинальной стоимостью, в регистрирующий орган дополнительно представляются документ, подтверждающий уведомление кредиторов об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента (при выпуске акций с целью уменьшения уставного капитала путем уменьшения номинальной стоимости акций, требующем уведомления кредиторов), а также, если решением об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента путем уменьшения номинальной стоимости акций предусмотрена выплата всем акционерам кредитной организации - эмитента денежных средств и (или) передача им принадлежащих кредитной организации - эмитенту эмиссионных ценных бумаг, размещенных другим юридическим лицом: копия бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период, предшествующий кварталу, в течение которого советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента принято решение о созыве общего собрания акционеров, повестка дня которого содержит вопрос об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента с приложением копии аудиторского заключения, в случае если такая бухгалтерская (финансовая) отчетность подлежит обязательному заверению аудитором в соответствии с нормативными актами Банка России; документ, содержащий расчет стоимости чистых активов кредитной организации - эмитента в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России, произведенный по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период, предшествующий кварталу, в течение которого советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента принято решение о созыве общего собрания акционеров акционерного общества, повестка дня которого содержит вопрос об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента, с указанием единицы измерения, в которой произведен такой расчет. Указанный документ должен быть подписан лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, и главным бухгалтером (лицом, исполняющим функции главного бухгалтера) кредитной организации - эмитента; 
 справка о совокупной стоимости эмиссионных ценных бумаг другого юридического лица, приобретаемых акционерами кредитной организации - эмитента в связи с уменьшением номинальной стоимости принадлежащих им акций. Указанная справка должна быть составлена по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период, предшествующий кварталу, в течение которого советом директоров (наблюдательным советом) кредитной организации - эмитента принято решение о созыве общего собрания акционеров кредитной организации - эмитента, повестка дня которого содержит вопрос об уменьшении уставного капитала кредитной организации - эмитента. Указанная справка должна быть подписана лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента и главным бухгалтером (лицом, исполняющим функции главного бухгалтера) кредитной организации - эмитента; документ, содержащий расчет стоимости чистых активов кредитной организации - эмитента в соответствии с требованиями нормативных актов Банка России с указанием единицы измерения, в которой произведен такой расчет, и размер ее резервного фонда. Указанный документ должен быть составлен по данным бухгалтерской (финансовой) отчетности кредитной организации - эмитента за последний завершенный отчетный период, предшествующий дате представления документов для государственной регистрации выпуска акций, и подписан лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента и главным бухгалтером (лицом, исполняющим функции главного бухгалтера) кредитной организации - эмитента. В случае если по каким-либо причинам кредитная организация - эмитент не может представить годовую бухгалтерскую (финансовую) отчетность или бухгалтерскую (финансовую) отчетность за последний завершенный отчетный период, представление которой требуется в соответствии с настоящим подпунктом Инструкции, или представляет такую отчетность не в полном объеме (составе), дополнительно представляется справка, содержащая соответствующие объяснения, которая должна быть подписана главным бухгалтером (лицом, осуществляющим его функции). 
 13.1.5. При регистрации выпуска ценных бумаг при реорганизации кредитных организаций в форме преобразования, выделения, разделения в регистрирующий орган должны быть представлены: 
 копия проекта устава кредитной организации - эмитента, образующейся в результате реорганизации; (Абзац в редакции, введенной в действие с 29 марта 2015 года  указанием Банка России от 8 февраля 2015 года N 3563-У . копии (выписки из) протоколов общих собраний акционеров (участников) реорганизуемых кредитных организаций, на которых принимались решения о конвертации ценных бумаг (долей) реорганизуемых кредитных организаций в ценные бумаги создаваемой кредитной организации - эмитента; абзац утратил силу с 4 июня 2017 года -  указание Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ; при реорганизации кредитной организации по требованию Банка России либо в связи с самостоятельным принятием кредитной организацией мер по предупреждению банкротства кредитной организации - положительное заключение территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации (при преобразовании), либо территориального учреждения Банка России по месту предполагаемого нахождения создаваемой кредитной организации (при разделении, слиянии, выделении), либо территориального учреждения Банка России, осуществляющего надзор за деятельностью кредитной организации, к которой присоединяется другая кредитная организация (присоединяются другие кредитные организации) (при присоединении). 
 13.1.6. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) обыкновенных акций, размещаемых путем мены требований по субординированным кредитам (депозитам, займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) (если перечень и сумма таких требований определены до даты представления документов на государственную регистрацию выпуска (дополнительного выпуска) таких акций), в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены: (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . копии договоров субординированных кредитов (депозитов, займов), требования по которым меняются на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента (включая дополнительные соглашения к таким договорам); (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . выписки из лицевых счетов по учету обязательств перед кредиторами по субординированным кредитам (депозитам, займам), требования по которым меняются на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента, в том числе по учету невыплаченных процентов по таким кредитам (депозитам, займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по таким кредитам (депозитам, займам), по состоянию на установленную договором субординированного кредита (депозита, займа) или решением уполномоченного органа кредитной организации - эмитента дату определения суммы указанных требований, подписанные лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, а также главным бухгалтером кредитной организации - эмитента или лицом, осуществляющим его функции; копии отчетов оценщиков (разделов отчетов оценщиков, содержащих основные факты и выводы (резолютивную часть), сведения о заказчике оценки и об оценщике, страницу (страницы) отчета оценщика с подписью и личной печатью (при наличии печати) оценщика, осуществляющего оценочную деятельность самостоятельно, занимающегося частной практикой, или с подписью оценщика, печатью (при наличии печати) юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор) об определении рыночной стоимости требований по субординированным кредитам (депозитам, займам), которые меняются на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . копия протокола (выписки из протокола) собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, на котором приняты решения об определении денежной оценки требований по субординированным кредитам (депозитам, займам), которые меняются на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента, с указанием кворума и результатов голосования за их принятие, а также с указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за их принятие; 
 документ (документы), подтверждающий (подтверждающие) решение кредитора (кредиторов) о мене своих требований по субординированным кредитам (депозитам, займам), в том числе по невыплаченным процентам по таким кредитам (депозитам, займам), а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированным кредитам (депозитам, займам) на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента, если такая мена осуществляется по соглашению кредитора (кредиторов) с кредитной организацией - эмитентом; копия протокола (выписки из протокола) собрания (заседания) уполномоченного органа управления кредитной организации - эмитента, на котором была установлена дата, по состоянию на которую определяется сумма требований по субординированному кредиту (депозиту, займу), подлежащих мене на обыкновенные акции кредитной организации - эмитента, или копия решения единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента об установлении такой даты с указанием (если применимо) кворума и результатов голосования за их принятие, а также с указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за их принятие (представляется в том случае, если указанная дата не установлена договором субординированного кредита (депозита, займа). (Абзац дополнительно включен с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У ) 
 (Подпункт дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) 
 13.1.7. Для государственной регистрации выпуска (дополнительного выпуска) обыкновенных акций, размещаемых путем конвертации в них в установленных  статьей 25_1 Федерального закона от 2 декабря 1990 года "О банках и банковской деятельности"  (в редакции  Федерального закона от 3 февраля 1996 года N 17-ФЗ ) случаях субординированных облигаций кредитной организации - эмитента, в том числе обязательств по невыплаченным процентам по таким облигациям, а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по таким облигациям, в регистрирующий орган дополнительно должны быть представлены: (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . выписки по балансовым счетам бухгалтерского учета, на которых отражается стоимость субординированных облигаций, а также обязательства по начисленным, но невыплаченным процентам (купонам) и по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по данным облигациям по состоянию на установленную в решении о выпуске облигаций дату определения суммы требований по облигациям для целей их конвертации, подписанные лицом, занимающим должность (осуществляющим функции) единоличного исполнительного органа кредитной организации - эмитента, а также главным бухгалтером кредитной организации - эмитента или лицом, осуществляющим его функции; копия отчета оценщика (разделы отчета оценщика, содержащие основные факты и выводы (резолютивную часть), сведения о заказчике оценки и об оценщике, страницу (страницы) отчета оценщика с подписью и личной печатью (при наличии печати) оценщика, осуществляющего оценочную деятельность самостоятельно, занимающегося частной практикой, или с подписью оценщика, печатью (при наличии печати) юридического лица, с которым оценщик заключил трудовой договор) об определении рыночной стоимости требований по субординированному облигационному займу, который конвертируется в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента; (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . копия протокола (выписки из протокола) собрания (заседания) совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации - эмитента, на котором принято решение об определении денежной оценки обязательств по невыплаченным процентам, а также по финансовым санкциям за неисполнение обязательств по субординированному облигационному займу, который конвертируется в обыкновенные акции кредитной организации - эмитента, если такая оценка осуществлена, с указанием кворума и результатов голосования за принятие такого решения, а также с указанием имен членов совета директоров (наблюдательного совета), голосовавших за его принятие. (Абзац в редакции, введенной в действие с 4 июня 2017 года  указанием Банка России от 23 марта 2017 года N 4322-У . (Подпункт дополнительно включен с 23 августа 2015 года  указанием Банка России от 18 мая 2015 года N 3635-У ) 
										
			 

					         Следующая глава