П Р И К А З Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н Зарегистрирован Минюстом России 28 июня 2006 г. Регистрационный N 7991 В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю: 1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.01.2006, регистрационный N 7407), следующие изменения: абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции: "номинальной стоимости облигаций - до момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля; нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля.". 2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения: 2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу; 2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих: 2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу; 2.2.2. Дополнить таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу. Руководитель О.В.Вьюгин ____________ Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2006, N 7. - Прим. ред. Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред. _____________ Приложение N 1 Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Изменение стоимости чистых активов, ¦ Код ¦За от- ¦Накопитель-¦ ¦ составляющих инвестиционный ¦стро-¦четный ¦ным итогом ¦ ¦ портфель управляющей компании ¦ ки ¦квартал¦с 1 января ¦ ¦ ¦ ¦ (тыс. ¦ отчетного ¦ ¦ ¦ ¦рублей)¦года (тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ рублей) ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Стоимость чистых активов на конец¦ 100 ¦ ¦ X ¦ ¦предыдущего отчетного квартала ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Поступило накоплений для жилищного¦ 200 ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих от¦ ¦ ¦ ¦ ¦уполномоченного федерального органа ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Получен доход от инвестирования¦ 300 ¦ ¦ ¦ ¦накоплений для жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Перечислено накоплений для жилищного¦ 400 ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих¦ ¦ ¦ ¦ ¦уполномоченному федеральному органу ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Оплачено необходимых расходов на¦ 500 ¦ ¦ ¦ ¦инвестирование накоплений для жилищного¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Удержано вознаграждение управляющей¦ 600 ¦ ¦ ¦ ¦компании за предыдущий отчетный год ¦ ¦ ¦ ¦ +---------------------------------------+-----+-------+-----------¦ ¦Стоимость чистых активов на конец¦ 700 ¦ ¦ X ¦ ¦отчетного квартала ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отражается значение строки 700 таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. Отражается в отчете за I квартал. ____________ Приложение N 2 Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦ Код ¦Накопитель-¦ ¦ ¦стро-¦ным итогом ¦ ¦ ¦ ки ¦с 1 января ¦ ¦ ¦ ¦ текущего ¦ ¦ ¦ ¦года (тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ рублей) ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Дивиденды и проценты (доходы), полученные по¦ 100 ¦ ¦ ¦ценным бумагам, депозитам и денежным средствам¦ ¦ ¦ ¦на счетах в кредитных организациях ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия¦ 200 ¦ ¦ ¦ценных бумаг ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Стоимость приобретения реализованных ценных¦ 300 ¦ ¦ ¦бумаг, приобретенных в течение текущего года¦ ¦ ¦ ¦(без учета расходов на приобретение), или¦ ¦ ¦ ¦рыночная стоимость реализованных ценных бумаг,¦ ¦ ¦ ¦приобретенных до 1 января текущего года, по¦ ¦ ¦ ¦состоянию на конец предыдущего года ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Чистый финансовый результат от реализации¦ 400 ¦ ¦ ¦активов (стр. 200 - стр. 300) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Финансовый результат, отражающий изменение¦ 500 ¦ ¦ ¦рыночной стоимости инвестиционного портфеля¦ ¦ ¦ ¦(ценных бумаг, в том числе накопленного¦ ¦ ¦ ¦процентного (купонного) дохода, и депозитов)¦ ¦ ¦ ¦управляющей компании за период с 1 января¦ ¦ ¦ ¦текущего года по конец отчетного квартала,¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Прочие доходы от операций по инвестированию¦ 600 ¦ ¦ ¦накоплений для жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Итого доходы от инвестирования накоплений для¦ 700 ¦ ¦ ¦жилищного обеспечения военнослужащих ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Необходимые расходы управляющей компании на¦ 800 ¦ ¦ ¦инвестирование накоплений для жилищного¦ ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Вознаграждение управляющей компании, подлежащее¦ 900 ¦ ¦ ¦удержанию по итогам отчетного года ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Доход от инвестирования накоплений для¦ 1000¦ ¦ ¦жилищного обеспечения военнослужащих,¦ ¦ ¦ ¦скорректированный с учетом необходимых¦ ¦ ¦ ¦расходов, а также вознаграждения управляющей¦ ¦ ¦ ¦компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отражается в отчете за IV квартал. _____________ Приложение N 3 Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦За отчет- ¦За предыдущие¦ ¦ ¦ный год (в¦ 3 (три) от- ¦ ¦ ¦процентах,¦ четных года ¦ ¦ ¦ годовых) ¦(в процентах,¦ ¦ ¦ ¦ годовых) ¦ +----------------------------------------+----------+-------------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ +----------------------------------------+----------+-------------¦ ¦Доходность доверительного управления¦ ¦ ¦ ¦накоплениями для жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отчет составляется за IV квартал. Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении Порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382). ______________