Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОЛОЖЕНИЕ от  N 423-П Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами  (с изменениями на  ____________________________________________________________________  Документ с изменениями, внесенными:  указанием Банка России от  N 3527-У  (Вестник Банка России, N 15, 19.02.2015);  указанием Банка России от  N 3618-У  (Вестник Банка России, N 36, 22.04.2015);  указанием Банка России от  N 4727-У  (Официальный сайт Банка России www.cbr.ru, 29.03.2018).  ____________________________________________________________________ Банк России в соответствии со статьей 82_5  Федерального закона от  N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"  (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст.2790; 2003, N 2, ст.157; N 52, ст.5032; 2004, N 27, ст.2711; N 31, ст.3233; 2005, N 25, ст.2426; N 30, ст.3101; 2006, N 19, ст.2061; N 25, ст.2648; 2007, N 1, ст.9, ст.10; N 10, ст.1151; N 18, ст.2117; 2008, N 42, ст.4696, ст.4699; N 44, ст.4982; N 52, ст.6229, ст.6231; 2009, N 1, ст.25; N 29, ст.3629; N 48, ст.5731; 2010, N 45, ст.5756; 2011, N 7, ст.907; N 27, ст.3873; N 43, ст.5973; N 48, ст.6728; 2012, N 50, ст.6954; N 53, ст.7591, ст.7607; 2013, N 11, ст.1076; N 14, ст.1649; N 19, ст.2329; N 27, ст.3438, ст.3476, ст.3477; N 30, ст.4084; N 49, ст.6336; N 51, ст.6695, ст.6699; N 52, ст.6975; 2014, N 19, ст.2311, ст.2317) (далее -  Федеральный закон "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" ) устанавливает порядок исчисления, внесения обеспечительного взноса оператором платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой (далее - оператор платежной системы), и возврата обеспечительного взноса. Глава 1. Порядок исчисления и внесения обеспечительного взноса 1.1. Обеспечительный взнос вносится оператором платежной системы в размере суммы переводов денежных средств, осуществленных на территории Российской Федерации в рамках платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, в течение двух календарных дней. В состав сумм переводов денежных средств, осуществленных на территории Российской Федерации в рамках платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, включаются суммы переводов денежных средств, указанные в распоряжениях о переводе денежных средств на территории Российской Федерации, поступивших от прямых участников платежной системы в платежный клиринговый центр (центры) платежной системы, по которым в отчетном квартале было проведено определение платежных клиринговых позиций (далее - распоряжения). (Абзац в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 1.2. Оператор платежной системы исчисляет и вносит обеспечительный взнос по каждой платежной системе, не являющейся национально значимой платежной системой, оператором которой он является. 1.3. Оператор платежной системы исчисляет и вносит обеспечительный взнос в валюте Российской Федерации. 1.4. Сумма обеспечительного взноса формируется восемью ежеквартальными отчислениями, каждое из которых составляет одну четвертую от среднего значения сумм переводов денежных средств, осуществленных за один календарный день на территории Российской Федерации в рамках платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, в предшествующем квартале (далее - отчетный квартал). Период отчетного квартала в целях настоящего Положения устанавливается с первого числа первого месяца отчетного квартала по последнее число последнего месяца отчетного квартала включительно. 1.5. Исчисление и внесение суммы обеспечительного взноса прекращается: в случае признания Банком России платежной системы национально значимой платежной системой - со дня внесения в реестр операторов платежных систем соответствующей записи; в случае исключения оператора платежной системы из реестра операторов платежных систем - со дня внесения в реестр операторов платежных систем соответствующей записи. 1.6. Исчисление суммы ежеквартального отчисления, подлежащей внесению в Банк России оператором платежной системы за отчетный квартал (далее - Взнос), осуществляется оператором платежной системы на основании сведений о распоряжениях участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (центры) платежной системы в разрезе прямых участников платежной системы (приложение к настоящему Положению) (далее - Сведения). Пересчет в рубли сумм распоряжений о переводе денежных средств в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу соответствующей иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России на последнее число последнего месяца отчетного квартала. (Абзац дополнительно включен со   указанием Банка России от  N 3527-У ) 1.6.1. В Сведения включаются суммы распоряжений, поступивших от прямых участников платежной системы, включая суммы распоряжений прямых участников платежной системы, приостановивших (прекративших) участие в платежной системе в отчетном квартале. (Подпункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 1.6.2. В Сведения не включаются суммы внесенных клиентом наличных денежных средств на свой банковский счет или полученных наличных денежных средств со своего банковского счета, в случае если этот банковский счет открыт у одного участника платежной системы. 1.6.3. При исчислении суммы Взноса не учитываются включенные в Сведения суммы распоряжений, представленных в платежный клиринговый центр национальной системы платежных карт (далее - НСПК) (графа 4 Сведений) прямыми участниками платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, в рамках которой определяются правила эмиссии международных платежных карт и осуществляются на территории Российской Федерации переводы денежных средств с использованием международных платежных карт (далее - платежная система международных платежных карт). (Подпункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 1.6.4. При исчислении суммы Взноса из общей суммы распоряжений, указанных в графе 5 Сведений, исключаются данные о суммах следующих распоряжений: распоряжений, по которым плательщик и получатель средств обслуживаются одним участником платежной системы (графа 6 Сведений); отозванных, возвращенных (аннулированных) распоряжений в соответствии с  Положением Банка России от  N 383-П "О правилах осуществления перевода денежных средств" , зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации  N 24667,  N 29387,  N 32323 ("Вестник Банка России" от  N 34, от  N 47, от  N 46) (далее -  Положение Банка России N 383-П ) (графа 7 Сведений); распоряжений участников платежной системы по оплате услуг в рамках платежной системы, в том числе услуг по переводу денежных средств, услуг платежной инфраструктуры, комиссий одного участника другому участнику платежной системы, оплачиваемых в соответствии с правилами платежной системы (графа 8 Сведений). (Подпункт дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 3618-У ) 1.7. Взнос вносится в Банк России оператором платежной системы не позднее последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за отчетным кварталом, путем перевода денежных средств на специальный счет в Банке России по учету обеспечительного взноса оператора платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой (далее - счет по учету обеспечительного взноса), открытый в территориальном учреждении Банка России  по месту нахождения   оператора платежной системы (далее - уполномоченное учреждение Банка России). (Абзац в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 4727-У . Реквизиты счета по учету обеспечительного взноса доводятся до сведения оператора платежной системы уполномоченным учреждением Банка России. Обязанность оператора платежной системы по внесению ежеквартального отчисления, составляющего обеспечительный взнос, считается исполненной с момента зачисления денежных средств, составляющих сумму соответствующего ежеквартального отчисления, в полном объеме на счет по учету обеспечительного взноса, за исключением случая, предусмотренного пунктом 3.4 настоящего Положения.  (Пункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 1.7_1. В течение трех рабочих дней со дня приема к исполнению оператором по переводу денежных средств, в котором открыт банковский счет оператора платежной системы, распоряжения оператора платежной системы о переводе денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса, но не позднее третьего рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом, оператор платежной системы направляет в уполномоченное учреждение Банка России Сведения. Сведения направляются оператором платежной системы на бумажном носителе в одном экземпляре или в виде электронного сообщения, в том числе снабженного кодом аутентификации. Сведения, направленные в виде электронных сообщений, не снабженных кодом аутентификации, дополнительно направляются на бумажном носителе в день направления Сведений в виде электронного сообщения. Сведения на бумажном носителе должны быть подписаны единоличным исполнительным органом оператора платежной системы. В случае когда по результатам исчисления сумма Взноса за отчетный квартал равна нулю, оператор платежной системы направляет Сведения в уполномоченное учреждение Банка России не позднее третьего рабочего дня второго месяца квартала, следующего за отчетным кварталом. Банк России вправе запрашивать платежный клиринговый центр НСПК о подтверждении информации, содержащейся в Сведениях, указанных в настоящем пункте. Платежный клиринговый центр НСПК обязан направить ответ на запрос Банка России не позднее трех рабочих дней со дня его получения. Обязанность оператора платежной системы по направлению Сведений в уполномоченное учреждение Банка России прекращается после внесения оператором платежной системы обеспечительного взноса в полном объеме. (Абзац дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 4727-У ) (Пункт дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 3618-У ) 1.8. В случае выявления на основании направленных Сведений сумм недоплаты, подлежащих внесению в Банк России, или сумм переплаты, подлежащих возврату Банком России,  Банк России  в течение десяти рабочих дней после поступления Сведений уведомляет оператора платежной системы о выявленных суммах недоплаты либо переплаты (далее - Уведомление). (Абзац в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 4727-У . Оператор платежной системы не позднее  трех рабочих дней, следующих  за днем получения Уведомления, должен осуществить перевод денежных средств на счет по учету обеспечительного взноса в сумме недоплаты, указанной в Уведомлении. (Абзац в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 4727-У . Уполномоченное учреждение Банка России не позднее  трех рабочих дней, следующих  за днем направления Уведомления, осуществляет возврат суммы переплаты оператору платежной системы, являющемуся кредитной организацией, на банковский счет, открытый в Банке России; оператору платежной системы, не являющемуся кредитной организацией, - на банковский счет, указанный им в Сведениях. (Абзац в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 4727-У . 1.9. В случае использования Банком России денежных средств, учитываемых на счете по учету обеспечительного взноса, для уплаты штрафа, взыскиваемого с оператора платежной системы в соответствии со статьей 82_4  Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" , оператор платежной системы обязан внести на счет по учету обеспечительного взноса денежные средства в размере суммы взысканного штрафа в квартале, следующем за кварталом, в котором был взыскан штраф. Глава 2. Порядок возврата обеспечительного взноса оператору платежной системы 2.1. Обеспечительный взнос возвращается оператору платежной системы в следующих случаях: при прекращении оператором платежной системы исчисления суммы обеспечительного взноса в соответствии с пунктом 1.5 настоящего Положения в сумме денежных средств, находящихся на счете по учету обеспечительного взноса, частично - в случае, предусмотренном абзацем третьим пункта 1.8 настоящего Положения; при представлении всеми прямыми участниками платежной системы международных платежных карт распоряжений по всем осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием международных платежных карт в платежный клиринговый центр НСПК - в соответствии с порядком, установленным пунктом 2.3 настоящего Положения. (Пункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 2.2. Обеспечительный взнос возвращается оператору платежной системы, являющемуся кредитной организацией, на банковский счет, открытый в Банке России, оператору платежной системы, не являющемуся кредитной организацией, - на банковский счет, указанный им в последних из направленных в уполномоченное учреждение Банка России Сведениях. Для возврата обеспечительного взноса оператором платежной системы в Банк России представляется составленное в произвольной форме заявление (далее - заявление о возврате обеспечительного взноса), подписанное единоличным исполнительным органом оператора платежной системы. (Пункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У ; в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 4727-У . 2.3. При возврате обеспечительного взноса в случае, предусмотренном в абзаце третьем пункта 2.1 настоящего Положения, к заявлению о возврате обеспечительного взноса прилагаются Сведения, составленные на любую дату, следующую за днем представления всеми прямыми участниками платежной системы международных платежных карт распоряжений по всем осуществляемым на территории Российской Федерации переводам денежных средств с использованием международных платежных карт в платежный клиринговый центр НСПК. Банк России не позднее трех рабочих дней со дня получения заявления о возврате обеспечительного взноса и Сведений запрашивает платежный клиринговый центр НСПК о подтверждении информации, содержащейся в Сведениях, указанных в настоящем пункте. Платежный клиринговый центр НСПК обязан направить ответ на запрос Банка России не позднее трех рабочих дней со дня его получения. (Пункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 2.4. Обеспечительный взнос возвращается Банком России оператору платежной системы в случае, предусмотренном в абзаце втором пункта 2.1 настоящего Положения, в течение трех рабочих дней после внесения соответствующей записи в реестр операторов платежных систем. Обеспечительный взнос возвращается Банком России оператору платежной системы международных платежных карт в случае, предусмотренном в абзаце третьем пункта 2.1 настоящего Положения, в течение пяти рабочих дней, следующих за днем получения ответа платежного клирингового центра НСПК на запрос Банка России, предусмотренный пунктом 2.3 настоящего Положения, подтверждающего информацию, содержащуюся в представленных оператором платежной системы международных платежных карт Сведениях. (Пункт дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 3618-У ) 2.5. Возврат обеспечительного взноса и суммы переплаты оператору платежной системы осуществляется на основании платежного поручения, составляемого уполномоченным подразделением Банка России в соответствии с  Положением Банка России N 383-П . (Пункт дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 3618-У ) Глава 3. Заключительные положения 3.1. Настоящее Положение вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования в "Вестнике Банка России". 3.2. Оператор платежной системы для исчисления обеспечительного взноса использует данные о переводах денежных средств, осуществленных с . Внесение суммы обеспечительного взноса осуществляется в порядке, установленном пунктом 1.7 настоящего Положения. (Пункт в редакции, введенной в действие с   указанием Банка России от  N 3618-У . 3.3. Организация, зарегистрированная Банком России в качестве оператора платежной системы после  для исчисления суммы обеспечительного взноса использует данные о переводах денежных средств, осуществленных с первого календарного дня квартала, следующего за кварталом, в котором начали осуществляться переводы денежных средств в платежной системе, не являющейся национально значимой платежной системой. Внесение суммы обеспечительного взноса осуществляется в порядке, установленном пунктом 1.7 настоящего Положения. (Пункт дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 3618-У ) 3.4. Обязанность оператора платежной системы, не являющейся национально значимой платежной системой, по внесению обеспечительного взноса считается исполненной при возникновении до последнего календарного дня первого месяца квартала, следующего за первым кварталом, определяемым в соответствии с  частью 2 статьи 8 Федерального закона от  N 112-ФЗ   и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2014, N 19, ст.2317; N 26, ст.3379; N 43, ст.5803; N 52, ст.7543), оснований для возврата Банком России обеспечительного взноса оператору платежной системы в случае, предусмотренном в абзаце третьем пункта 2.1 настоящего Положения. (Пункт дополнительно включен с   указанием Банка России от  N 3618-У ) Председатель Центрального банка Российской Федерации Э.С.Набиуллина Зарегистрировано в Министерстве юстиции Российской Федерации  регистрационный N 32820 Приложение к Положению. Сведения о распоряжениях прямых участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (платежные клиринговые центры) платежной системы Приложение к Положению Банка России от  N 423-П "Об обеспечительных взносах операторов платежных систем, не являющихся национально значимыми платежными системами" (В редакции, введенной в действие с  указанием Банка России от  N 3618-У ; (В редакции,  введенной в действие  с   указанием Банка России  от  N 4727-У . -  См.  предыдущую редакцию ) Сведения о распоряжениях прямых участников платежной системы, представленных в платежный клиринговый центр (платежные клиринговые центры) платежной системы  за   г. (указывается период времени) Наименование оператора платежной системы  Наименование платежной системы  Регистрационный номер оператора платежной системы N  Наимено- Регистра- Сумма  Сумма  из них: п/п  вание показателя  ционный номер прямого участника распоряжений прямых участников, представленных в платежный клиринговый центр НСПК , всего (тыс.руб.) распоряжений прямых участников, представленных в платежный клиринговый центр (платежные клиринговые центры) платежной системы, за исключением платежного клирингового центра НСПК , всего (тыс. руб.) по которым плательщик и получатель средств обслуживаются одним прямым участником платежной системы  (тыс.руб.) отозванных, возвращен- ных (анну- лированных)   (тыс.руб.) по оплате услуг в платежной системе  (тыс.руб.) 1  2  3  4  5  6  7  8  1  Прямые участники платежной системы 1.1  1.2  2  Итоговая сумма распоряжений прямых участников за отчетный квартал  3  Итоговая сумма распоряжений прямых участников за отчетный квартал, учитываемых при исчислении суммы ежеквартального отчисления X  X  X  X  Сумма ежеквартального отчисления, подлежащая внесению в Банк России оператором платежной системы, составляет ___________ тыс.руб. (реквизиты распоряжения оператора платежной системы о переводе ежеквартального отчисления (дата, номер, сумма, наименование банка-плательщика) (реквизиты банковского счета оператора платежной системы и его обслуживающего оператора по переводу денежных средств) Уполномоченное лицо оператора платежной системы  (инициалы, фамилия) (инициалы, фамилия) Исполнитель Телефон: " " года  _______________  Указывается регистрационный номер оператора платежной системы в соответствии с реестром операторов платежных систем.  Заполняется для участника платежной системы, являющегося кредитной организацией.  При исчислении суммы округление осуществляется по математическим правилам. В случае отсутствия данных по одному или нескольким показателям в соответствующей строке для числовых показателей проставляется ноль.  Указываются наименования прямых участников платежной системы.  Сумма распоряжений прямых участников по строке 3 рассчитывается по следующей формуле: значение графы 5 строки 2 - сумма значений граф 6, 7 и 8 строки 2.  Для оператора платежной системы, являющегося кредитной организацией, указываются реквизиты банковского счета, открытого в Банке России. Редакция документа с учетом изменений и дополнений подготовлена АО "Кодекс"