Указание Банка России от 27.11.2017 N 4623-У (ред. от 04.04.2019) О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ УКАЗАНИЕ от . N 4623-У О ФОРМАХ, СРОКАХ И ПОРЯДКЕ СОСТАВЛЕНИЯ И ПРЕДСТАВЛЕНИЯ В БАНК РОССИИ ОТЧЕТНОСТИ О ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, В ТОМ ЧИСЛЕ ТРЕБОВАНИЯХ К ОТЧЕТНОСТИ ПО ОБЯЗАТЕЛЬНОМУ ПЕНСИОННОМУ СТРАХОВАНИЮ, НЕГОСУДАРСТВЕННЫХ ПЕНСИОННЫХ ФОНДОВ 1. На основании пункта 1 статьи 32.1 , пункта 2 статьи 36.20 Федерального закона от N 75-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, N 19, ст. 2071; 2001, N 7, ст. 623; 2002, N 12, ст. 1093; 2003, N 2, ст. 166; 2004, N 49, ст. 4854; 2005, N 19, ст. 1755; 2006, N 43, ст. 4412; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 18, ст. 1942; N 30, ст. 3616; 2009, N 29, ст. 3619; N 48, ст. 5731; N 52, ст. 6450, ст. 6454; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7036, ст. 7037, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4322; N 47, ст. 6391; N 50, ст. 6965, ст. 6966; 2013, N 19, ст. 2326; N 30, ст. 4044, ст. 4084; N 49, ст. 6352; N 52, ст. 6975; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4219; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4357; 2016, N 1, ст. 41, ст. 47; N 27, ст. 4225; 2017, N 31, ст. 4754) (далее - Федеральный закон от N 75-ФЗ) и статьи 76.6 Федерального закона от N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2002, N 28, ст. 2790; 2003, N 2, ст. 157; N 52, ст. 5032; 2004, N 27, ст. 2711; N 31, ст. 3233; 2005, N 25, ст. 2426; N 30, ст. 3101; 2006, N 19, ст. 2061; N 25, ст. 2648; 2007, N 1, ст. 9, ст. 10; N 10, ст. 1151; N 18, ст. 2117; 2008, N 42, ст. 4696, ст. 4699; N 44, ст. 4982; N 52, ст. 6229, ст. 6231; 2009, N 1, ст. 25; N 29, ст. 3629; N 48, ст. 5731; 2010, N 45, ст. 5756; 2011, N 7, ст. 907; N 27, ст. 3873; N 43, ст. 5973; N 48, ст. 6728; 2012, N 50, ст. 6954; N 53, ст. 7591, ст. 7607; 2013, N 11, ст. 1076; N 14, ст. 1649; N 19, ст. 2329; N 27, ст. 3438, ст. 3476, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 49, ст. 6336; N 51, ст. 6695, ст. 6699; N 52, ст. 6975; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2317; N 27, ст. 3634; N 30, ст. 4219; N 40, ст. 5318; N 45, ст. 6154; N 52, ст. 7543; 2015, N 1, ст. 4, ст. 37; N 27, ст. 3958, ст. 4001; N 29, ст. 4348, ст. 4357; N 41, ст. 5639; N 48, ст. 6699; 2016, N 1, ст. 23, ст. 46, ст. 50; N 26, ст. 3891; N 27, ст. 4225, ст. 4273, ст. 4295; 2017, N 1, ст. 46; N 14, ст. 1997; N 18, ст. 2661, ст. 2669; N 27, ст. 3950; N 30, ст. 4456) настоящее Указание устанавливает формы, сроки и порядок составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требования к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов (далее также - фонд) (далее - отчетность негосударственного пенсионного фонда) ( приложения 1 и 2 к настоящему Указанию). 2. Настоящее Указание вступает в силу по истечении 10 дней после дня его официального опубликования <*>. -------------------------------- <*> Официально опубликовано на сайте Банка России 27.12.2017. Отчетность негосударственного пенсионного фонда составляется и представляется в Банк России в соответствии с настоящим Указанием начиная с отчетности за отчетный период, в котором настоящее Указание вступает в силу. 3. Со дня вступления в силу настоящего Указания признать утратившим силу Указание Банка России от N 4282-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов, порядке и сроках раскрытия бухгалтерской (финансовой) отчетности, аудиторского и актуарного заключений негосударственными пенсионными фондами", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации N 46320. Председатель Центрального банка Российской Федерации Э.С.НАБИУЛЛИНА Приложение 1 к Указанию Банка России от N 4623-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов" ОТЧЕТНОСТЬ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА Часть I. Формы отчетности негосударственного пенсионного фонда и порядок их составления (форма) Отчетность по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" Код формы по ОКУД <1> 0420250 Раздел 1. Общие сведения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полное фирменное наименование фонда npf-dic:PolnNaim_Fond 2 Сокращенное фирменное наименование фонда npf-dic:SokrNaim_Fond 3 Номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию npf-dic:Liczenziya_Fond 4 Дата выдачи лицензии фонду npf-dic:Liczenziya_Fond_Data 5 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) фонда npf-dic:INN_Fond 6 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) фонда npf-dic:OGRN_Fond 7 Дата присвоения основного государственного регистрационного номера (ОГРН) фонду npf-dic:OGRN_Fond_Data 8 Место нахождения фонда в соответствии с уставом npf-dic:MestoNaxozhd_Fond_Ustav 9 Фактический адрес фонда npf-dic:FaktAdres_Fond 10 Почтовый адрес фонда npf-dic:PochtAdres_Fond 11 Номер телефона фонда npf-dic:NomerTel_Fond 12 Номер факса фонда npf-dic:NomerFaks_Fond 13 Адрес сайта фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" npf-dic:Sajt_Fond 14 Адрес электронной почты фонда npf-dic:ElektrPochta_Fond 15 Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) npf-dic:FIO 16 Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев npf-dic:RegNomer_Aktuarij 17 Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий npf-dic:PolnNaim_SRO_Aktuarij 18 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации актуариев npf-dic:INN_SRO_Aktuarij 19 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации актуариев npf-dic:OGRN_SRO_Aktuarij 20 Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда npf-dic:Dog_Aktuarij 21 Дата договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда npf-dic:Dog_Aktuarij_Data 22 Полное наименование саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов, членом которой является фонд npf-dic:PolnNaim_SRO_NPF 23 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов npf-dic:INN_SRO_NPF 24 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов npf-dic:OGRN_SRO_NPF 25 Дата вступления в члены саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов npf-dic:SRO_NPF_Data Раздел 2. Информация о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 26 Наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление функции npf-dic:Naim_Fond_Podrazd_Otvetstv_Funkcziya 26.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 26.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 27 Адрес места осуществления функции npf-dic:Adres_Funkcziya 27.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 27.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 28 Программное обеспечение, используемое для осуществления функции npf-dic:PO_Funkcziya 28.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 28.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 29 Полное наименование организации npf-dic:PolnNaim_Organizacziya 29.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 29.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 30 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации npf-dic:INNOrganizacziya 30.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 30.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 31 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации npf-dic:OGRN_Organizacziya 31.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 31.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 32 Фактический адрес организации npf-dic:FaktAdres_Organizacziya 32.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 32.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis 33 Дата заключения договора npf-dic:Dog_DataZakl_Organizacziya 33.1 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 33.2 Идентификатор подразделения dim-int:IdPodrazdeleniyaTaxis Раздел 3. Сведения о ключевом управленческом персонале фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 34 Сведения о ключевом управленческом персонале фонда Inf_KlyuchUpravlPersonalAbstract 34.1 Идентификатор физического лица (управленческий персонал) dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis 34.2 Идентификатор организации (иное место работы) dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis Подраздел 3.1. Расшифровка отдельных показателей Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 35 Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) npf-dic:FIO 35.1 Идентификатор физического лица (управленческий персонал) dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis 35.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 36 В иных организациях npf-dic:Inye_Org 36.1 Идентификатор физического лица (управленческий персонал) dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis 36.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 37 Полное наименование организации npf-dic:PolnNaim_Organizacziya 37.1 Идентификатор физического лица (управленческий персонал) dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis 37.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 38 Примечание npf-dic:Primechanie 38.1 Идентификатор физического лица (управленческий персонал) dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis 38.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis Раздел 4. Сведения о структурных подразделениях фонда и их руководителях Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 39 Сведения о структурных подразделениях фонда и их руководителях Inf_StrukturPodrazdFondaAbstract 39.1 Идентификатор подразделения dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis 39.2 Идентификатор структурного подразделения, входящего в состав подразделения dim-int:ID_str_podrazd_detalizaciyaTaxis 39.3 Идентификатор организации (иное место работы) dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis Раздел 5. Сведения об управляющих компаниях, специализированном депозитарии, брокерах, оценщиках, кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 40 Сведения о лицах, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры Inf_LiczoZaklyuchenDogovoryAbstract 40.1 Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры dim-int:ID_Yul_s_kem_zaklyucheny_dogovoryTaxis 40.2 Идентификатор договора dim-int:ID_Dogovora_Taxis Раздел 6. Сведения о внутреннем контроле в фонде Подраздел 6.1. Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 41 Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля Inf_VnutrDokumenty_VnutrKontrAbstract 41.1 Идентификатор документа dim-int:ID_dokumentaTaxis Подраздел 6.2. Сведения о службе внутреннего контроля Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 42 Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек npf-dic:SHtat_CHislenSVK_KoneczPerioda 43 Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек npf-dic:Fakt_CHislenSVK_KoneczPerioda 44 Штатная численность работников фонда на отчетную дату, человек npf-dic:SHtat_CHislenRabotnikov_KoneczPerioda 45 Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек npf-dic:CHislRabFonda_Fakt_KoneczPerioda 46 Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек npf-dic:CHisl_Deyat_PensStrax_KoneczPerioda Подраздел 6.3. Сведения о проверках, проведенных службой внутреннего контроля (контролером) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 47 Количество запланированных проверок в отчетном году, в единицах npf-dic:Proverki_Zaplanirovannye 48 Количество проверок, проведенных службой внутреннего контроля (контролером) в отчетном году, в единицах npf-dic:Proverki_Provedennye Подраздел 6.4. Отчеты, представленные контролером или руководителем службы внутреннего контроля руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 49 Отчеты, представленные руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда Inf_IspOrganamFondaISovetuDirektAbstract 49.1 Идентификатор отчета dim-int:ID_otchetaTaxis Подраздел 6.5. Информация об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 50 Количество операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу, в единицах npf-dic:KolOperacz_ObyazatKontrol Раздел 7. Сведения об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 51 Наименование органа, утвердившего повестку дня npf-dic:Naim_Organ_Povestka 51.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 51.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 52 Дата утверждения повестки дня npf-dic:Data_Povestka 52.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 52.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 53 Дата проведения общего собрания акционеров, дата заседания совета директоров (наблюдательного совета) npf-dic:Data_Proved_Obshh_Sobr_Akczionerov 53.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 53.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 54 Полное фирменное наименование аудиторской организации npf-dic:PolnNaim_Aud_Org 54.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 54.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 55 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации npf-dic:INN_Aud_Org 55.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 55.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 56 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации npf-dic:OGRN_Aud_Org 56.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 56.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 57 Место нахождения аудиторской организации npf-dic:Mesto_Aud_Org 57.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 57.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 58 Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация npf-dic:PolnNaim_SRO_Aud_CHlen_Aud_Org 58.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 58.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 59 Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация npf-dic:Nomer_SRO_Aud 59.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 59.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 60 Основной регистрационный номер записи аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов npf-dic:Osn_RegNomer_Aud_Org 60.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 60.2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis 60(1) Вид отчетности, в отношении которой принято решение об утверждении аудиторской организации npf-dic:Vid_Otch_Aud_orgEnumerator 60(1).1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 60(1).2 Идентификатор строки dim-int:ID_strokiTaxis Раздел 8. Сведения о договоре на проведение аудита Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 61 Сведения о договоре на проведение аудита Inf_DogovorProvedAuditaAbstract 61.1 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 61.2 Идентификатор договора с аудитором dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis 61.3 Идентификатор аудиторского заключения dim-int:ID_audzaklTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" 1. Отчетность по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" (далее - отчетность по форме 0420250) содержит общие сведения о негосударственном пенсионном фонде, о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных, об управленческом персонале фонда, об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры, предметом которых является имущество фонда, о внутреннем контроле в фонде, об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, о договоре на проведение аудита. Отчетность по форме 0420250 составляется фондом посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420250 в составе общих сведений о негосударственном пенсионном фонде указываются общие сведения о фонде, в том числе контактная информация, сведения об ответственном актуарии фонда, сведения о саморегулируемой организации негосударственных пенсионных фондов, членом которой является фонд. По показателю "Фактический адрес фонда" (строка 9) указывается адрес фактического нахождения фонда, определяемый основным местом ведения деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию. По показателю "Почтовый адрес фонда" (строка 10) указывается адрес фонда, на который направляется почтовая корреспонденция. Данные об ответственном актуарии заполняются в случае, если на отчетную дату негосударственный пенсионный фонд имеет действующий трудовой договор или гражданско-правовой договор, предусматривающий проведение ответственным актуарием обязательного актуарного оценивания в соответствии с Федеральным законом от N 293-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 44, ст. 5632; 2014, N 30, ст. 4219; 2015, N 10, ст. 1409; N 29, ст. 4357; 2016, N 26, ст. 3863). По показателю "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" (строка 15) указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) ответственного актуария фонда. Если обязательное актуарное оценивание деятельности фонда осуществляется ответственным актуарием на основании трудового договора, по показателям "Номер договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда" (строка 20) и "Дата договора на проведение обязательного актуарного оценивания деятельности фонда" (строка 21) информация не приводится. По показателю "Адрес сайта фонда в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (строка 13) указываются адреса всех принадлежащих фонду официальных сайтов в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". 3. В составе информации о ведении бухгалтерского учета фонда, пенсионных счетов накопительной пенсии, о местах хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с пенсионными выплатами, о местах хранения резервных копий электронных баз данных (показатели раздела 2 отчетности по форме 0420250) указывается следующая информация. 3.1. По показателю "Наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление функции" (строка 26) указывается наименование подразделения фонда, ответственного за осуществление соответствующей функции (ведение бухгалтерского учета фонда, ведение пенсионных счетов накопительной пенсии, хранение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, хранение резервных копий электронных баз данных, создаваемых в соответствии с Положением Банка России от N 471-П "О порядке создания, ведения и хранения баз данных, содержащих информацию об имуществе, обязательствах негосударственного пенсионного фонда и их движении, а также случаях передачи на хранение в Банк России резервных копий баз данных", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 38057. В случае осуществления функции организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, указывается "аутсорсинг". 3.2. По показателю "Адрес места осуществления функции" (строка 27) указывается адрес места осуществления соответствующей функции (почтовый индекс, название населенного пункта, название улицы, номер дома). В случае осуществления функции организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, указывается адрес места осуществления функции такой организацией. 3.3. По показателю "Программное обеспечение, используемое для осуществления функции" (строка 28) указываются сведения о программном обеспечении, используемом фондом или организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, для ведения бухгалтерского учета фонда и пенсионных счетов накопительной пенсии (наименование программного обеспечения и полное наименование организации-разработчика). 3.4. В случае если ведение бухгалтерского учета фонда, ведение пенсионных счетов накопительной пенсии, хранение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, хранение резервных копий электронных баз данных осуществляется организацией, оказывающей фонду соответствующие услуги по договору, в отношении такой организации заполняются показатели "Полное наименование организации" (строка 29) , "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации" (строка 30) , "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации" (строка 31) , "Фактический адрес организации" (строка 32) , "Дата заключения договора" (строка 33) . 4. В составе сведений о ключевом управленческом персонале фонда ( раздел 3 отчетности по форме 0420250) указываются сведения о лице, осуществляющем функции единоличного исполнительного органа фонда, его заместителе, членах коллегиального исполнительного органа фонда, членах совета директоров (наблюдательного совета) фонда, членах попечительского совета фонда, главном бухгалтере фонда, заместителе главного бухгалтера фонда, контролере (руководителе службы внутреннего контроля) фонда, должностном лице, ответственном за организацию системы управления рисками (руководителе отдельного структурного подразделения, ответственного за организацию системы управления рисками), специальном должностном лице, ответственном за реализацию правил внутреннего контроля в фонде в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. 4.1. По группе аналитических признаков "Идентификатор физического лица (управленческий персонал)" указываются следующие сведения. 4.1.1. По аналитическому признаку "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" указывается фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, по аналитическому признаку "Должность в фонде" - должность в фонде с указанием наименования структурного подразделения. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо занимает в фонде несколько руководящих должностей, их наименования перечисляются через запятую. 4.1.2. По аналитическому признаку "Дата назначения (избрания)" указывается дата назначения (избрания) на должность. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо занимает в фонде несколько руководящих должностей, даты назначения (избрания) указываются по каждой должности. 4.1.3. По аналитическому признаку "По представлению какого органа управления фонда" указывается наименование органа управления фонда или наименование должности лица, по представлению которого входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо назначено (избрано) на должность. 4.1.4. По аналитическому признаку "По представлению какого акционера (учредителя) фонда" указывается полное наименование акционера (учредителя) - юридического лица или фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) акционера (учредителя) - физического лица, по представлению которого входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо назначено (избрано) на должность. 4.1.5. По аналитическому признаку "Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка" указываются данные квалификационных аттестатов специалиста финансового рынка или соответствующих им квалификационных аттестатов (при наличии): серия и номер, дата принятия решения о присвоении квалификации и выдаче аттестата, квалификация, специализация согласно квалификационному аттестату специалиста финансового рынка или соответствующему ему квалификационному аттестату. 4.1.6. По аналитическому признаку "Сведения о высшем образовании и повышении квалификации" указываются в хронологическом порядке следующие сведения (при наличии) об образовании лиц, входящих в состав ключевого управленческого персонала фонда: сведения о высшем профессиональном образовании - наименование учебного заведения, год окончания, квалификация (степень), ученая степень, ученое звание, дата решения о присуждении ученой степени, присвоении ученого звания, направление подготовки (специальность), специализация по образованию; сведения о дополнительном профессиональном образовании - вид образования (повышение квалификации, стажировка, профессиональная переподготовка), наименование учебного заведения, наименование специальности (курса), длительность обучения (количество часов обучения), дата выдачи подтверждающего документа; сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) - наименование сертификата (например, сертификат "Chartered Financial Analyst (CFA)", сертификат "Certified International Investment Analyst (CIIA)", сертификат "Financial Risk Manager (FRM)"), дата выдачи, присвоенная квалификация (специализация). 4.1.7. По аналитическому признаку "Опыт работы в сфере экономики и финансов, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в сфере экономики и финансов. По аналитическому признаку "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях, их ассоциациях, союзах и саморегулируемых организациях, Пенсионном фонде Российской Федерации. При этом не учитывается опыт работы, связанный с выполнением обеспечивающих функций (например, информационно-техническое обеспечение, осуществление хозяйственной деятельности, обеспечение безопасности организации, ведение документооборота). По аналитическому признаку "в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в Банке России либо федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем (осуществлявшем) регулирование и надзор на финансовом рынке. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с регулированием и надзором за деятельностью организаций, указанных в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях". По аналитическому признаку "в консалтинговых и аудиторских организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в консалтинговых и аудиторских организациях. При этом учитывается только период работы по оказанию услуг организациям, указанным в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях", по их основной деятельности. По аналитическому признаку "в иностранных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иностранных организациях, осуществляющих деятельность (выполнение функций), аналогичную указанной в аналитическом признаке "в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях". По аналитическому признаку "в иных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иных организациях, где к функциям входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда лица относились вопросы, связанные с деятельностью в сфере экономики и финансов. Расшифровка сведений об опыте работы лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, в иных организациях, где к функциям входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда лица относились вопросы, связанные с деятельностью в сфере экономики и финансов (показатели подраздела 3.1 раздела 3 ) приводится по группам аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" и "Идентификатор физического лица (управленческий персонал)" с указанием по каждой организации количества полных лет и месяцев работы через запятую. По показателю "Примечание" (строка 38) указываются основной вид (основные виды) деятельности организации, а также краткое описание основных функций лица, входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда, связанных с деятельностью в сфере экономики и финансов. 4.1.8. По аналитическому признаку "Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в сфере обязательного пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения. При этом указываются сведения об опыте работы только на должностях, предусматривающих выполнение функций, связанных с деятельностью по обязательному пенсионному страхованию и (или) негосударственному пенсионному обеспечению. По аналитическому признаку "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации. По аналитическому признаку "в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в Банке России либо федеральном органе исполнительной власти, осуществляющем (осуществлявшем) регулирование и надзор за деятельностью негосударственных пенсионных фондов. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с регулированием в сфере обязательного пенсионного страхования и (или) негосударственного пенсионного обеспечения и надзором за деятельностью субъектов отношений по обязательному пенсионному страхованию и (или) негосударственному пенсионному обеспечению. По аналитическому признаку "в консалтинговых и аудиторских организациях" указываются сведения о количестве полных лет и месяцев работы в консалтинговых и аудиторских организациях. При этом учитывается только тот период работы, когда входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо осуществляло функции, связанные с оказанием услуг организациям, указанным в аналитическом признаке "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации", по их основной деятельности. По аналитическому признаку "в иностранных организациях" указываются сведения о количестве лет работы в иностранных организациях, осуществляющих деятельность, аналогичную указанной в аналитическом признаке "в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации". 4.1.9. По аналитическому признаку "Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет" указываются через запятую количество полных лет и месяцев работы в финансовых организациях на следующих должностях: лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа (его заместитель), член коллегиального исполнительного органа, руководитель (заместитель руководителя) структурного подразделения. 4.1.10. По аналитическому признаку "Сведения о дисквалификации" указываются сведения о когда-либо примененной дисквалификации с указанием даты дисквалификации, даты и номера постановления (решения) суда, наименования суда, срока дисквалификации, даты окончания дисквалификации. В случае если дисквалификация не применялась, указывается "нет". 4.1.11. По аналитическому признаку "Сведения о судимости" указываются сведения о когда-либо имевшихся судимостях за совершение умышленных преступлений против личности и преступлений в сфере экономики, против государственной власти, предусмотренных Уголовным кодексом Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, N 25, ст. 2954), с указанием наименования суда, вынесшего приговор, номера и даты приговора, номера дела, состава преступления, по которому лицо было привлечено к ответственности, статьи Уголовного кодекса Российской Федерации, вида и размера назначенного наказания, а также информации о том, является ли судимость снятой (погашенной) или неснятой (непогашенной). В случае отсутствия судимости указывается "нет". 4.2. В случае если входящее в состав ключевого управленческого персонала фонда лицо также работает в иных организациях (включая членство в совете директоров иных организаций), по группе аналитических признаков "Идентификатор организации (иное место работы)" указываются соответственно полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) каждой такой организации, а также занимаемая должность. 5. В составе сведений о структурных подразделениях фонда и их руководителях ( раздел 4 отчетности по форме 0420250) указываются сведения о структурных подразделениях фонда (департаментах, управлениях, самостоятельных отделах) и их руководителях. По обособленным подразделениям фонда указываются сведения о руководителях обособленных подразделений. Сведения о структурных подразделениях фонда, осуществляющих только обеспечивающие функции (например, информационно-техническое обеспечение, осуществление хозяйственной деятельности, обеспечение безопасности организации, ведение документооборота), могут не указываться. Порядок формирования показателей раздела 4 отчетности по форме 0420250 аналогичен порядку формирования показателей раздела 3 отчетности по форме 0420250 с учетом следующего. Основные функции структурного подразделения фонда указываются по аналитическому признаку "Основные функции структурного подразделения" через запятую. По аналитическому признаку "Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии)" указываются фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя структурного подразделения или лица, исполняющего его обязанности, в том числе входящего в состав ключевого управленческого персонала фонда. В случае если должность руководителя структурного подразделения является вакантной, указывается "вакансия". По аналитическому признаку "Фактический адрес структурного подразделения" указывается фактический адрес структурного подразделения фонда. 6. В составе сведений об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры ( раздел 5 отчетности по форме 0420250), указываются сведения об управляющих компаниях, о специализированном депозитарии, брокерах, об оценщиках, о кредитных организациях, с которыми фонд или управляющие компании фонда имеют заключенные договоры, предметом которых является имущество фонда. По группе аналитических признаков "Идентификатор юридического лица, с кем заключены договоры" указываются: полное наименование юридического лица, для оценщика - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии); ИНН; ОГРН (если применимо); номер лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности (если применимо); абзацы седьмой - восьмой утратили силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У; вид имущества, являющегося предметом договора с фондом, управляющей компанией фонда (ПР - для пенсионных резервов, ПН - для пенсионных накоплений, СС - для собственных средств); номер пенсионной схемы (в случае обособления резервов покрытия пенсионных обязательств по каждой пенсионной схеме) (указывается для договоров с управляющей компанией). В случае отсутствия номера пенсионной схемы указывается наименование пенсионной схемы; полное наименование, ИНН и ОГРН саморегулируемой организации в сфере финансового рынка или саморегулируемой организации оценщиков, членом которой является управляющая компания, специализированный депозитарий, брокер, оценщик. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора" указываются: номер и дата договора с фондом или управляющей компанией фонда; полное наименование управляющей компании фонда (если договор заключен с управляющей компанией фонда). 7. Сведения о внутреннем контроле в фонде (показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250) приводятся в следующем порядке. 7.1. В составе сведений о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля (подраздел 6.1 раздела 6) , указывается информация о таких документах фонда (например, правила организации и осуществления внутреннего контроля, положение о службе внутреннего контроля (должностная инструкция контролера), план проведения мероприятий по осуществлению внутреннего контроля), в том числе касающихся внутреннего контроля, осуществляемого в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, а также информация о внесенных в отчетном периоде изменениях в указанные документы. По аналитическому признаку "Примечание" группы аналитических признаков "Идентификатор документа" в случае необходимости даются краткие пояснения информации, содержащейся по показателю "Сведения о внутренних документах, регулирующих функции системы внутреннего контроля", указывается информация о внесенных изменениях во внутренние документы по наиболее существенным вопросам, а также о причинах таких изменений. 7.2. По показателям "Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 42) , "Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 43) , "Штатная численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 44) , "Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 45) , "Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек" (строка 46) информация указывается в целом по фонду. Если осуществление внутреннего контроля в фонде возложено на должностное лицо (контролера), информация по показателям "Штатная численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 42) и "Фактическая численность работников службы внутреннего контроля на отчетную дату, человек" (строка 43) не приводится. По показателю "Фактическая численность работников фонда на отчетную дату, человек" (строка 45) указывается фактическая численность работников фонда на отчетную дату. В фактическую численность работников на отчетную дату включаются работники, работавшие в фонде, в том числе в его обособленных подразделениях, на отчетную дату на условиях полной и частичной занятости, а не по штатному расписанию. Также включаются работники, находящиеся на отчетную дату в отпуске, отпуске по уходу за ребенком (работник, который замещает должность работника, находящегося в отпуске по уходу за ребенком, в фактическую численность работников не включается), ином отпуске, командировке, работники, имеющие на отчетную дату временную нетрудоспособность. При совмещении должностей работник учитывается один раз по основной должности. По показателю "Численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию на отчетную дату, человек" (строка 46) указывается фактическая численность работников фонда, занятых в деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию (за исключением обслуживающего персонала), на отчетную дату. 7.3. По показателям "Количество запланированных проверок в отчетном году" (строка 47) , "Количество проверок, проведенных службой внутреннего контроля (контролером) в отчетном году" (строка 48) указывается соответственно информация о количестве запланированных и проведенных службой внутреннего контроля (контролером) фонда проверок. В пояснительной записке указывается перечень проведенных проверок, а также содержащиеся в представленных службой внутреннего контроля (контролером) отчетах по результатам проверок перечень выявленных нарушений, информация об их устранении, рекомендации по улучшению работы фонда и устранению выявленных нарушений. 7.4. В составе сведений об отчетах, представленных контролером или руководителем службы внутреннего контроля руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда (подраздел 6.4 раздела 6) , указывается информация по фактически представленным в отчетном периоде службой внутреннего контроля (контролером) фонда отчетам вне зависимости от периода времени, за который отчитывалась служба внутреннего контроля (контролер) фонда. По аналитическим признакам "Наименование отчета" и "Дата представления отчета" группы аналитических признаков "Идентификатор отчета" указываются соответственно наименование и дата представления службой внутреннего контроля (контролером) фонда отчета руководителю исполнительного органа фонда и совету директоров (наблюдательному совету) фонда. По аналитическим признакам "Результаты рассмотрения, принятые решения (при наличии)", "Номер протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)", "Дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии)" указывается (при наличии) информация о рассмотрении представленных контролером или руководителем службы внутреннего контроля отчетов. 7.5. По показателю "Количество операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, сообщения о которых приняты Федеральной службой по финансовому мониторингу, в единицах" (строка 50) отражаются данные о принятой Федеральной службой по финансовому мониторингу в отчетном периоде информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, и операциях, в отношении которых при реализации правил внутреннего контроля возникли подозрения об их осуществлении в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма, предусмотренной Федеральным законом от N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 33, ст. 3418; 2002, N 30, ст. 3029; N 44, ст. 4296; 2004, N 31, ст. 3224; 2005, N 47, ст. 4828; 2006, N 31, ст. 3446, ст. 3452; 2007, N 16, ст. 1831; N 31, ст. 3993, ст. 4011; N 49, ст. 6036; 2009, N 23, ст. 2776; N 29, ст. 3600; 2010, N 28, ст. 3553; N 30, ст. 4007; N 31, ст. 4166; 2011, N 27, ст. 3873; N 46, ст. 6406; 2012, N 30, ст. 4172; N 50, ст. 6954; 2013, N 19, ст. 2329; N 26, ст. 3207; N 44, ст. 5641; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2311, ст. 2315, ст. 2335; N 23, ст. 2934; N 30, ст. 4214, ст. 4219; 2015, N 1, ст. 14, ст. 37, ст. 58; N 18, ст. 2614; N 24, ст. 3367; N 27, ст. 3945, ст. 3950, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 11, ст. 23, ст. 27, ст. 43, ст. 44; N 26, ст. 3860, ст. 3884; N 27, ст. 4196, ст. 4221; N 28, ст. 4558; 2017, N 1, ст. 12, ст. 46; N 31, ст. 4816). 8. В составе сведений об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации (показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250), отражаются сведения об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации. 8.1. По показателям "Наименование органа, утвердившего повестку дня" (строка 51) и "Дата утверждения повестки дня" (строка 52) указываются соответственно полное наименование органа фонда, утвердившего повестку дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащую вопрос об утверждении аудиторской организации, и дата принятия решения об утверждении указанной повестки. 8.2. По показателю "Дата проведения общего собрания акционеров, дата заседания совета директоров (наблюдательного совета)" (строка 53) указывается дата проведения общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации. 8.3. По показателю "Полное фирменное наименование аудиторской организации" (строка 54) указывается полное фирменное наименование аудиторской организации, указанное в контрольном экземпляре реестра аудиторов и аудиторских организаций, который ведет уполномоченный федеральный орган, осуществляющий функции по выработке государственной политики и нормативно-правовому регулированию в сфере аудиторской деятельности в соответствии с частью 1 , пунктом 3 части 2 статьи 15 Федерального закона от N 307-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2009, N 1, ст. 15; 2010, N 27, ст. 3420; 2011, N 1, ст. 12; N 19, ст. 2716; N 27, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 48, ст. 6728; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6961; 2014, N 10, ст. 954; N 49, ст. 6912; 2016, N 27, ст. 4169, ст. 4195, ст. 4293; 2017, N 18, ст. 2673; 2018, N 1, ст. 65; N 18, ст. 2582) (далее - уполномоченный федеральный орган). В случае изменения полного фирменного наименования аудиторской организации, произошедшего в период действия договора (дополнительного соглашения), сведения о котором приведены в отчетности по форме 0420250, указывается ее новое полное фирменное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное. 8.4. По показателю "Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация" (строка 58) указывается полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация, указанное в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган. 8.5. По показателю "Номер саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация" (строка 59) указывается номер саморегулируемой организации аудиторов в государственном реестре саморегулируемых организаций аудиторов, который ведет уполномоченный федеральный орган. 8.6. По показателю "Основной регистрационный номер записи аудиторской организации в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов" (строка 60) указывается основной регистрационный номер записи аудиторской организации - члена саморегулируемой организации аудиторов в реестре аудиторов и аудиторских организаций саморегулируемой организации аудиторов (номер состоит из одиннадцати цифр). 8.7. По показателю "Вид отчетности, в отношении которой принято решение об утверждении аудиторской организации" (строка 60(1)) указывается вид отчетности фонда, подлежащей аудиторской проверке, в соответствии со следующими кодами: 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда, ведение пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, осуществление выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам; 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда; 3 - годовая консолидированная финансовая отчетность фонда; 4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность фонда; 5 - годовая финансовая отчетность фонда; 6 - промежуточная финансовая отчетность фонда. 9. В составе сведений о договоре на проведение аудита ( раздел 8 отчетности по форме 0420250) отражаются сведения о заключенном с аудиторской организацией договоре на проведение аудита. Порядок заполнения группы аналитических признаков "Идентификатор аудитора" аналогичен порядку заполнения соответствующих сведений об утверждении уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, совета директоров (наблюдательного совета), содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации. 9.1. По аналитическому признаку "Дата заключения договора" указывается дата заключения с аудиторской организацией договора (дополнительного соглашения к договору) на проведение аудита. Информация о дополнительном соглашении к договору с аудиторской организацией на проведение аудита отражается по каждому виду отчетности, подлежащей аудиторской проверке. 9.2. По аналитическому признаку "Дата начала предоставления услуг" указывается дата начала предоставления услуг аудиторской организацией по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудита. 9.3. По аналитическому признаку "Дата окончания предоставления услуг" указывается дата окончания предоставления услуг аудиторской организацией по договору (дополнительному соглашению к договору) на проведение аудита. 9.4. По аналитическому признаку "Дата составления последнего аудиторского заключения" указывается дата составления последнего аудиторского заключения, полученного от аудиторской организации по состоянию на дату представления показателя. 9.5. По аналитическому признаку "Мнение, выраженное в аудиторском заключении" указывается мнение, выраженное в аудиторском заключении: "немодифицированное мнение", "мнение с оговоркой", "отрицательное мнение" или "отказ от выражения мнения". 9.6. По аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение" указываются фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение. 9.7. По аналитическому признаку "Номер квалификационного аттестата аудитора" указывается номер квалификационного аттестата аудитора, выданного лицу, указанному по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение". 9.8. По аналитическому признаку "Иные лица, подписавшие аудиторское заключение" указываются фамилия, инициалы и номер квалификационного аттестата иного лица, подписавшего аудиторское заключение наряду с лицом, указанным по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение". В случае если аудиторское заключение наряду с лицом, указанным по аналитическому признаку "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение", подписало несколько лиц, их фамилии, инициалы и номера квалификационных аттестатов указываются через точку с запятой. 9.9. В случае если в аудиторском заключении выражено модифицированное мнение, по аналитическому признаку "Примечание" приводятся изложенные в аудиторском заключении обстоятельства, обусловившие модифицированное мнение о достоверности отчетности и (или) о ведении пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, об осуществлении выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам. В случае если в аудиторском заключении выражено сомнение относительно непрерывности деятельности фонда и (или) указано на значительную неопределенность, по аналитическому признаку "Примечание" также приводится соответствующая информация. 9.10. В случае если на дату представления сведений о договоре на проведение аудита предусмотренное договором (дополнительным соглашением к договору) на проведение аудита аудиторское заключение фондом не получено, аналитические признаки "Дата составления последнего аудиторского заключения", "Мнение, выраженное в аудиторском заключении", "Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение", "Номер квалификационного аттестата аудитора", "Иные лица, подписавшие аудиторское заключение", "Примечание" не отражаются. (форма) Отчетность по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420251 Раздел 1. Сведения об акционерах негосударственного пенсионного фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Сведения об акционерах негосударственного пенсионного фонда Inf_AkczioneryNPFAbstract 1.1 Идентификатор акционера dim-int:ID_akczioneraTaxis 2 Принадлежащие акционеру акции фонда npf-dic:Akczioner_Akczii 2.1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах npf-dic:Proczent_Golosov_Fond 3.1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 4 Лица, являющиеся конечными собственниками фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд Licza_KonechnSosbstv_ZnachVliyanie_FondAbstract 4.1 Идентификатор акционера dim-int:ID_akczioneraTaxis 4.2 Идентификатор конечного собственника dim-int:ID_konechnogo_sobstv_kontrol_znvlTaxis Раздел 2. Сведения об аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 5 Сведения об аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда Inf_AffilirovannyeLiczaAbstract 5.1 Идентификатор аффилированного лица dim-int:ID_Affilirovannogo_Licza_Taxis 5.2 Основание аффилированности dim-int:Osnovaniya_affTaxis Раздел 3. Сведения о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 6 Информация о лицах, которые перестали быть аффилированными лицами или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд Inf_NeAffilirovannyeLiczaAbstract 6.1 Идентификатор аффилированного лица dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" 1. Отчетность по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420251) составляется негосударственным пенсионным фондом, являющимся акционерным обществом, и содержит сведения об акционерах фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (раздел 1) , сведения об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние (раздел 2) , а также сведения о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, в течение периода, начинающегося с даты, следующей за предыдущей отчетной датой (раздел 3) . Отчетность по форме 0420251 составляется фондом посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. В составе сведения об акционерах фонда и лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (показатели раздела 1 отчетности по форме 0420251) приводится информация об акционерах фонда, владеющих более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда, а также о наличии акционеров фонда, владеющих менее чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда (далее - миноритарии). По акционерам фонда, владеющим более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций фонда, по группе аналитических признаков "Идентификатор акционера" указываются: по физическим лицам - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии), по юридическим лицам - полное наименование в соответствии с учредительными документами; по резидентам - идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН), по нерезидентам - идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN; основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП); дата, начиная с которой лицо является акционером фонда. В случае если дата, начиная с которой лицо является акционером фонда, не подтверждена документально, указывается дата, устанавливаемая на основании информации, позволяющей признать лицо акционером фонда; по физическим лицам - цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (далее - ОКСМ), гражданином (подданным) которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо; при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства"), по юридическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ , в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо; принадлежащие акционеру акции фонда; доля акционеров в уставном капитале фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда). 3. Информация об акционерах фонда, являющихся миноритариями, приводится с указанием по аналитическим признакам "Принадлежащие акционеру акции фонда" и "Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда" суммарной величины доли в уставном капитале фонда и суммарной величины процента голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале фонда, которые принадлежат миноритариям. При этом по аналитическому признаку "Полное наименование акционера - юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) акционера - физического лица" указывается "акционеры-миноритарии", аналитические признаки "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN акционера", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) акционера", "Дата, начиная с которой лицо является акционером фонда", "Код страны регистрации акционера" не отражаются. 4. В случае если акции фонда зарегистрированы в реестре акционеров на имя номинального держателя, сведения о номинальном держателе указываются в пояснительной записке. 5. По показателю "Принадлежащие акционеру акции фонда" (строка 2) по группе аналитических признаков "Техническая ось" отражается общая сумма принадлежащих акционерам акций фонда. 6. По показателю "Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах" (строка 3) по группе аналитических признаков "Техническая ось" отражается общая сумма долей акционеров в уставном капитале фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда). 7. В составе сведений о лицах, являющихся конечными собственниками фонда, а также лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (строка 4) раскрываются сведения о лицах, владеющих голосующими акциями (долями) юридических лиц, являющихся акционерами фонда (далее - структура собственности), а также о физических и юридических лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, и выявленных признаках контроля и значительного влияния со стороны данных лиц. По группе аналитических признаков "Идентификатор конечного собственника" информация о лицах, признаваемых конечными собственниками юридических лиц, являющихся акционерами фонда, а также о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, указывается в порядке, аналогичном информации об акционерах фонда. По физическим лицам, являющимся акционерами, группа аналитических признаков "Идентификатор конечного собственника" не отражается. По аналитическому признаку "Взаимосвязи между акционерами фонда и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд" приводится описание взаимосвязей между акционерами фонда, и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (в том числе приводится описание структуры собственности акционеров фонда, описание выявленных групп лиц), а также приводится информация о признаках контроля либо значительного влияния со стороны лиц, являющихся акционерами фонда, и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд. При описании структуры собственности акционеров фонда следует раскрывать сведения о лицах, владеющих более чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридических лиц, входящих в структуру собственности акционеров фонда. Если лицо, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд, не входит в структуру собственности акционера фонда, сведения о данном лице должны быть отражены без указания сведений, относящихся к группе аналитических признаков "Идентификатор акционера". Описание взаимосвязей между акционерами фонда, и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд производится аналогично примеру заполнения списка акционеров фонда и лиц, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, установленному приложением 7 к Положению Банка России от N 622-П "О порядке раскрытия информации о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых находятся банки - участники системы обязательного страхования вкладов физических лиц в банках Российской Федерации, а также о порядке раскрытия и представления в Банк России информации о структуре и составе акционеров (участников) негосударственных пенсионных фондов, страховых организаций, управляющих компаний, микрофинансовых компаний, в том числе о лицах, под контролем либо значительным влиянием которых они находятся", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации N 50423. 8. Сведения о наличии лиц, владеющих менее чем 1 процентом голосов к общему количеству голосующих акций (долей) юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд (далее - миноритарии аффилированных лиц), а также о наличии находящихся в публичном обращении акций данных юридических лиц, собственники которых не установлены, приводятся с указанием: суммарного процента принадлежащих миноритариям аффилированных лиц голосов, приходящихся на голосующие акции (доли) в уставном капитале юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд; суммарного процента голосов, приходящихся на голосующие акции в уставном капитале юридических лиц, являющихся акционерами фонда, или конечными собственниками фонда, или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд, находящиеся в публичном обращении, собственники которых не установлены. 9. Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У. 10. В составе сведений об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд ( раздел 2 отчетности по форме 0420251) по группе аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" аналитические признаки отражаются в следующем порядке. 10.1. По аналитическому признаку "Код типа лица" проставляется код типа аффилированного лица: для юридического лица - "юл", для физического лица - "фл". 10.2. По аналитическому признаку "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица" указывается по физическим лицам - фамилия, имя, отчество (последнее при наличии), по юридическим лицам - полное наименование в соответствии с учредительными документами. 10.3. По аналитическим признакам "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)" отражается ИНН или TIN, ОГРН или ОГРНИП аффилированного лица соответственно. 10.4. По аналитическому признаку "Код страны регистрации" указывается по физическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ , гражданином (подданным) которой является физическое лицо (в случае наличия двойного гражданства указывается код страны, резидентом которой является физическое лицо; при отсутствии гражданства указывается "лицо без гражданства"), по юридическим лицам - цифровой код страны по ОКСМ , в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо. 10.5. По аналитическому признаку "Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или лицом, оказывающим влияние" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. При этом каждому коду основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, должна соответствовать только одна дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. В случае если дата наступления основания, в силу которого лицо признается аффилированным лицом или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, не подтверждена документально, дата указывается на основании имеющейся у фонда информации, позволяющей признать лицо аффилированным или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. 10.6. По аналитическому признаку "Код" указываются следующие коды основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд: A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета); A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда; A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда; A1-4 - член попечительского совета фонда; A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд; A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда; A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица; A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату; A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа, и (или) члены попечительского совета фонда, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда; A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных по кодам A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации. При наличии двух и более оснований, в силу которых лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд, сведения о каждом коде должны указываться отдельно. По группе аналитических признаков "Основание аффилированности" указывается порядковый номер основания, в силу которого лицо является аффилированным лицом фонда или иным лицом, оказывающим влияние на фонд. 10.7. По аналитическому признаку "Примечание" указываются следующие примечания: по кодам A1-1, A1-2, A1-3, A1-4 - наименование коллегиального органа управления, коллегиального исполнительного органа, коллегиального совещательного органа, наименование должности лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа фонда, соответственно; по коду A2 - основания для включения лица в группу лиц, к которой принадлежит данный фонд, в соответствии с признаками, перечисленными в части 1 статьи 9 Федерального закона от N 135-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3434; 2007, N 49, ст. 6079; 2008, N 18, ст. 1941; N 27, ст. 3126; N 45, ст. 5141; 2009, N 29, ст. 3601, ст. 3610; N 52, ст. 6450, ст. 6455; 2010, N 15, ст. 1736; N 19, ст. 2291; N 49, ст. 6409; 2011, N 10, ст. 1281; N 27, ст. 3873, ст. 3880; N 29, ст. 4291; N 30, ст. 4590; N 48, ст. 6728; N 50, ст. 7343; 2012, N 31, ст. 4334; N 53, ст. 7643; 2013, N 27, ст. 3436, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5633; N 51, ст. 6695; N 52, ст. 6961, ст. 6988; 2014, N 23, ст. 2928; N 30, ст. 4266; 2015, N 27, ст. 3947; N 29, ст. 4339, ст. 4342, ст. 4350, ст. 4376; N 41, ст. 5629; 2016, N 27, ст. 4197; 2017, N 31, ст. 4828). по коду A3 - основание возникновения права распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда; по коду A4 - основание возникновения права фонда распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции (доли, вклады), составляющие уставный (складочный) капитал юридического лица; по коду A5 - основания возникновения обязательств фонда перед вкладчиком в размере 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату. По аналитическому признаку "Примечание" приводятся (при наличии) дополнительные пояснения в отношении аффилированных лиц или иных лиц, оказывающих влияние на фонд. 10.8. По аналитическому признаку "Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда), в процентах" указываются принадлежащие аффилированному лицу или иному лицу, оказывающему влияние на фонд, акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда) и принадлежащие фонду акции (доли) аффилированного лица или иного лица, оказывающего влияние на фонд (процент голосов к общему количеству голосующих акций (долей) аффилированного лица или иного лица, оказывающего влияние на фонд), разделенные символом "/". При отсутствии одного из компонентов информации вместо него ставится прочерк. При отсутствии информации, которую необходимо отражать по указанному аналитическому признаку, он не отражается. 11. В составе сведений о лицах, которые перестали являться аффилированными лицами фонда или иными лицами, оказывающими влияние, акционерами фонда или лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд ( раздел 3 отчетности по форме 0420251), по группе аналитических признаков "Идентификатор аффилированного лица" аналитические признаки отражаются в следующем порядке. 11.1. По аналитическому признаку "Дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд" указывается дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд. 11.2. Аналитические признаки "Код типа лица", "Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN", "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП)", "Код" заполняются в порядке, аналогичном информации об аффилированных лицах фонда и иных лицах, оказывающих влияние на фонд. (форма) Отчетность по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420252 Раздел 1. Сведения о доходах и расходах фонда по уставной деятельности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_Doxod 2 Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN 3 Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS 4 Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS 5 Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR 6 Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO 7 Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO 8 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_InvestDR 8.1 Виды доходов (расходов), доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности dim-int:Vidy_Doxod_Rasxod_InvestDeyat_VCHastiUstavDeyatAxis 8.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 9 Пенсионные взносы, направленные на пополнение собственных средств npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln 10 Целевые взносы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy 11 Доходы от списания кредиторской задолженности в части уставной деятельности ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 12 Прочие доходы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod 12.1 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 13 Расходы в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_Rasxod 14 Расходы на содержание персонала в части уставной деятельности ifrs-ru:RasxodyNaPersonal 15 Расходы на аренду в части уставной деятельности ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv 16 Комиссионное вознаграждение посредникам, связанное с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn 17 Расходы на рекламу в части уставной деятельности ifrs-ru:ReklamaIMarketing 18 Представительские расходы в части уставной деятельности ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody 19 Прочие расходы, связанные с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxZakl 20 Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами в части уставной деятельности ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami 21 Расходы на оплату юридических и консультационных услуг в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxYUr 22 Расходы на проведение аудита в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxAud 23 Комиссионные и аналогичные расходы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody 24 Амортизация основных средств и прочих нематериальных активов в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_Amortiz 25 Оплата услуг управляющей компании в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl 26 Оплата услуг специализированного депозитария в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep 26(1) Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего npf-dic:VoznUpravlDDUPN 26(2) Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - постоянная часть npf-dic:VoznUpravlDDUPNPost 26(3) Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - переменная часть npf-dic:VoznUpravlDDUPNPer 26(4) Вознаграждение специализированному депозитарию по договору об оказании услуг специализированного депозитария фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:VoznSpecDep 26(5) Возмещение необходимых расходов, произведенных специализированным депозитарием при оказании услуг по договору об оказании услуг специализированного депозитария фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:VozmesSpecDep 27 Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN 28 Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS 29 Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax 30 Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos 31 Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS 32 Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO 33 Прочие расходы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_ProchRasx 33.1 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 34 Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения npf-dic:SSIOUD_PribDoNal 35 Прибыль (убыток) по уставной деятельности после налогообложения npf-dic:SSIOUD_PribPosleNal 36 Выплаченные дивиденды акционерам фонда npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv 37 Поступления от продажи собственных акций ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij 38 Поступления от выпуска новых акций npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczij Раздел 2. Информация о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности по финансовым активам фонда, относящимся к собственным средствам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 39 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные npf-dic:Dep_1_Prosr 39.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 39.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 39.3 Класс активов, обязательств - депозиты dim-int:DepozityAxis 39.4 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 39.5 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 39.6 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 40 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv 40.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 40.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 40.3 Класс активов, обязательств - депозиты dim-int:DepozityAxis 40.4 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 40.5 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 40.6 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 41 Долговые ценные бумаги, просроченные npf-dic:Dolg_B_1_Prosr 41.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 41.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 41.3 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 41.4 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 41.5 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 41.6 Класс активов, обязательств - общий перечень dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis 41.7 Типы эмитентов dim-int:Tipy_EmitentovAxis 42 Долговые ценные бумаги, резерв npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv 42.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 42.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 42.3 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 42.4 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 42.5 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 42.6 Класс активов, обязательств - общий перечень dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis 42.7 Типы эмитентов dim-int:Tipy_EmitentovAxis 43 Расчеты по брокерским операциям, просроченные npf-dic:DSBrok_1_Prosr 43.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 43.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 43.3 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 43.4 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 43.5 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 44 Прочие финансовые активы, просроченные npf-dic:ProchAkt_1_Prosr 44.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 44.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 44.3 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 44.4 Идентификатор прочего актива dim-int:IdProchegoAktivaTaxis 44.5 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 45 Расчеты по брокерским операциям, резерв npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv 45.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 45.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 45.3 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 45.4 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 45.5 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 46 Прочие финансовые активы, резерв npf-dic:ProchAkt_1_Prosr_Rezerv 46.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 46.2 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 46.3 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 46.4 Идентификатор прочего актива dim-int:IdProchegoAktivaTaxis 46.5 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 47 Итого, просроченная дебиторская задолженность по финансовым активам, относящимся к собственным средствам npf-dic:Itogo_ProsrDZ_FA 47.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 48 Итого, резерв по просроченной дебиторской задолженности по финансовым активам, относящимся к собственным средствам npf-dic:Itogo_ProsrDZ_FA_rezerv 48.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 49 Итого, просроченная кредиторская задолженность по финансовым активам, относящимся к собственным средствам npf-dic:Itogo_ProsrKZ 49.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis Раздел 3. Информация о просроченной дебиторской задолженности, в том числе по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, кроме задолженности по финансовым активам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 50 Дебиторская задолженность по виду деятельности фонда, просроченная npf-dic:DZ_1_Prosr 50.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 50.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 50.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 50.4 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 51 Дебиторская задолженность по виду деятельности фонда, резерв npf-dic:DZ_1_Prosr_Rezerv 51.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 51.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 51.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 51.4 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis Раздел 4. Информация о просроченной задолженности по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 52 Кредиторская задолженность (кроме задолженности перед участниками или застрахованными лицами), просроченная npf-dic:KZ_1_Prosr 52.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 52.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 52.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 52.4 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 53 Долгосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц, просроченные npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn 53.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 53.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 53.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 53.4 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 54 Краткосрочные кредиты банков и займы юридических и физических лиц, просроченные npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn 54.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 54.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 54.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 54.4 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 55 Выпущенные облигации, просроченные npf-dic:VypDolg_1_Prosr 55.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 55.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 55.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 55.4 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 56 Задолженность перед участниками или застрахованными лицами, просроченная npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr 56.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 56.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 56.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 56.4 Участники, застрахованные лица dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis 57 Количество участников или застрахованных лиц, по которым на отчетную дату имеются просроченные обязательства npf-dic:KolUchZastr_1_Prosr 57.1 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 57.2 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 57.3 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 57.4 Участники, застрахованные лица dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis 57.5 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 58 Итого, просроченная задолженность по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам npf-dic:Itogo_prosr_zad_pered_kred_kromeFA 58.1 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis Раздел 5. Информация по операциям со связанными сторонами Подраздел 5.1. Остатки по операциям со связанными сторонами Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 59 Денежные средства npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS 59.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 59.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 60 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU 60.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 60.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 61 Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU 61.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 61.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 62 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU 62.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 62.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 63 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_OstatkiFACHerezPSD 63.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 63.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 64 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD 64.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 64.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 65 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD 65.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 65.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 66 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim 66.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 66.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 67 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez 67.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 67.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 68 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ 68.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 68.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 69 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO 69.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 69.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 70 Инвестиции в ассоциированные предприятия npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK 70.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 70.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 71 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK 71.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 71.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 72 Инвестиции в дочерние предприятия npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK 72.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 72.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 73 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb 73.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 73.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 74 Инвестиционное имущество npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh 74.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 74.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 75 Нематериальные активы npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA 75.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 75.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 76 Основные средства npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS 76.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 76.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 77 Отложенные аквизиционные расходы npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody 77.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 77.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 78 Прочие активы npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy 78.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 78.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 79 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU 79.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 79.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 80 Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU 80.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 80.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 81 Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU 81.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 81.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 82 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim 82.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 82.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 83 Кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS 83.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 83.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 84 Выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB 84.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 84.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 85 Прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ 85.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 85.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 86 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO 86.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 86.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 87 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazVyb 87.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 87.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 88 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS 88.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannayaj_storonaTaxis 88.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 89 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye 89.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 89.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 90 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV 90.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 90.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 91 Прочие обязательства npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz 91.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 91.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 92 Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39) npf-dic:Denezhnye_Sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39 92.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 92.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 93 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_Razmesh_Sredstva_V_KO_IBankax-Nerez_39 93.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 93.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 94 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39 94.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 94.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 95 Финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39 95.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 95.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 96 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 96.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 96.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 97 Финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 97.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 97.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 98 Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 98.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 98.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 99 Финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 99.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 99.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 100 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39 100.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 100.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 101 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 101.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 101.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 102 Прочие активы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39 102.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 102.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 103 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39 103.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 103.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 104 Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39 104.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 104.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 105 Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39 105.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 105.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 106 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 106.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 106.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 107 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 107.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 107.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 108 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Straxovye_39 108.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 108.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 109 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Investic_NVPDV_39 109.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 109.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 110 Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39 110.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 110.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 111 Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39 111.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 111.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator Подраздел 5.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 112 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS 112.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 112.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 113 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO 113.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 113.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 114 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS 114.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 114.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 115 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO 115.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 115.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 116 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS 116.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 116.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 117 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO 117.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 117.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 118 Аквизиционные расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody 118.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 118.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 119 Изменение отложенных аквизиционных расходов npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov 119.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 119.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 120 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO 120.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 120.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 121 Процентные доходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox 121.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 121.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 122 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI 122.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 122.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 123 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA 123.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 123.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 124 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolgInstrum 124.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 124.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 125 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolevyeInstrum 125.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 125.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 126 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya 126.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 126.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 127 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA 127.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 127.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 128 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva 128.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 128.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 129 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InvestImushh 129.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 129.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 130 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta 130.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 130.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 131 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchInvestDox_VychRasx 131.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 131.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 132 Общие и административные расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody 132.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 132.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 133 Процентные расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx 133.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 133.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 134 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU 134.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 134.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 135 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi 135.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 135.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 136 Прочие доходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox 136.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 136.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 137 Прочие расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx 137.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 137.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 138 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 138.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 138.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 139 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 139.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 139.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 140 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39 140.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 140.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 141 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 141.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 141.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 142 Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39 142.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 142.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 143 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39 143.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 143.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 144 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39 144.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 144.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 145 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39 145.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 145.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 146 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_S_Invest_Imush_39 146.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 146.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 147 Процентные доходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39 147.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 147.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 148 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39 148.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 148.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 149 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProch_Invest_Dox_Za_Vych_Rasx_39 149.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 149.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 150 Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39 150.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 150.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 151 Процентные расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasxody_39 151.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 151.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 152 Прочие доходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39 152.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 152.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 153 Прочие расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39 153.1 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 153.2 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator Раздел 6. Сведения об обособленных подразделениях фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 154 Пенсионные резервы, находящиеся на учете в обособленном подразделении npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Podr 154.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 155 Пенсионные накопления, находящиеся на учете в обособленном подразделении npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_Podr 155.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 156 Имущество, выделенное обособленному подразделению для обеспечения его деятельности npf-dic:ImushhPodr 156.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 157 Пенсионные резервы, размещенные обособленным подразделением npf-dic:PRRazmPodr 157.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 158 Доход за отчетный период от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении npf-dic:DoxPRRazmPodr 158.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 159 Количество действующих пенсионных договоров, заключенных обособленным подразделением, в единицах npf-dic:KolDogData_NPO_Podr 159.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 160 Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам, человек npf-dic:KolCHelDogData_NPO_Podr 160.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 161 Количество застрахованных лиц по договорам обязательного пенсионного страхования, человек npf-dic:KolCHelDogData_OPS_Podr 161.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 162 Количество именных пенсионных счетов, в единицах npf-dic:KolImenPensSchet_NPO_Podr 162.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 163 Количество солидарных пенсионных счетов, в единицах npf-dic:KolSolidPensSchet_NPO_Podr 163.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 164 Количество участников фонда, получающих негосударственную пенсию через обособленное подразделение, человек npf-dic:KolUchFonda_CHerezObosoblPodrazd 164.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 165 Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию через обособленное подразделение, человек npf-dic:KolCHelDogData_OPS_NakopitCHerezPodr 165.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 166 Пенсионные взносы за отчетный период npf-dic:NPO_Vznos_NaPS_Podr 166.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 167 Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении, направленный на пенсионные счета в отчетном периоде npf-dic:Doxod_RazmPR_ObosoblPodrazd 167.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 168 Выплата негосударственных пенсий в отчетном периоде npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Podr 168.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 169 Выплата выкупных сумм по расторгнутым пенсионным договорам и выплаты правопреемникам в отчетном периоде npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Podr 169.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 170 Количество заключенных обособленным подразделением в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах npf-dic:KolDogPeriod_NPO_Podr 170.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 171 Количество участников по заключенным обособленным подразделением в отчетном периоде пенсионным договорам, человек npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Podr 171.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 172 Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в единицах npf-dic:KolPensDog_RanZaklyuch_ObosoblPodr_PrekratDejstvie 172.1 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 172.2 Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis Раздел 7. Сведения об обязательном ежегодном актуарном оценивании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 173 Стоимость обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, отраженная в актуарном заключении npf-dic:St_Obyazat_Dog_OPS_Aktuarn_Zakl 173(1) Стоимость обязательств фонда-участника по выплате накопительной пенсии перед застрахованными лицами, которым установлена накопительная пенсия, определенная по результатам актуарного оценивания (по состоянию на 31 декабря отчетного года) npf-dic:St_Obyazat_Po_Vyplate_Nakopit_Pensii_ZastrahLicz_Aktuarn 173(2) Стоимость обязательств фонда-участника по осуществлению срочной пенсионной выплаты перед застрахованными лицами, которым установлена накопительная пенсия, определенная по результатам актуарного оценивания (по состоянию на 31 декабря отчетного года) npf-dic:St_Obyazat_Srochn_Pens_Vyplata_Pered_ZastrahLicz_Aktuarn 174 Стоимость обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, отраженная в актуарном заключении npf-dic:St_Obyazat_Dog_NPO_Aktuarn_Zakl 175 Стоимость активов по обязательному пенсионному страхованию, отраженная в актуарном заключении npf-dic:St_Aktiv_Dog_OPS_Aktuarn_Zakl 176 Стоимость активов по негосударственному пенсионному обеспечению, отраженная в актуарном заключении npf-dic:St_Aktiv_Dog_NPO_Aktuarn_Zakl 177 Стоимость активов по собственным средствам фонда, отраженная в актуарном заключении npf-dic:Razmer_SS_Fond_Aktuarn_Zakl 178 Сумма актуарного дефицита npf-dic:Summa_Aktuarn_Def 179 Сведения об актуарном заключении npf-dic:Svedeniya_AktuarnoeZaklyuchenieAbstract 179.1 Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении npf-dic:Vyvod_Vypoln_Obyazat_Aktuarn_ZaklEnumerator 180 Дата, по состоянию на которую проведено актуарное оценивание npf-dic:Data_Proved_Aktuarn_Oczen 181 Дата составления актуарного заключения npf-dic:Data_Sost_Aktuarn_Zakl 182 Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) ответственного актуария, подписавшего актуарное заключение npf-dic:FIO_Otv_Aktuariya_Podpis 183 Регистрационный номер, присвоенный ответственному актуарию в едином реестре ответственных актуариев npf-dic:RegNomer_Otv_Aktuarij 184 Полное наименование саморегулируемой организации актуариев, членом которой является ответственный актуарий npf-dic:PolnNaim_SRO_Aktuariev_Otv_Aktuarij -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" 1. Отчетность по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420252) содержит сведения о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда по уставной деятельности, о просроченной задолженности фонда, об операциях фонда со связанными сторонами, сведения об обособленных подразделениях фонда, а также об обязательном ежегодном актуарном оценивании. Отчетность по форме 0420252 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 1.1. В составе общих сведений о доходах и расходах фонда по уставной деятельности (показатели раздела 1 отчетности по форме 0420252) указываются сведения о доходах и расходах, а также прибыли (убытке) фонда по уставной деятельности, выплаченных дивидендах акционерам фонда, поступлениях от продажи собственных акций и выпуска новых акций фонда за отчетный период. 1.1.1. Показатель "Доходы в части уставной деятельности, всего" (строка 1) определяется как сумма показателей раздела 1 отчетности по форме 0420252, отражающих доходы по уставной деятельности. Показатель "Расходы в части уставной деятельности, всего" (строка 13) определяется как сумма показателей раздела 1 отчетности по форме 0420252, отражающих расходы по уставной деятельности. 1.1.2. По показателю "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 3) отражается часть вознаграждения фонда, не зависящая от результатов инвестирования средств пенсионных накоплений. По показателю "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 4) отражается часть вознаграждения фонда, зависящая от результатов инвестирования средств пенсионных накоплений. 1.1.3. По показателю "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 6) отражается вознаграждение фонда (часть вознаграждения фонда), не зависящее (не зависящая) от результатов размещения пенсионных резервов (при наличии). По показателю "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 7) отражается вознаграждение фонда (часть вознаграждения фонда), зависящее (зависящая) от результатов размещения пенсионных резервов (при наличии). 1.1.4. Показатель "Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 3) , "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 4) . 1.1.5. Показатель "Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего" (строка 5) определяется как сумма показателей "Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 6) , "Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению" (строка 7) . 1.1.6. По показателю "Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" (строка 8) по группе аналитических признаков "Виды доходов (расходов)/доходов за вычетом расходов от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" раскрываются общая сумма и виды доходов (расходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности. По аналитическим признакам "От участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных", "От вложений в долевые ценные бумаги" отражаются доходы за вычетом расходов от участия в хозяйственных обществах и от вложений в долевые ценные бумаги, в том числе доходы, полученные в виде распределенной между участниками части прибыли, дивидендов. По аналитическому признаку "От вложений в долговые ценные бумаги и депозиты" отражаются доходы за вычетом расходов от вложений в долговые ценные бумаги и депозиты, в том числе накопленный купонный доход. 1.1.7. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности" (строка 8) приводится расшифровка прочих инвестиционных доходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. 1.1.8. Показатель "Имущество, направленное на пополнение пенсионных резервов и пенсионных накоплений, в части уставной деятельности, всего" (строка 27) определяется как сумма показателей "Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности" (строка 28) , "Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности" (строка 29) , а также расходов на пополнение иных пенсионных резервов и пенсионных накоплений. 1.1.9. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Прочие доходы в части уставной деятельности" (строка 12) приводится расшифровка прочих доходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. 1.1.10. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Прочие расходы в части уставной деятельности" (строка 33) приводится расшифровка прочих расходов в части уставной деятельности с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. 1.1.11. В примечании к показателю "Прочие расходы в части уставной деятельности" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. 1.1.12. По показателям "Оплата услуг управляющей компании в части уставной деятельности" (строка 25) , "Оплата услуг специализированного депозитария в части уставной деятельности" (строка 26) отражаются соответственно расходы на оплату вознаграждения и необходимых расходов управляющей компании и специализированного депозитария, связанные с инвестированием собственных средств фонда. По показателям "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего" (строка 26(1)) , "Вознаграждение специализированному депозитарию по договору об оказании услуг специализированного депозитария фонду, осуществляющему деятельность по обязательному пенсионному страхованию" (строка 26(4)) отражаются соответственно вознаграждения управляющей компании и специализированному депозитарию, связанные с инвестированием средств пенсионных накоплений. Показатель "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего" (строка 26(1)) определяется как сумма показателей "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - постоянная часть" (строка 26(2)) , "Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений - переменная часть" (строка 26(3)) . 1.1.13. По показателям "Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности" (строка 31) , "Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности" (строка 32) отражаются соответственно суммы корректировки обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании и договорам негосударственного пенсионного обеспечения, а также суммы иных корректировок обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, проведенных фондом в соответствии с Положением Банка России от N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 39880, N 44734, N 48108. 1.1.14. Значение показателя "Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения" (строка 34) определяется как разность значений показателей "Доходы в части уставной деятельности, всего" (строка 1) и "Расходы в части уставной деятельности, всего" (строка 13) . 1.1.15. Значение показателя "Прибыль (убыток) по уставной деятельности после налогообложения" (строка 35) должно равняться показателю "Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения" (строка 34) , скорректированному на сумму расхода (дохода) по текущему налогу на прибыль и отложенному налогу на прибыль по уставной деятельности, а также на сумму расхода (дохода) по уставной деятельности от активов и обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи. 1.1.16. Если показатели, отражающие финансовый результат, принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). 2. Информация о просроченной дебиторской и кредиторской задолженности по финансовым активам фонда, относящимся к собственным средствам (показатели раздела 2 отчетности по форме 0420252) по каждому виду просроченного актива (обязательства) приводится на конец отчетного периода в разрезе показателей, отражающих его балансовую стоимость без учета сформированного по нему резерва под обесценение общей суммой и в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней), а также величину созданного фондом по просроченной дебиторской задолженности резерва под обесценение. 2.1. В целях заполнения отчетности просроченным активом (обязательством) признается весь объем актива (обязательства) в рамках договора в случае непроведения по нему платежа в установленный договором срок. 2.2. По группе аналитических признаков "Вид задолженности" указывается вид задолженности ("дебиторская", "кредиторская"). По дебиторской задолженности приводятся показатели, отражающие величину созданного фондом по просроченной задолженности резерва под обесценение на конец отчетного периода. 2.3. В случае если финансовые активы, относящиеся к собственным средствам фонда, переданы в доверительное управление управляющей компании, по группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указывается полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) управляющей компании. 2.4. По группе аналитических признаков "Идентификатор депозита" указывается номер депозитного договора. По группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" указываются следующие характеристики ценной бумаги (с сохранением приведенной последовательности их указания): международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN). В случае отсутствия ISIN указываются три нуля; номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. В случае отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг (регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номера государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки) указываются три нуля. В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_". По группе аналитических признаков "Идентификатор брокерского счета" указывается номер брокерского счета. По группе аналитических признаков "Идентификатор прочего актива" указываются следующие характеристики прочего актива (с сохранением приведенной последовательности их указания). В качестве первой характеристики прочего актива указывается: для ценных бумаг - ISIN (в случае отсутствия ISIN указываются три нуля); для расчетного счета - три нуля. В качестве второй характеристики прочего актива указывается: для ценных бумаг - номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки (в случае отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг, регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номера государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки, указываются три нуля); для расчетного счета - три нуля. В качестве третьей характеристики прочего актива указывается: для ценных бумаг - три нуля; для расчетного счета - номер расчетного счета. По решению фонда значение идентификатора дополняется четвертой характеристикой прочего актива, относящейся к конкретному активу, в целях обеспечения его однозначной идентификации (например, наименование актива). В качестве разделителя характеристик идентификатора прочего актива используется знак "_". Значение характеристик прочего актива не должно содержать знак "_". 2.5. По группе аналитических признаков "Идентификатор дебитора, кредитора" указываются полное наименование, ИНН или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), ОГРН или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП) дебитора (кредитора) по просроченной задолженности. 2.6. По группе аналитических признаков "Класс активов, обязательств - депозиты" указывается просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по депозитам, удостоверенным депозитными сертификатами, и по депозитам, не удостоверенным депозитными сертификатами. 2.7. По группе аналитических признаков "Класс активов, обязательств - общий перечень", "Типы эмитентов" просроченная дебиторская и кредиторская задолженность по ценным бумагам указывается соответственно общей суммой и в разрезе видов ценных бумаг и типов эмитентов. 3. Информация о просроченной дебиторской задолженности, в том числе по негосударственному пенсионному обеспечению и обязательному пенсионному страхованию, кроме задолженности по финансовым активам (показатели раздела 3 отчетности по форме 0420252), приводится на конец отчетного периода в разрезе показателей, отражающих ее сумму, учтенную по условиям договора без учета сформированного резерва под обесценение общей суммой и в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней), а также величину созданного фондом по просроченной дебиторской задолженности резерва под обесценение. 4. По группе аналитических признаков "Вид деятельности" указывается вид деятельности фонда, к которой относится просроченная дебиторская задолженность: по негосударственному пенсионному обеспечению - "НПО", по обязательному пенсионному страхованию - "ОПС", по уставной деятельности - "СС". 5. По группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование дебиторской задолженности. 6. При отражении информации о просроченной задолженности по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам (показатели раздела 4 отчетности по форме 0420252) просроченным обязательством признается весь объем обязательства в рамках договора в случае непроведения по нему платежа в установленный договором срок. 7. По показателю "Количество участников или застрахованных лиц, по которым на отчетную дату имеются просроченные обязательства" (строка 57) указывается количество участников или застрахованных лиц, перед которыми на отчетную дату имеются просроченные обязательства в разбивке по срокам задержки платежей (до 30 дней, от 31 до 90 дней, от 91 до 180 дней, свыше 180 дней). По группе аналитических признаков "Техническая ось" указывается общее количество участников и застрахованных лиц, перед которыми на отчетную дату имеются просроченные обязательства. 8. По группе аналитических признаков "Наименование дебиторской задолженности, обязательства" указывается наименование просроченного обязательства. 9. Информация об остатках по операциям со связанными сторонами на конец отчетного периода (показатели подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420252) и о доходах и расходах по операциям со связанными сторонами за отчетный период (показатели подраздела 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420252) приводится в соответствии с Международным стандартом финансовой отчетности (IAS) 24 "Раскрытие информации о связанных сторонах", введенным в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40940, N 43044. 10. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу отражается общей суммой, без указания фамилии, имени, отчества (последнее при наличии), ИНН или TIN, ОГРНИП (при наличии) физических лиц, входящих в состав ключевого управленческого персонала. 11. Наименования показателей, отражающих остатки по операциям со связанными сторонами, а также наименования показателей, отражающих доходы и расходы по операциям со связанными сторонами, указываются в соответствии с таблицами 57.1 "Остатки по операциям со связанными сторонами" и 57.2 "Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами" приложения 9 и таблицами 63.1 "Остатки по операциям со связанными сторонами" и 63.2 "Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами" приложения 9.1 к Положению Банка России от N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации N 40832, N 44747, N 47540, N 48108. 12. Информация о связанных сторонах фонда, с которыми фонд не проводил операций в отчетном периоде и не имеет остатков по проведенным операциям на отчетную дату, в отчетность не включается. 13. Сведения о наличии обособленных подразделений фонда и об основных показателях их деятельности (показатели раздела 6 отчетности по форме 0420252) приводятся в следующем порядке. 13.1. Полное наименование обособленного подразделения фонда указывается в соответствии с его учредительными документами. В случае изменения полного наименования обособленного подразделения фонда указывается его новое полное наименование, а в скобках - ранее зарегистрированное. 13.2. По аналитическому признаку "Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО)" указывается цифровой код обособленного подразделения фонда согласно Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО). 13.3. По аналитическому признаку "Указание на осуществление" информация об осуществлении обособленным подразделением фонда деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению (заключение договоров об обязательном пенсионном страховании и (или) договоров негосударственного пенсионного обеспечения и (или) размещение средств пенсионных резервов), ведения бухгалтерского учета, ведения пенсионных счетов накопительной пенсии, хранения пенсионных договоров и договоров об обязательном пенсионном страховании, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат, указывается в формате "да" или "нет". 13.4. По аналитическому признаку "Фактический адрес структурного подразделения" указывается фактический адрес обособленного подразделения фонда. 13.5. По аналитическому признаку "Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) или код страны мира по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ)" указывается код субъекта Российской Федерации, на территории которого находится обособленное подразделение фонда, в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО). Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю. Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ. В случае если обособленное подразделение фонда находится на территории города Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". В случае если обособленное подразделение фонда находится за пределами Российской Федерации, указывается трехзначный цифровой код страны мира в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). 13.6. По аналитическому признаку "Фактическая численность работников на отчетную дату, человек" указывается фактическая численность работников обособленного подразделения фонда на отчетную дату. 13.7. По аналитическому признаку "Номера телефонов" указываются номера контактных телефонов обособленного подразделения фонда с кодом города. 13.8. По каждому обособленному подразделению фонда приводятся сведения об основных показателях его деятельности. По показателю "Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в единицах" (строка 172) по группе аналитических признаков "Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора" указывается общее количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в разрезе причин выбытия. 14. При отражении сведений об обязательном актуарном оценивании деятельности фонда за отчетный год, содержащихся в актуарном заключении (показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252), по группе аналитических признаков "Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении" отражается информация о содержащемся в актуарном заключении выводе в отношении возможности выполнения фондом принятых на себя пенсионных и иных обязательств: да - фонд платежеспособен и сможет выполнить принятые на себя обязательства; нет - фонд не платежеспособен и не сможет выполнить принятые на себя обязательства; иное - актуарное заключение не содержит однозначный вывод о возможности или невозможности выполнения фондом принятых на себя пенсионных и иных обязательств. (форма) Отчетность по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420253 Раздел 1. Сведения о пенсионных резервах по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пенсионные резервы, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat 2 резервы покрытия пенсионных обязательств npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat 3 страховой резерв npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez 4 финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль) npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat 5 Пенсионные взносы за отчетный период, всего npf-dic:NPO_Vznos_Mes 5.1 Направление взносов по негосударственному пенсионному обеспечению dim-int:Vznosy_NPOAxis 6 Результат размещения пенсионных резервов за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду) npf-dic:NPO_FinRez_Invest_Mes 7 Целевые поступления, направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR 8 Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда за отчетный месяц npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczInvest 9 Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего npf-dic:NPO_Vyplata_Mes 10 выплаты негосударственных пенсий npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes 11 выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes 12 Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp_Mes 13 Оплата услуг специализированного депозитария npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep_Mes 14 Оплата вознаграждения фонда npf-dic:NPO_CHastFR_PensRez_SS 15 Прочие поступления за отчетный период npf-dic:NPO_ProchP_Mes 16 Прочие отчисления за отчетный период npf-dic:NPO_ProchO_Mes 17 Пенсионные взносы за предыдущие периоды, разнесенные по пенсионным счетам в отчетном периоде npf-dic:NPO_Vznos_PredydushhPeriody 18 Размер средней выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц) npf-dic:Minim_Pens_NPO 19 Размер максимальной выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц) npf-dic:Maks_Pens_NPO Справочно Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 20 Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_StavshixUchastnikami 21 Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_Vybyvshix 21(1) Количество выбывших в отчетном периоде участников: из них в связи с расторжением пенсионного договора по инициативе вкладчика, человек npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_Vybyvshix_Rastorzh_Vkladchik 22 Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolCHelDogPeriod_NPO_Mes_DejstvDogovory Раздел 2. Сведения о пенсионных накоплениях по обязательному пенсионному страхованию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 23 Сумма средств пенсионных накоплений, всего npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat 24 Накопительная часть средств пенсионных накоплений npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat 25 Выплатной резерв средств пенсионных накоплений npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn 26 Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp 27 Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn 28 Резерв по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS 29 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль) npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat 30 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц npf-dic:OPS_Vznos_Mes 31 Результат инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период (до вычета вознаграждения фонду) npf-dic:OPS_FinRez_Invest_Mes 32 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes 33 Накопительная пенсия за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes 34 Срочные пенсионные выплаты за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes 35 Единовременные выплаты за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes 36 Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes 37 Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes 38 - 39 Утратили силу 40 Оплата вознаграждения фонду npf-dic:OPS_CHastFinRez_Invest_Mes 41 Прочие поступления за отчетный период npf-dic:OPS_ProchPO_Mes_Postup 42 Прочие отчисления за отчетный период npf-dic:OPS_ProchPO_Mes_Otchisl 43 Размер средней выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат) npf-dic:Minim_Pens_OPS 44 Размер максимальной выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат) npf-dic:Maks_Pens_OPS 45 Размер максимальной выплаченной суммы срочной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат) npf-dic:Maks_SrochnPens_OPS Справочно Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 46 Количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании, в единицах npf-dic:KolDogPeriod_OPS_Mes 47 Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolZL_Dejstvuyushh_OPS_KoneczOtchPer 48 Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolZL_PoluchNakPensiyu_OPS_KoneczOtchPer -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" 1. Отчетность по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчет по форме 420253) содержит сведения о пенсионных резервах по негосударственному пенсионному обеспечению и пенсионных накоплениях по обязательному пенсионному страхованию. Отчетность по форме 0420253 составляется негосударственным пенсионным фондом на ежемесячной основе посредством формирования показателей по состоянию на последний календарный день отчетного месяца включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. Отчетность по форме 0420253, представляемая в течение периода составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности, составляется с учетом отражения в бухгалтерском учете фонда корректирующих событий после окончания отчетного периода в соответствии с Положением Банка России от N 520-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета некредитными финансовыми организациями событий после окончания отчетного периода", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40722, N 44854, N 52844 (далее - корректирующие события), по состоянию на дату составления отчетности по форме 0420253. 2. Показатели раздела 1 отчетности по форме 0420253 отражают сведения о пенсионных резервах на начало и конец отчетного месяца, а также увеличение и уменьшение средств пенсионных резервов по негосударственному пенсионному обеспечению в течение отчетного месяца. 2.1. По показателю "Пенсионные резервы, всего" (строка 1) отражаются сумма пенсионных резервов на конец отчетного месяца и сумма пенсионных резервов на начало отчетного месяца. Сумма пенсионных резервов на начало отчетного месяца должна соответствовать сумме пенсионных резервов на конец предыдущего месяца. Показатель "Пенсионные резервы, всего" (строка 1) определяется как сумма показателей "резервы покрытия пенсионных обязательств" (строка 2) , "страховой резерв" (строка 3) , "финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) . Показатель, отражающий величину пенсионных резервов на конец месяца, определяется как сумма величины пенсионных резервов на начало месяца и разности показателей, отражающих увеличение средств пенсионных резервов в течение отчетного месяца ( строки 5 , 6 , 7 , 8 , 15 ), и показателей, отражающих уменьшение средств пенсионных резервов в течение отчетного месяца ( строки 9 , 12 , 13 , 14 , 16 ). 2.2. По показателю "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) отражается нераспределенная сумма финансового результата (нераспределенная прибыль) от размещения пенсионных резервов на начало и на конец отчетного месяца. Если показатели "финансовый результат от размещения пенсионных резервов (нераспределенная прибыль)" (строка 4) и "Результат размещения пенсионных резервов за отчетный период (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду)" (строка 6) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). 2.3. Показатель "Пенсионные взносы за отчетный период, всего" (строка 5) отражает сумму пенсионных взносов, полученных фондом за отчетный период в разрезе следующих аналитических признаков: "Итого пенсионные взносы", "Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, учтенные на пенсионных счетах", "Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, не учтенные на пенсионных счетах", "Часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств" и "Часть пенсионных взносов, направленная в страховой резерв". 2.4. Показатель "Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего" (строка 9) определяется как сумма показателей "негосударственных пенсий за отчетный период" (строка 10) , "выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам за отчетный период" (строка 11) . 2.5. По показателям "Размер средней выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)" (строка 18) и "Размер максимальной выплаченной негосударственной пенсии в отчетном периоде (за месяц)" (строка 19) отражаются соответственно размер средней и максимальной выплаченной в отчетном месяце негосударственной пенсии (в расчете на одного участника фонда за месяц). В случае если негосударственная пенсия выплачивается один раз в квартал, при определении величины средней и максимальной негосударственной пенсии учитывается расчетная величина негосударственной пенсии за один месяц в том месяце, когда была выплачена негосударственная пенсия. 2.6. По показателям "Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек" (строка 20) , "Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек" (строка 21) и "Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек" (строка 22) отражаются сведения о количестве лиц, ставших участниками фонда в отчетном месяце, о количестве выбывших в отчетном месяце участников фонда, из них в связи с расторжением пенсионного договора по инициативе вкладчика, о количестве участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного месяца. В случае если одно лицо является участником фонда по нескольким пенсионным договорам, оно включается в отчетность только один раз. 3. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420253 отражаются сведения о пенсионных накоплениях на начало и конец отчетного месяца, а также увеличение и уменьшение средств пенсионных накоплений по обязательному пенсионному страхованию в течение отчетного месяца. 3.1. По показателю "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 23) отражается сумма средств пенсионных накоплений на начало и конец отчетного месяца. Сумма средств пенсионных накоплений на начало отчетного месяца должна соответствовать сумме средств пенсионных накоплений на конец предыдущего месяца. Показатель "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 23) определяется как сумма показателей "Накопительная часть средств пенсионных накоплений" (строка 24) , "Выплатной резерв средств пенсионных накоплений" (строка 25) , "Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата" (строка 26) , "Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц" (строка 27) , "Резерв по обязательному пенсионному страхованию" (строка 28) , "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) . Показатель, отражающий сумму средств пенсионных накоплений на конец месяца, определяется как сумма средств пенсионных накоплений на начало месяца и разности показателей, отражающих увеличение средств пенсионных накоплений в течение отчетного месяца ( строки 30 , 31 , 41 ), и показателей, отражающих уменьшение средств пенсионных накоплений в течение отчетного месяца ( строки 32 , 37 , 40 , 42 ). 3.2. По показателю "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) отражается нераспределенная сумма финансового результата (нераспределенная прибыль) от инвестирования средств пенсионных накоплений на начало и на конец отчетного месяца. Если показатели "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль)" (строка 29) и "Результат инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период (до вычета вознаграждения фонду)" (строка 31) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). 3.3. Показатель "Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего" (строка 32) определяется как сумма показателей "Накопительная пенсия за отчетный период" (строка 33) , "Срочные пенсионные выплаты за отчетный период" (строка 34) , "Единовременные выплаты за отчетный период" (строка 35) . 3.4. По показателям "Размер средней выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 43) , "Размер максимальной выплаченной суммы накопительной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 44) и "Размер максимальной выплаченной суммы срочной пенсии в отчетном периоде (за исключением единовременных выплат)" (строка 45) указываются соответственно размер средней и максимальной выплаченной в отчетном месяце суммы накопительной пенсии (за исключением единовременных выплат) и максимальной выплаченной в отчетном месяце суммы срочной пенсии (за исключением единовременных выплат). 3.5. По показателям "Количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании, в единицах" (строка 46) , "Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода, человек" (строка 47) и "Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного периода, человек" (строка 48) отражаются соответственно количество заключенных в отчетном месяце договоров об обязательном пенсионном страховании независимо от перечисления предыдущим страховщиком средств пенсионных накоплений на счет фонда, количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного месяца и количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, на конец отчетного месяца. (форма) Отчетность по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" Код формы по ОКУД <1> 0420254 Раздел 1. Сведения о формировании и об использовании средств пенсионных резервов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пенсионные резервы на отчетную дату npf-dic:Obyaz_NPO 2 Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Postup 3 Пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода npf-dic:NPO_Vznos_NaPS 4 Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, всего npf-dic:NPO_FinRez_Invest 5 Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств npf-dic:SobsSr_FROtRazmeshhPR_Pokryt 6 Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва npf-dic:SobsSr_FROtRazmeshhPR_StraxovRez 7 Целевые поступления, всего npf-dic:SobsSr_Napravl 8 Целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt 9 Целевые поступления на пополнение страхового резерва npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez 10 Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt 11 Пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem 12 Прочие поступления, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost 13 Прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh 14 Прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp 15 Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Isp 16 Выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода npf-dic:NPO_Vyplata_Pen 17 Выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup 18 Пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem 19 Направлено на пополнение собственных средств фонда в течение отчетного периода npf-dic:SobsSr_Poluch 20 Прочее использование средств пенсионных резервов, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp 21 Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов) npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIspPovt 22 Возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов) npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos 23 Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt 24 Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_NaprPokryt 25 Пенсионные обязательства по негосударственному пенсионному обеспечению на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки npf-dic:Obyaz_NPO_Skorrekt Раздел 2. Пенсионные договоры и участники Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 26 Количество заключенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах npf-dic:KolZaklyuchDog_OtchPer 27 Количество прекращенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах npf-dic:KolPrekrashhDog_OtchPer 28 Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolUchFonda_DejstvPensDog_KonPer 29 Количество участников фонда, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolUchFonda_PoluchNegosudPensiyu_KonPer 30 Количество лиц, ставших участниками фонда в отчетном периоде, человек npf-dic:KolLicz_StavshixuchFonda_OtchPer 31 Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в отношении которых в отчетном периоде вкладчиками поданы заявления об одностороннем расторжении, в единицах npf-dic:KolDogNPO_VkladchikZayavlOdnostoronRastorzh 32 Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в отношении которых в отчетном периоде фонд принял решение об одностороннем расторжении, в единицах npf-dic:KolDogNPO_FondZayavlOdnostoronRastorzh 33 Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек, всего npf-dic:KolichCHelVybyvsh_OtchPer 33.1 Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis 33.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 34 Количество действующих пенсионных договоров на дату, в единицах, всего npf-dic:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov 34.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis Раздел 3. Пенсионные резервы, пенсионные взносы, выплаты по пенсионным договорам, количество заключенных и прекращенных пенсионных договоров, количество участников фонда по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 35 Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам npf-dic:NPO_Vznos 35.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 35.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 36 Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам npf-dic:NPO_Vyplata 36.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 36.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 37 Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt 37.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 37.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 38 Количество заключенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах npf-dic:KolZaklyuchDog_OtchPer 38.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 38.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 39 Количество прекращенных в отчетном периоде пенсионных договоров, в единицах npf-dic:KolPrekrashhDog_OtchPer 39.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 39.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 40 Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolUchFonda_DejstvPensDog_KonPer 40.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 40.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 41 Количество участников, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolUchFonda_PoluchNegosudPensiyu_KonPer 41.1 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 41.2 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 41(1) Наименование территории npf-dic:NaimTerEnumerator 41(1).1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis Раздел 4. Сведения о средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 42 Средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на отчетную дату, всего npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_Otch_dat 42.1 На именных, солидарных пенсионных счетах dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis 43 Средства пенсионных резервов, поступившие и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения за отчетный период, всего npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_OtchPer 43.1 На именных, солидарных пенсионных счетах dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis 44 Средства пенсионных резервов, поступившие в прошлых отчетных периодах и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде npf-dic:NPO_PensRezProshlyx_NaPensSchetNPO_OtchPer 44.1 На именных, солидарных пенсионных счетах dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis 44.2 Относится к текущему (прошлому) периоду dim-int:Otn_Tekushh_Proshl_PeriodAxis 45 Средства пенсионных резервов, поступившие в отчетном периоде и не учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде npf-dic:NPO_PensRez_neraznes_NaPensSchetNPO_OtchPer 46 Доход от размещения средств пенсионных резервов, учтенный на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде, всего npf-dic:NPO_InvestDox_Mes 46.1 На именных, солидарных пенсионных счетах dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis 47 Выплаты за счет средств пенсионных резервов, осуществленные в отчетном периоде и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, всего npf-dic:NPO_Vyplata_PensRez 47.1 На именных, солидарных пенсионных счетах dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis 48 Переводы с солидарных пенсионных счетов на именные пенсионные счета npf-dic:Solid_PensSchet_Na_Im_PensSchet 49 Переводы с именных пенсионных счетов на солидарные пенсионные счета npf-dic:Im_PensSchet_Na_Solid_PensSchet 50 Переводы с именных пенсионных счетов в резерв пожизненных выплат npf-dic:Im_PensSchet_V_RezervPozhiznVypl 51 Переводы с солидарных пенсионных счетов в резерв пожизненных выплат npf-dic:Solid_PensSchet_V_RezervPozhiznVypl 52 Иные переводы между счетами npf-dic:Inye_Perevody 52.1 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 53 Средства пенсионных резервов, не учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода, всего npf-dic:NPO_PensRez_NeUchtenNaPensSchet_KonechPer 54 Количество именных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах npf-dic:KolImenPensSchet_NPO 55 Количество солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах npf-dic:KolSolidPensSchet_NPO Раздел 5. Сведения о крупных вкладчиках негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 56 Объем пенсионных взносов, перечисленных в фонд за отчетный период npf-dic:NPO_Vznos2_KrupnVkladchiki 56.1 Вкладчики (5 крупнейших) dim-int:Vkladchik5krupneyshixAxis 57 Объем обязательств (обязательства, учтенные на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) на конец отчетного периода npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_KrupnVkladchiki 57.1 Вкладчики (5 крупнейших по объему обязательств, учтенных на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) dim-int:Vkladchik5krupneyshixPoObemuObyazatelstvAxis Раздел 6. Сведения о десяти крупных участниках (по объему выплаты негосударственной пенсии за отчетный период) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 58 Сумма негосударственной пенсии за месяц npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_KrupnVklad 58.1 Участники (10 крупнейших по объему выплаты негосударственной пенсии) dim-int:Uchastniki10krupneyshixPoObemuPensAxis Раздел 7. Доходность размещения средств пенсионных резервов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 59 Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых npf-dic:DoxodnRazmeshh_NPO_posleVoznUKiF 60 Доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых npf-dic:DoxodnRazmeshh_NPO_doVoznUKiF Раздел 8. Размещение средств пенсионных резервов за отчетный период Подраздел 8.1. Сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 61 Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl 61.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 61.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 62 Оплата вознаграждения управляющей компании npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp 62.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 62.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 63 Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего npf-dic:NPO_SummaSdelok 63.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 63.2 Биржевые и внебиржевые сделки dim-int:Birzh_Vnebirzh_SdelkiAxis 63.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 64 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг брокера npf-dic:NPO_InvestRasx_Brok 64.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 64.2 Биржевые и внебиржевые сделки dim-intBirzh_Vnebirzh_SdelkiAxis 64.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 65 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг биржи npf-dic:NPO_InvestRasx_Birzh 65.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 65.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 66 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep 66.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 66.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 66(1) Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата вознаграждения специализированного депозитария npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozn 66(1).1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 66(1).2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 66(2) Возмещение необходимых расходов специализированного депозитария npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozmesh 66(2).1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 66(2).2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 66(3) Оплата необходимых расходов управляющей компании npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKompVozmRasx 66(3).1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 66(3).2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 67 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг банков npf-dic:NPO_InvestRasx_Bank 67.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 67.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 68 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: прочие расходы npf-dic:NPO_InvestRasx_Proch 68.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 68.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Подраздел 8.2. Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов и его распределение Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 69 Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl 70 дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div 71 финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов npf-dic:NPO_FinRez_Realiz 72 финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz 73 другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов npf-dic:NPO_FinRez_Prochee 74 Средняя стоимость чистых активов (справочно) (при размещении средств пенсионных резервов) npf-dic:NPO_SCHA 75 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего npf-dic:NPO_FinRez_Raspred 75.1 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis 75.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 76 Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_Procz 77 дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div_ProczSCHA 78 финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:NPO_FinRez_Realiz_ProczSCHA 79 финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz_ProczSCHA 80 другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:NPO_FinRez_Prochee_ProczSCHA 81 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:NPO_FinRez_Raspred_ProczSCHA 81.1 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis 82 Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, всего (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_Procz_ProczFinRez 83 дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div_ProczFR 84 финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных резервов (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_FinRez_Realiz_ProczFR 85 финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz_ProczFR 86 другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных резервов (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_FinRez_Prochee_ProczFR 87 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего (процент от финансового результата (до выплаты вознаграждения управляющей компании) npf-dic:NPO_FinRez_Raspred_ProczFR 87.1 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis 88 Процентные доходы npf-dic:NPO_Dox_Procz 89 Дивиденды npf-dic:NPO_Dox_Div -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" 1. Отчетность по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" (далее - отчетность по форме 0420254) содержит сведения о формировании и об использовании средств пенсионных резервов, о пенсионных договорах и об участниках негосударственного пенсионного фонда, о пенсионных взносах и выплатах, в том числе по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам, средствах пенсионных резервов, учтенных на пенсионных счетах, крупных вкладчиках и участниках фонда, размещении средств пенсионных резервов, а также о доходности размещения средств пенсионных резервов за отчетный период с начала отчетного года. Отчетность по форме 0420254 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. Показатели отчетности по форме 0420254 подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных резервов, в части подтверждения достоверности сведений о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период по управляющим компаниям (показатели подраздела 8.1 отчетности по форме 0420254 за исключением показателя "Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)" (строка 61) . 1.1. Если показатели "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, всего" (строка 4) , "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 5) и "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва" (строка 6) принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). 1.2. По показателю "Пенсионные резервы на отчетную дату" (строка 1) отражаются суммы пенсионных резервов на начало и на конец отчетного периода. 1.3. По показателю "Пенсионные обязательства по негосударственному пенсионному обеспечению на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки" (строка 25) указывается сумма пенсионных обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению на конец отчетного периода с учетом корректировки обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, а также суммы иных корректировок обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению, проведенных фондом в соответствии с Положением Банка России от N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 39880, N 44734, N 48108. 1.4. Показатель "Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей, отражающих поступление в фонд средств пенсионных резервов в течение отчетного периода ( строки 3 , 4 , 7 , 10 , 11 , 12 ). 1.5. По показателям "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 5) и "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов, поступивший в фонд в течение отчетного периода, направленный на пополнение страхового резерва" (строка 6) отражается часть финансового результата, поступившего в фонд от размещения средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 4) , направленная в течение отчетного периода на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств и на пополнение страхового резерва соответственно. 1.6. Показатель "Целевые поступления, всего" (строка 7) определяется как сумма показателей "Целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств" (строка 8) , "Целевые поступления на пополнение страхового резерва" (строка 9) . 1.7. Из суммы прочих поступлений средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 12) выделяется сумма поступлений в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов (строка 13) и сумма поступлений в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом (строка 14) , в случае если поступление таких сумм увеличивает сумму пенсионных резервов. 1.8. Показатель "Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего" (строка 15) определяется как сумма показателей, отражающих использование средств пенсионных резервов в течение отчетного периода ( строки 16 , 17 , 18 , 19 , 20 ). 1.9. Из суммы прочего использования средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 20) выделяется сумма повторных выплат (строка 21) и сумма возврата пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (строка 22) . 1.10. Показатель, отражающий величину пенсионных резервов на конец отчетного периода, определяется как сумма величины пенсионных резервов на начало отчетного периода и разности показателя, отражающего поступление в фонд средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 2) , и показателя, отражающего использование средств пенсионных резервов в течение отчетного периода (строка 15) . 2. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения об изменении количества пенсионных договоров и участников фонда за отчетный период. В случае если одно лицо является участником фонда по нескольким пенсионным договорам, оно включается в отчетность только один раз. По показателю "Количество действующих пенсионных договоров на дату, в единицах, всего" (строка 34) отражаются количество пенсионных договоров, действующих на начало отчетного периода, и количество пенсионных договоров, действующих на конец отчетного периода, общей суммой и по видам договоров (с юридическими лицами, с физическими лицами). По показателю "Количество выбывших в отчетном периоде участников фонда, человек, всего" (строка 33) отражается количество участников фонда, выбывших в отчетном периоде, общей суммой в разрезе причин выбытия (вследствие выполнения обязательств по пенсионному договору, в связи с расторжением пенсионного договора, в связи со смертью участника, по другим причинам). По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" приводится расшифровка других причин выбытия участника фонда с указанием наименования расшифровывающего показателя и количества выбывших участников. 3. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о пенсионных резервах, пенсионных взносах и выплатах по пенсионным договорам, количестве заключенных и прекращенных пенсионных договоров, количестве участников фонда в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места нахождения (адреса) вкладчика - юридического лица или места жительства вкладчика - физического лица. В случае если одно лицо является участником фонда и по пенсионным договорам с юридическими лицами, и по пенсионным договорам с физическими лицами, по показателям "Количество участников фонда по действующим пенсионным договорам на конец отчетного периода, человек" (строка 40) и "Количество участников, получающих негосударственную пенсию на конец отчетного периода, человек" (строка 41) такое лицо отражается по группе аналитических признаков "Физические лица, юридические лица" и по аналитическому признаку "Юридические лица", и по аналитическому признаку "Физические лица" в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места нахождения (адреса) вкладчика - юридического лица или места жительства вкладчика - физического лица. По группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код ОКСМ " указываются наименование субъекта Российской Федерации и пятизначный цифровой код этого субъекта в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю. Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ. В случае если пенсионный договор заключен на территории города Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". 4. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о средствах пенсионных резервов, включая резерв пожизненных выплат, учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, на начало и конец отчетного периода, а также об их движении в течение отчетного периода общими суммами и в разрезе именных и солидарных счетов. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иные переводы между счетами" (строка 52) приводится расшифровка иных переводов по пенсионным счетам с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. 5. По показателям "Количество именных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах" (строка 54) и "Количество солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода, в единицах" (строка 55) отражаются сведения о количестве именных пенсионных счетов и солидарных пенсионных счетов на конец отчетного периода. 6. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о пяти крупнейших вкладчиках фонда, перечисливших в фонд наибольший объем пенсионных взносов за отчетный период, с указанием по каждому вкладчику суммы перечисленных в отчетном периоде пенсионных взносов, а также о пяти крупнейших вкладчиках фонда, по которым на конец отчетного периода на пенсионных счетах учтен наибольший объем обязательств, с указанием по каждому вкладчику суммы учтенных на пенсионных счетах обязательств на конец отчетного периода. По вкладчикам - юридическим лицам указывается полное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN), основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН). По вкладчикам - физическим лицам указывается ИНН или TIN (страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN), основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) (при наличии). 7. По показателям раздела 6 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о десяти крупнейших участниках фонда, которым в отчетном периоде выплачивалась наибольшая сумма негосударственной пенсии за месяц, с указанием по каждому участнику суммы негосударственной пенсии за месяц, ИНН или TIN (СНИЛС или серии и номера паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN). В случае если в течение отчетного периода величина выплачиваемой негосударственной пенсии изменялась, указывается наибольшая сумма негосударственной пенсии участнику фонда за месяц, выплаченная в отчетном периоде. 8. По показателям раздела 7 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о доходности фонда при размещении средств пенсионных резервов за период с начала года на отчетную дату в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. 8.1. По показателю "Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 59) указывается доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения, подлежащего к уплате за соответствующий период управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду (далее - показатель доходности), рассчитанная в следующем порядке. Расчетными периодами для показателя доходности являются первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год. Датой начала расчетного периода является 1 января отчетного года. Для вновь созданных фондов расчетным периодом для показателя доходности является период с даты получения первых средств пенсионных резервов в отчетном году по последний календарный день отчетного периода включительно. В случае реорганизации фонда в отчетном периоде в форме слияния, присоединения, разделения расчетным периодом для показателя доходности является период с 1 января по день, предшествующий дате внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о реорганизации фонда, включительно. Активы и обязательства в составе кредиторской задолженности, сформированные за счет средств пенсионных резервов, образуют расчетный портфель для расчета показателя доходности. Показатель доходности рассчитывается в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на разницу между суммой всех поступивших средств пенсионных резервов в расчетный портфель и суммой всех изъятых средств пенсионных резервов из расчетного портфеля в этот день (далее - денежный поток). Для расчета показателя доходности расчетный период разделяется на субпериоды: первым субпериодом является период с даты начала расчетного периода до даты первого денежного потока включительно; вторым и последующими субпериодами являются периоды между ближайшими датами денежных потоков в расчетном периоде (с даты, следующей за датой окончания предыдущего субпериода, до даты следующего денежного потока включительно); последним субпериодом является период с даты, следующей за датой последнего денежного потока, до даты окончания расчетного периода включительно. Если дата последнего денежного потока и дата окончания расчетного периода совпадают, то определение последнего субпериода не требуется. В случае если в расчетном периоде не было денежных потоков, то начало и конец субпериода совпадают с началом и концом расчетного периода. Для расчета показателя доходности определяются: на дату окончания каждого субпериода отношение разницы между стоимостью чистых активов расчетного портфеля на дату окончания субпериода и денежным потоком на дату окончания субпериода к стоимости чистых активов расчетного портфеля на дату окончания предыдущего субпериода (далее - факторы роста расчетного портфеля); отношение количества календарных дней в году, к которому относится расчетный период, умноженного на 100, к количеству календарных дней в расчетном периоде (далее - коэффициент приведения). Показатель доходности определяется как произведение факторов роста расчетного портфеля на дату окончания каждого субпериода, уменьшенное на 1 и умноженное на коэффициент приведения. Стоимость чистых активов расчетного портфеля определяется как разница между стоимостью активов расчетного портфеля и стоимостью обязательств в составе кредиторской задолженности, подлежащих исполнению за счет активов, составляющих расчетный портфель. При этом в составе кредиторской задолженности учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения, подлежащего уплате специализированному депозитарию, управляющим компаниям, фонду, по возмещению управляющим компаниям и специализированному депозитарию необходимых расходов. Для расчета стоимости чистых активов расчетного портфеля стоимость активов расчетного портфеля уменьшается также на сумму, предназначенную для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов на основании решения уполномоченного органа управления фонда. Кредиторская задолженность и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов, должны быть учтены в расчете стоимости чистых активов начиная с того отчетного периода, к которому они относятся. При определении величины денежного потока к поступлению средств относятся: зачисление пенсионных взносов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда, целевые поступления, зачисление средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от вкладчиков и других негосударственных пенсионных фондов, фактически увеличившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от размещения средств пенсионных резервов вне зависимости от источника компенсации, и иные платежи, увеличивающие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств не включается возврат управляющими компаниями излишне уплаченного вознаграждения. К изъятию средств относятся: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды, выплаты, связанные с негосударственным пенсионным обеспечением, часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств фонда, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы изъятий средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата фондом вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между фондом и специализированным депозитарием), выплата вознаграждений управляющим компаниям, фонду, возмещение управляющим компаниям и специализированному депозитарию необходимых расходов. 8.2. По показателю "Доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 60) указывается доходность размещения средств пенсионных резервов до выплаты вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду, рассчитанная в порядке, аналогичном порядку расчета показателя "Доходность размещения средств пенсионных резервов за минусом вознаграждения управляющим компаниям, специализированному депозитарию и фонду с начала года на отчетную дату, в процентах годовых" (строка 59) , с учетом следующего. Абзац утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У. В расчет суммы изъятий средств при расчете денежного потока также включаются сумма начисленной за отчетный период кредиторской задолженности по выплате вознаграждений управляющим компаниям, специализированному депозитарию, фонду и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов. 9. По показателям раздела 8 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о размещении средств пенсионных резервов за отчетный период. 9.1. По показателям подраздела 8.1 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о размещении средств пенсионных резервов фондом самостоятельно и в разбивке по управляющим компаниям фонда, которые осуществляли доверительное управление средствами пенсионных резервов. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указываются итоговые суммы, отражающие сведения о размещении средств пенсионных резервов фондом и управляющими компаниями. 9.2. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании. 9.3. По показателю "Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании)" (строка 61) указывается финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании) в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". Если показатели принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). 9.4. По показателю "Оплата вознаграждения управляющей компании" (строка 62) указывается сумма вознаграждения управляющей компании за доверительное управление средствами пенсионных резервов в отчетном периоде в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". 9.5. По показателю "Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов, всего" (строка 63) по группе аналитических признаков "Биржевые и внебиржевые сделки" указывается общая сумма совершенных за отчетный период сделок по покупке и сделок по продаже ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих (входящего) в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов, с выделением сумм биржевых и внебиржевых сделок. 9.6. По показателям "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг брокера" (строка 64) , "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг биржи" (строка 65) , "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 66) , "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата необходимых расходов управляющей компании" (строка 66(3)) , "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг банков" (строка 67) , "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: прочие расходы" (строка 68) указывается сумма расходов, связанных с размещением средств пенсионных резервов. Показатель "Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 66) определяется как сумма показателей, отражающих расходы на оплату вознаграждения специализированного депозитария и возмещение необходимых расходов специализированного депозитария в соответствии с договором об оказании услуг специализированного депозитария (строки 66(1) и 66(2)) . 9.7. По показателям подраздела 8.2 отчетности по форме 0420254 отражаются сведения о структуре финансового результата от размещения средств пенсионных резервов и его распределении (до выплаты вознаграждения управляющим компаниям) в рублях и в процентах от средней стоимости чистых активов и от финансового результата от размещения средств пенсионных резервов. Показатель "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего" (строка 69) определяется как сумма показателей, отражающих виды доходов (расходов) от размещения средств пенсионных резервов ( строки 70 - 73 ). 9.8. По показателю "Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов, всего" (строка 75) по группе аналитических признаков "Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов" отражается распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов за отчетный период, в том числе сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от размещения средств пенсионных резервов за отчетный период на основании решения уполномоченного органа управления фонда. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" приводится расшифровка суммы прочего распределения финансового результата от размещения средств пенсионных резервов с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. 9.9. По показателям "Процентные доходы" (строка 88) и "Дивиденды" (строка 89) указывается соответственно сумма процентных доходов и дивидендов, входящих в состав показателя "дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях" (строка 70) . (форма) Отчетность по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" Код формы по ОКУД <1> 0420255 Раздел 1. Сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений Подраздел 1.1. Общие сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Сумма средств пенсионных накоплений, всего npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat 2 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl 3 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, всего ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 5 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava 6 Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 7 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (нераспределенная прибыль) (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:OPS_FinRez_Invest 8 Гарантийное возмещение и восполнение (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:OPS_GarantVozm 8.1 Источники гарантийного возмещения и восполнения dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis 9 Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl 10 Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:OPS_ProchPostupl 11 Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов npf-dic:OPS_OshPostupl 12 Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом npf-dic:OPS_VozvrPostupl 13 Иные поступления npf-dic:OPS_InyePostupl 13.1 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 14 Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего npf-dic:OPS_Ispolz 15 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде) npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda 16 Накопительная пенсия npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens 17 Срочные пенсионные выплаты npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp 18 Единовременные выплаты npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp 19 Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q 20 Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh 21 Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной пенсии npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz 22 Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod 23 Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap 24 Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond 25 Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц npf-dic:OPS_GarantVznos 26 Прочее использование, всего npf-dic:OPS_ProchIsp 27 Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование) npf-dic:OPS_PovtVyplata 28 Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование) npf-dic:OPS_VozvrVyplata 29 Иное использование (прочее использование) npf-dic:OPS_InoeIsp 29.1 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 30 Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 31 Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений (средства государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов") npf-dic:OPS_GarantVozm_ASV 32 Сумма полученного гарантийного восполнения npf-dic:OPS_GarantVosp Подраздел 1.2. Сведения о поступлении и выбытии средств пенсионных накоплений Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 33 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 33.1 Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию dim-int:Postupleniya_OPSAxis 34 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 34.1 Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию dim-int:Postupleniya_OPSAxis 35 Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap 35.1 Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию dim-int:Postupleniya_OPSAxis 36 Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond 36.1 Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию dim-int:Postupleniya_OPSAxis Подраздел 1.3. Получение и передача денежных средств, связанные с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 37 Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего npf-dic:OPS_Vznos_NPF 37.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 38 Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond 38.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis Подраздел 1.4. Средства пенсионных накоплений в доверительном управлении Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 39 Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном периоде npf-dic:SredstvaPensNakopl_PeredanDU 40 Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний на конец отчетного периода npf-dic:SredstvaPensNakopl_NaDatuDU 41 Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего npf-dic:SredstvaPensNakopl_PostuplDU 41.1 Причина возврата средств из доверительного управления dim-int:Vozvrat_Sredstv_DU_PrichinaAxis 41.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis Раздел 2. Застрахованные лица и правопреемники умерших застрахованных лиц Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 42 Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек, всего npf-dic:KolCHelDogPeriod_OPS_PereshedshixVFond 42.1 Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд dim-int:Sposob_Perexod_ZastrLicza_NPFAxis 43 Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек, всего npf-dic:KolCHel_PrekrashhDogOPS_OtchPer 43.1 Причина выбытия застрахованного лица dim-int:Vybytie_ZastrLicza_OPSAxis 44 Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda 45 Количество застрахованных лиц, подавших в отчетном периоде в фонд заявление о распределении средств пенсионных накоплений, человек npf-dic:KolCHel_ZayavlRaspredelSredstvPN_OtchPer 45(1) Количество застрахованных лиц, подавших в фонд заявление о распределении средств пенсионных накоплений на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolCHel_ZayavlRaspredelSredstvPN_KonOtchPer 46 Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_Nakop 47 Количество застрахованных лиц, получающих срочные пенсионные выплаты, на конец отчетного периода, человек npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_Srochn 48 Количество застрахованных лиц, получивших единовременную выплату в отчетном периоде, в том числе дополнительные выплаты, человек npf-dic:KolCHelDogData_OPS_EdinVyp_DopVyplaty 49 Количество правопреемников умерших застрахованных лиц, которым в отчетном периоде произведены выплаты средств пенсионных накоплений, в том числе дополнительные выплаты, человек ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij Раздел 3. Поступившие средства пенсионных накоплений, выплаты за счет средств пенсионных накоплений, количество застрахованных лиц, перешедших в фонд и ушедших из фонда, по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 50 Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов) npf-dic:OPS_Vznos_Krome 50.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 51 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer 51.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 52 Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava 52.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 53 Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде npf-dic:OPS_Perevod 53.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 54 Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS 54.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 55 Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек npf-dic:KolCHelDogPeriod_OPS_PereshedshixVFond 55.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 56 Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек npf-dic:KolCHel_PrekrashhDogOPS_OtchPer 56.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 57 Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda 57.1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 57(1) Наименование территории npf-dic:NaimTerEnumerator 57(1).1 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis Раздел 4. Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 58 Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения фонду, в процентах годовых npf-dic:DoxodnInvest_OPS_doVoznUKiF 59 Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения фонду, в процентах годовых npf-dic:DoxodnInvest_OPS_posleVoznUKiF 60 Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, в процентах годовых npf-dic:DoxodnInvestUchast_OPS Раздел 5. Инвестирование средств пенсионных накоплений за отчетный период Подраздел 5.1. Сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений за отчетный период по управляющим компаниям Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 61 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl 61.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 61.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 62 Оплата вознаграждения управляющей компании, всего npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp 62.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 62.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 63 Оплата вознаграждения управляющей компании - постоянная часть npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPost 63.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 63.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 64 Оплата вознаграждения управляющей компании - переменная часть npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPer 64.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 64.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 65 Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов npf-dic:OPS_SummaSdelok 65.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 65.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 66 Оплата услуг брокера за отчетный период npf-dic:OPS_InvestRasx_Brok 66.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 66.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 67 Оплата услуг биржи npf-dic:OPS_InvestRasx_Birzh 67.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 67.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 68 Оплата услуг специализированного депозитария, всего npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep 68.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int.ID_UK_NPFTaxis 68.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 69 Оплата вознаграждения специализированного депозитария npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozn 69.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 69.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 70 Возмещение необходимых расходов специализированного депозитария npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozmesh 70.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 70.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 71 Оплата необходимых расходов управляющей компании npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompOplRasx 71.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 71.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 72 Оплата расходов на страхование риска ответственности npf-dic:OPS_InvestRasx_StraxRasxUprKomp 72.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int.ID_UK_NPFTaxis 72.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 73 Оплата услуг банков npf-dic:OPS_InvestRasx_Bank 73.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 73.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 74 Прочие расходы npf-dic:OPS_InvestRasx_Proch 74.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 74.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Подраздел 5.2. Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений и его распределение Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 75 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl 76 дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div 77 финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений npf-dic:OPS_FinRez_Realiz 78 финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz 79 другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных накоплений npf-dic:OPS_FinRez_Prochee 80 Средняя стоимость чистых активов (справочно) (при инвестировании средств пенсионных накоплений) npf-dic:OPS_SCHA 81 Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего npf-dic:OPS_RaspredFR_InvestSredstvPensNak 81.1 Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis 81.2 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 82 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (процент от средней стоимости чистых активов), всего npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_ProczSCHA 83 Дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div_ProczSCHA 84 Финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:OPS_FinRez_Realiz_ProczSCHA 85 Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz_ProczSCHA 86 Другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных накоплений (процент от средней стоимости чистых активов) npf-dic:OPS_FinRez_Prochee__ProczSCHA 87 Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) (процент от средней стоимости чистых активов), всего npf-dic:OPS_RaspredFR_InvestSredstvPensNak_ProczSCHA 87.1 Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis 88 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений), всего npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl_ProczFinRez 89 Дивиденды и проценты (доходы) по ценным бумагам, банковским депозитам и денежным средствам на счетах в кредитных организациях (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений) npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div_ProczFinRez 90 Финансовый результат от реализации активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений) npf-dic:OPS_FinRez_Realiz_ProczFinRez 91 Финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля фонда на основе переоценки (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений) npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz_ProczFinRez 92 Другие виды дохода от операций по инвестированию пенсионных накоплений (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений) npf-dic:OPS_FinRez_Prochee_ProczFinRez 93 Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) (процент от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений), всего npf-dic:OPS_RaspredFR_InvestSredstvPensNak_ProczentOtFROtInvestPensNak 93.1 Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis Подраздел 5.3. Информация о расчетной базе для исчисления гарантийных взносов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 94 Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете npf-dic:OPS_SCHA_DSKO 94.1 Дата каждого рабочего дня отчетного периода dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis 94.2 Идентификатор управляющей компании, банка dim-int:ID_UK_BankaTaxis 94.3 Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете dim-int:ID_dogovoraDU_ili_ID_schetaTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" 1. Отчетность по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" (далее - отчетность по форме 0420255) содержит сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений, застрахованных лицах и правопреемниках умерших застрахованных лиц, поступлении средств пенсионных накоплений, выплатах за счет средств пенсионных накоплений, в том числе по субъектам Российской Федерации и иностранным государствам, об инвестировании средств пенсионных накоплений, а также о доходности инвестирования средств пенсионных накоплений за отчетный период с начала отчетного года. Отчетность по форме 0420255 составляется негосударственным пенсионным фондом, внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. Показатели отчетности по форме 0420255 за год подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и уполномоченным лицом специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, с которым заключен договор об оказании услуг специализированного депозитария в отношении средств пенсионных накоплений, в части подтверждения достоверности сведений о средствах пенсионных накоплений, поступивших в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, и выплатах за счет средств пенсионных накоплений ( строки 3 , 4 , 6 , 15 ), сведений о средствах пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление и выведенных из доверительного управления ( строки 39 , 41 ), сведений об инвестировании средств пенсионных накоплений по управляющим компаниям (показатели подраздела 5.1 отчетности по форме 0420255, за исключением показателя "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду)" (строка 61) , сведений о распределении финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений на формирование собственных средств фонда (аналитический признак "на формирование собственных средств" группы аналитических признаков "Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений" показателя "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 81) . 2. По показателям раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о формировании и распределении средств пенсионных накоплений в отчетном периоде. 2.1. По показателю "Сумма средств пенсионных накоплений, всего" (строка 1) отражаются суммы средств пенсионных накоплений на начало и на конец отчетного периода. Показатель, отражающий сумму средств пенсионных накоплений на конец отчетного периода, определяется как сумма средств пенсионных накоплений на начало отчетного периода и разницы показателя, отражающего поступление в фонд средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строка 2) , и показателя, отражающего использование средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода (строка 14) . 2.2. Показатель "Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего" (строка 2) определяется как сумма показателей, отражающих поступление в фонд средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода ( строки 3 , 7 , 8 , 9 , 10 ). 2.3. Показатель "Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего" (строка 14) определяется как сумма показателей, отражающих использование средств пенсионных накоплений в течение отчетного периода ( строки 15 , 20 , 21 , 22 , 25 , 26 ). 2.4. Показатель "Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов, всего" (строка 3) определяется как сумма показателей строк 4 и 5 . 2.5. Из суммы средств пенсионных накоплений, поступивших из Пенсионного фонда Российской Федерации (строка 4) , выделяется сумма средств пенсионных накоплений, поступивших из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд (строка 5) . 2.6. Показатель "Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде), всего" (строка 10) определяется как сумма показателей строк 11 - 13 . В составе прочих поступлений отражаются ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов и возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом, в случае если их поступление увеличивает сумму пенсионных накоплений. 2.7. Показатель "Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)" (строка 15) определяется как сумма показателей строк 16 - 19 . 2.8. Показатель "Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего" (строка 22) определяется как сумма показателей строк 23 и 24 . 2.9. Показатель "Прочее использование, всего" (строка 26) определяется как сумма показателей строк 27 - 29 . 2.10. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иные поступления" (строка 13) приводится расшифровка суммы иных поступлений средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Иное использование (прочее использование)" (строка 29) приводится расшифровка суммы иного использования средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании к показателю "Иное использование (прочее использование)" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. По показателю "Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки" (строка 30) указывается сумма пенсионных обязательств по обязательному пенсионному страхованию на конец отчетного периода с учетом корректировки обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки по результатам проверки адекватности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, а также суммы иных корректировок обязательств по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, проведенных фондом в соответствии с Положением Банка России от N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 39880, N 44734, N 48108. 3. По показателям подраздела 1.2 раздела 1 отчетности по форме 0420255 средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, в том числе в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов, а также средства пенсионных накоплений, переведенные фондом в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, отражаются в разрезе видов взносов (страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию, взносы работодателя в пользу застрахованного лица и взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния, уплачиваемые в соответствии с Федеральным законом от N 56-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 45, ст. 6155), а также средства (часть средств) материнского (семейного) капитала) и включают результат их инвестирования, в том числе чистый финансовый результат от их временного размещения, а также сумму гарантийного восполнения. Поступившие в фонд и переведенные фондом средства пенсионных накоплений отражаются по показателям подраздела 1.2 с учетом средств пенсионных накоплений по договорам, не вступившим в силу в связи со смертью застрахованного лица. 4. По показателям подраздела 1.3 раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд или переданные фондом в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд в разрезе негосударственных пенсионных фондов. По аналитическим признакам "Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) негосударственного пенсионного фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) негосударственного пенсионного фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) фонда, передавшего фонду (получившего от фонда) средства пенсионных накоплений. По показателю "Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего" (строка 37) указывается сумма денежных средств, полученных фондом от другого фонда в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд. По показателю "Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд)" (строка 38) указывается сумма денежных средств, переданных фондом другому негосударственному пенсионному фонду в отчетном периоде в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд. 5. По показателям подраздела 1.4 раздела 1 отчетности по форме 0420255 отражаются средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний, в том числе средства пенсионных накоплений, переданные фондом в доверительное управление в отчетном периоде, а также средства пенсионных накоплений, полученные фондом от управляющих компаний в отчетном периоде. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего" (строка 41) приводится расшифровка суммы вывода средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний по иным основаниям с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании к показателю "Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего" указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. 6. По показателям раздела 2 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о застрахованных лицах и правопреемниках умерших застрахованных лиц. По показателю "Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату, человек" (строка 44) указывается количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало и на конец отчетного периода, по которым средства пенсионных накоплений поступили на счета застрахованных лиц фонда. Показатели "Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в фонд в течение отчетного периода, человек" (строка 55) в разрезе группы аналитических признаков "Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд" и "Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, человек" (строка 56) в разрезе аналитических признаков "В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации", "В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд" заполняются в соответствии с данными Пенсионного фонда Российской Федерации о внесении изменений в единый реестр застрахованных лиц с учетом поступлений средств пенсионных накоплений от предыдущего страховщика. 7. По показателям раздела 3 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о средствах пенсионных накоплений, в том числе о поступивших и перечисленных средствах пенсионных накоплений, об осуществленных за счет средств пенсионных накоплений выплатах, о количестве застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе перешедших в фонд и ушедших из фонда в отчетном периоде, в разрезе субъектов Российской Федерации и иностранных государств в зависимости от места жительства застрахованного лица. По группе аналитических признаков "Код по ОКАТО или код ОКСМ " указываются наименование субъекта Российской Федерации и код этого субъекта в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или наименование иностранного государства и цифровой код этого иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю. Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ. В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". Абзац утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У. 8. По показателям раздела 4 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о доходности фонда при инвестировании средств пенсионных накоплений за период с начала года на отчетную дату в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. 8.1. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения фонду, в процентах годовых" (строка 59) указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за вычетом вознаграждения фонду, начисленного за отчетный период (далее - показатель доходности), рассчитанная следующим образом. Расчетными периодами для показателя доходности являются первый квартал, первое полугодие, девять месяцев, год. Датой начала расчетного периода является 1 января. Для вновь созданных фондов расчетным периодом для показателя доходности является период с даты получения первых средств пенсионных накоплений в отчетном году по последний календарный день отчетного периода включительно. В случае реорганизации фонда в отчетном периоде в форме слияния, присоединения, разделения расчетным периодом для показателя доходности является период с 1 января по день, предшествующий дате внесения сведений в Единый государственный реестр юридических лиц о реорганизации фонда, включительно. Активы и обязательства в составе кредиторской задолженности, сформированные за счет средств пенсионных накоплений, включающие сумму средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление, и сумму средств пенсионных накоплений, находящихся на счетах фонда, предназначенных для операций со средствами пенсионных накоплений (далее - счета фонда), за исключением средств пенсионных накоплений, составляющих резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, выплатной резерв, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, образуют расчетный портфель для расчета показателя доходности. Показатель доходности рассчитывается в процентах годовых по методу взвешенной по времени доходности с поправкой на разницу между суммой всех поступивших средств пенсионных накоплений в расчетный портфель и суммой всех изъятых средств пенсионных накоплений из расчетного портфеля в этот день (далее - денежный поток). Для расчета показателя доходности расчетный период разделяется на субпериоды: первым субпериодом является период с даты начала расчетного периода до даты первого денежного потока включительно; вторым и последующими субпериодами являются периоды между ближайшими датами денежных потоков в расчетном периоде (с даты, следующей за датой окончания предыдущего субпериода, до даты следующего денежного потока включительно); последним субпериодом является период с даты, следующей за датой последнего денежного потока, до даты окончания расчетного периода включительно. Если дата последнего денежного потока и дата окончания расчетного периода совпадают, то определение последнего субпериода не требуется. В случае если в расчетном периоде не было денежных потоков, то начало и конец субпериода совпадают с началом и концом расчетного периода. Для расчета показателя доходности определяются: на дату окончания каждого субпериода отношение разницы между стоимостью чистых активов расчетного портфеля на дату окончания субпериода и денежным потоком на дату окончания субпериода к стоимости чистых активов расчетного портфеля на дату окончания предыдущего субпериода (далее - факторы роста расчетного портфеля); отношение количества календарных дней в году, к которому относится расчетный период, умноженного на 100, к количеству календарных дней в расчетном периоде (далее - коэффициент приведения). Показатель доходности определяется как произведение факторов роста расчетного портфеля на дату окончания каждого субпериода, уменьшенное на 1 и умноженное на коэффициент приведения. Стоимость чистых активов расчетного портфеля определяется как разница между стоимостью активов расчетного портфеля и стоимостью обязательств в составе кредиторской задолженности, подлежащих исполнению за счет активов, составляющих расчетный портфель. При этом в составе кредиторской задолженности учитываются обязательства фонда по выплате вознаграждения фонду, по возмещению управляющим компаниям необходимых расходов, непосредственно связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений, по отчислениям в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, за исключением отчислений за счет собственных средств. Для расчета стоимости чистых активов расчетного портфеля стоимость активов расчетного портфеля уменьшается также на сумму, предназначенную для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений. Кредиторская задолженность и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда, должны быть учтены в расчете стоимости чистых активов начиная с того отчетного периода, к которому они относятся. При определении величины денежного потока к поступлению средств относятся: зачисление на счет фонда средств, поступивших из других негосударственных пенсионных фондов и Пенсионного фонда Российской Федерации, зачисление на счет фонда средств, вернувшихся из-за технической или другой ошибки и ранее отраженных как изъятие средств, а также ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов и иные платежи, фактически увеличившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы поступлений средств также включаются средства, перечисленные на покрытие убытков от инвестирования средств пенсионных накоплений в качестве гарантийного возмещения и (или) восполнения вне зависимости от источника компенсации. К изъятию средств относятся: перевод средств со счета фонда в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации, осуществление фондом выплат, связанных с пенсионными накоплениями, возврат средств, ранее перечисленных в фонд по ошибке, а также повторные выплаты пенсий, фактически снизившие стоимость чистых активов расчетного портфеля. В расчет суммы изъятия средств также включаются перевод средств в выплатной резерв и резерв по обязательному пенсионному страхованию в связи со смертью застрахованного лица, а также перевод средств на формирование пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата. В расчет суммы изъятий средств не включаются следующие показатели: выплата управляющей компанией вознаграждения специализированному депозитарию (по договору между управляющей компанией и специализированным депозитарием), выплата вознаграждения фонду, возмещение управляющим компаниям необходимых расходов, отчисления в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию. 8.2. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения фонду, в процентах годовых" (строка 58) указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений до выплаты вознаграждения фонду, рассчитанная аналогично расчету показателя "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений за минусом вознаграждения фонду, в процентах годовых" (строка 59) , с учетом следующего. В расчет суммы изъятий средств при расчете денежного потока включаются начисление за отчетный период кредиторской задолженности по выплате вознаграждения фонду и сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений. 8.3. По показателю "Доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, в процентах годовых" (строка 60) за год указывается доходность инвестирования средств пенсионных накоплений, отражающая результаты инвестирования на счетах застрахованных лиц, рассчитанная в соответствии с порядком, установленным Указанием Банка России от N 4139-У "О порядке расчета результатов инвестирования средств пенсионных накоплений, не включенных в резервы негосударственного пенсионного фонда, для отражения на пенсионном счете накопительной пенсии", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 44053. 9. По показателям раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений за отчетный период. 10. По показателям подраздела 5.1 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений в разбивке по управляющим компаниям фонда, которые осуществляли доверительное управление средствами пенсионных накоплений, а также о размещении средств пенсионных накоплений на счетах фонда. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указываются итоговые суммы, отражающие сведения об инвестировании средств пенсионных накоплений фондом и управляющими компаниями. 10.1. По аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, фонда", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН фонда, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании. 10.2. По показателю "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду)" (строка 61) указывается финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) в разрезе группы аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда". Если показатели принимают отрицательное значение, они указываются со знаком "-" (минус). 10.3. По показателю "Оплата вознаграждения управляющей компании, всего" (строка 62) указывается сумма вознаграждения управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений, определяемая как сумма показателей, отражающих постоянную и переменную часть вознаграждения такой управляющей компании ( строки 63 и 64 ). 10.4. По показателю "Обороты по сделкам купли-продажи ценных бумаг и производных финансовых инструментов" (строка 65) указывается общая сумма совершенных за отчетный период сделок по покупке и сделок по продаже ценных бумаг и производных финансовых инструментов, определяемая на основании цены приобретения с учетом процентов (купона), входящих (входящего) в цену приобретения, и определенной условиями договора (сделки) цены реализации ценных бумаг и производных финансовых инструментов. 10.5. По показателям "Оплата услуг брокера за отчетный период" (строка 66) , "Оплата услуг биржи" (строка 67) , "Оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 68) , "Оплата необходимых расходов управляющей компании" (строка 71) , "Оплата расходов на страхование риска ответственности" (строка 72) , "Оплата услуг банков" (строка 73) и "Прочие расходы" (строка 74) указывается сумма расходов, связанных с инвестированием средств пенсионных накоплений. Показатель "Оплата услуг специализированного депозитария, всего" (строка 68) определяется как сумма показателей, отражающих расходы на оплату вознаграждения специализированного депозитария и возмещение необходимых расходов специализированного депозитария в соответствии с договором об оказании услуг специализированного депозитария ( строки 69 и 70 ). 11. По показателям подраздела 5.2 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражаются сведения о структуре финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду) и его распределении в рублях и в процентах от средней стоимости чистых активов и от финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений. Показатель "Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 75) определяется как сумма показателей, отражающих виды доходов (расходов) от инвестирования средств пенсионных накоплений ( строки 76 - 79 ). По показателю "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 81) по группе аналитических признаков "Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений" отражается распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений за отчетный период, в том числе сумма, предназначенная для формирования собственных средств фонда в результате распределения дохода от инвестирования пенсионных накоплений за отчетный период на основании решения уполномоченного органа управления фонда. По группе аналитических признаков "Наименование показателя (расшифровка)" показателя "Распределение финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего" (строка 81) приводится расшифровка суммы прочего распределения финансового результата от инвестирования средств пенсионных накоплений с указанием наименования расшифровывающего показателя и его суммы. В примечании указываются (при наличии) дополнительные пояснения в отношении расшифровки показателей. 12. По показателям подраздела 5.3 раздела 5 отчетности по форме 0420255 отражается информация о расчетной базе для исчисления гарантийных взносов, подлежащих уплате в фонд гарантирования пенсионных накоплений, установленной частью 1 статьи 15 Федерального закона от N 422-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41). 12.1. По показателю "Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете" (строка 94) указывается стоимость чистых активов на конец каждого рабочего дня отчетного периода, рассчитанная в соответствии со статьей 36.14 Федерального закона от N 75-ФЗ, по каждому договору доверительного управления. По денежным средствам, находящимся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, указывается сумма остатка денежных средств на конец каждого рабочего дня отчетного периода. 12.2. По группе аналитических признаков "Дата каждого рабочего дня отчетного периода" указываются даты каждого рабочего дня отчетного периода, которым соответствуют значения показателя "Стоимость чистых активов, остаток денежных средств на счете" (строка 94) . 12.3. По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющих компаний, банка" по аналитическим признакам "Наименование управляющей компании, банка", "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, банка" и "Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, банка" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, ИНН и ОГРН банка, в котором открыт счет фонда, предназначенный для операций со средствами пенсионных накоплений, полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании, осуществляющей доверительное управление средствами пенсионных накоплений. 12.4. По группе аналитических признаков "Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете" указываются: аналитический признак "Доверительное управление" - в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении; аналитический признак "Средства на счете" - в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений; по аналитическому признаку "Номер договора доверительного управления, номер счета" в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, - номер договора доверительного управления, в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, - номер счета; по аналитическому признаку "Дата заключения договора доверительного управления, дата открытия счета" в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, - дата заключения договора доверительного управления, в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, - дата открытия счета; по аналитическому признаку "Вид имущества, переданного в доверительное управление" в отношении средств пенсионных накоплений, находящихся в доверительном управлении, - вид имущества, переданного в доверительное управление (средства пенсионных накоплений, средства выплатного резерва, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, средства резерва по обязательному пенсионному страхованию), в отношении денежных средств, находящихся на счете фонда, предназначенном для операций со средствами пенсионных накоплений, необходимо отразить аналитический признак "не применимо". 12.5. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, указывается номер договора доверительного управления, по денежным средствам, находящимся на счете фонда, указывается номер счета по аналитическому признаку "Номер договора доверительного управления, номер счета". 12.6. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, указывается дата договора доверительного управления, по денежным средствам, находящимся на счете фонда, указывается дата открытия счета по аналитическому признаку "Дата договора доверительного управления, дата открытия счета". 12.7. По средствам пенсионных накоплений, находящимся в доверительном управлении, по группе аналитических признаков "Вид имущества, переданного в доверительное управление" указывается вид имущества, переданного в доверительное управление: средства пенсионных накоплений, средства выплатного резерва, средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, средства резерва по обязательному пенсионному страхованию. По денежным средствам, находящимся на счете фонда, по группе аналитических признаков "Вид имущества, переданного в доверительное управление" необходимо отразить аналитический признак "не применимо". (форма) Отчетность по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" Код формы по ОКУД <1> 0420256 Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Касса организации, балансовая стоимость npf-dic:Kassa_1 1.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 1.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 2 Касса организации (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Kassa_1_PoryadokBR 2.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 2.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 3 Коэффициент, касса организации npf-dic:Kassa_1_RaschetnyjKoef 3.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 3.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 4 Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость npf-dic:DSKO_1 4.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 4.2 Утратил силу 4.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 4.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 4.5 Идентификатор расчетного счета dim-int:ID_rasch_schetaTaxis 5 Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв npf-dic:DSKO_1_Rezerv 5.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 5.2 Утратил силу 5.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 5.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_IDeb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 5.5 Идентификатор расчетного счета dim-int:ID_rasch_schetaTaxis 6 Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DSKO_1_PoryadokBR 6.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 6.2 Утратил силу 6.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 6.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 6.5 Идентификатор расчетного счета dim-int:ID_rasch_schetaTaxis 7 Коэффициент, расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах npf-dic:DSKO_1_RaschetnyjKoef 7.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 7.2 Утратил силу 7.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 7.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 7.5 Идентификатор расчетного счета dim-int:ID_rasch_schetaTaxis 8 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозиты) npf-dic:Dep_1_depozity 8.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 8.2 Утратил силу 8.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 8.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 8.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 8.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 9 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозиты) npf-dic:Dep_1_depozity_Rezerv 9.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 9.2 Утратил силу 9.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 9.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 9.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 9.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 10 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) (депозиты) npf-dic:Dep_1_depozity_PoryadokBR 10.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 10.2 Утратил силу 10.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 10.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 10.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 10.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 11 Коэффициент, депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (депозиты) npf-dic:Dep_1_depozity_RaschetnyjKoef 11.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 11.2 Утратил силу 11.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 11.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 11.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 11.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 12 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозитные сертификаты) npf-dic:Dep_1_dep_sert 12.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 12.2 Утратил силу 12.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 12.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 12.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 12.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 13 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозитные сертификаты) npf-dic:Dep_1_dep_sert_Rezerv 13.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 13.2 Утратил силу 13.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 13.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 13.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 13.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 14 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) (депозитные сертификаты) npf-dic:Dep_1_dep_sert_PoryadokBR 14.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 14.2 Утратил силу 14.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 14.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 14.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 14.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 15 Коэффициент, депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах (депозитные сертификаты) npf-dic:Dep_1_dep_sert_RaschetnyjKoef 15.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 15.2 Утратил силу 15.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 15.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 15.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 15.6 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 16 Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_BNerez_1 16.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 16.2 Утратил силу 16.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 16.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 16.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 16.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 16.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 17 Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв npf-dic:Dolg_BNerez_1_rezerv 17.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 17.2 Утратил силу 17.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 17.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 17.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 17.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 17.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 18 Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolg_BNerez_1_PoryadokBR 18.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 18.2 Утратил силу 18.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 18.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 18.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 18.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 18.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 19 Коэффициент, долговые ценные бумаги банков-нерезидентов npf-dic:Dolg_BNerez_1_RaschetnyjKoef 19.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 19.2 Утратил силу 19.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 19.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 19.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 19.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 19.7 Класс активов, обязательств - облигации кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 20 Долговые ценные бумаги иностранных государств, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_InGos_1 20.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 20.2 Утратил силу 20.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 20.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 20.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 20.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 21 Долговые ценные бумаги иностранных государств, резерв npf-dic:Dolg_InGos_1_Rezerv 21.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 21.2 Утратил силу 21.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 21.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 21.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 21.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 22 Долговые ценные бумаги иностранных государств (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolg_InGos_1_PoryadokBR 22.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 22.2 Утратил силу 22.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 22.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 22.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 22.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 23 Коэффициент, долговые ценные бумаги иностранных государств npf-dic:Dolg_InGos_1_RaschetnyjKoef 23.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 23.2 Утратил силу 23.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 23.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 23.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 23.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 24 Долговые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_Kred_1 24.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 24.2 Утратил силу 24.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 24.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 24.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 24.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 24.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 25 Долговые ценные бумаги кредитных организаций, резерв npf-dic:Dolg_Kred_1_Rezerv 25.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 25.2 Утратил силу 25.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 25.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kied_ZaimodavczaTaxis 25.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 25.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 25.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 26 Долговые ценные бумаги кредитных организаций (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolg_Kred_1_PoryadokBR 26.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 26.2 Утратил силу 26.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 26.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 26.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 26.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 26.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 27 Коэффициент, долговые ценные бумаги кредитных организаций npf-dic:Dolg_Kred_1_RaschetnyjKoef 27.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 27.2 Утратил силу 27.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 27.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 27.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 27.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 27.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 28 Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_ProchNerez_1 28.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 28.2 Утратил силу 28.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 28.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 28.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 28.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 28.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 29 Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_Rezerv 29.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 29.2 Утратил силу 29.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 29.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 29.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 29.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 29.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 30 Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_PoryadokBR 30.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 30.2 Утратил силу 30.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 30.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 30.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 30.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 30.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 31 Коэффициент, долговые ценные бумаги прочих нерезидентов npf-dic:Dolg_ProchNerez_1_RaschetnyjKoef 31.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 31.2 Утратил силу 31.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 31.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 31.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 31.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 31.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 32 Долговые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_ProchRez_1 32.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 32.2 Утратил силу 32.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 32.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 32.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 32.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 32.7 Класс активов, обязательств - облигации кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 33 Долговые ценные бумаги прочих резидентов, резерв npf-dic:Dolg_ProchRez_1_Rezerv 33.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 33.2 Утратил силу 33.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 33.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 33.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 33.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 33.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 34 Долговые ценные бумаги прочих резидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolg_ProchRez_1_PoryadokBR 34.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 34.2 Утратил силу 34.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 34.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 34.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 34.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 34.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 35 Коэффициент, долговые ценные бумаги прочих резидентов npf-dic:Dolg_ProchRez_1_RaschetnyjKoef 35.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 35.2 Утратил силу 35.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 35.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 35.5 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 35.6 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 35.7 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 36 Долговые ценные бумаги Российской Федерации, балансовая стоимость npf-dic:GCZBRF_1 36.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 36.2 Утратил силу 36.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 36.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 36.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 36.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 37 Долговые ценные бумаги Российской Федерации, резерв npf-dic:GCZBRF_1_Rezerv 37.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 37.2 Утратил силу 37.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 37.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 37.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 37.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 38 Долговые ценные бумаги Российской Федерации (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:GCZBRF_1_PoryadokBR 38.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 38.2 Утратил силу 38.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 38.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 38.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 38.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 39 Коэффициент, долговые ценные бумаги Российской Федерации npf-dic:GCZBRF_1_RaschetnyjKoef 39.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 39.2 Утратил силу 39.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 39.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 39.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 39.6 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 40 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, балансовая стоимость npf-dic:GCZBSM_1 40.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 40.2 Утратил силу 40.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 40.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 40.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 40.6 Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований dim-int:CZennye_BumagiAxis 40.7 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 41 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, резерв npf-dic:GCZBSM_1_Rezerv 41.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 41.2 Утратил силу 41.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 41.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 41.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 41.6 Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований dim-int:CZennye_BumagiAxis 41.7 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 42 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:GCZBSM_1_PoryadokBR 42.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 42.2 Утратил силу 42.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 42.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 42.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 42.6 Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований dim-int:CZennye_BumagiAxis 42.7 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 43 Коэффициент, долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления npf-dic:GCZBSM_1_RaschetnyjKoef 43.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 43.2 Утратил силу 43.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 43.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 43.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 43.6 Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований dim-int:CZennye_BumagiAxis 43.7 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 44 Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_BNerez_1 44.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 44.2 Утратил силу 44.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 44.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 44.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 45 Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв npf-dic:Dolevye_BNerez_1_Rezerv 45.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 45.2 Утратил силу 45.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 45.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 45.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 46 Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolevye_BNerez_1_PoryadokBR 46.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 46.2 Утратил силу 46.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 46.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 46.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 47 Коэффициент, долевые ценные бумаги банков-нерезидентов npf-dic:Dolevye_BNerez_1_RaschetnyjKoef 47.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 47.2 Утратил силу 47.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 47.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 47.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 48 Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1 48.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 48.2 Утратил силу 48.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 48.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 48.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 49 Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_Rezerv 49.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 49.2 Утратил силу 49.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 49.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 49.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 50 Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_PoryadokBR 50.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 50.2 Утратил силу 50.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 50.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 50.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 51 Коэффициент, долевые ценные бумаги прочих нерезидентов npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_RaschetnyjKoef 51.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 51.2 Утратил силу 51.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 51.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 51.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 52 Долевые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_Kred_1 52.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 52.2 Утратил силу 52.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 52.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 52.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 53 Долевые ценные бумаги кредитных организаций, резерв npf-dic:Dolevye_Kred_1_Rezerv 53.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 53.2 Утратил силу 53.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 53.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 53.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 54 Долевые ценные бумаги кредитных организаций (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolevye_Kred_1_PoryadokBR 54.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 54.2 Утратил силу 54.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 54.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 54.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 55 Коэффициент, долевые ценные бумаги кредитных организаций npf-dic:Dolevye_Kred_1_RaschetnyjKoef 55.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 55.2 Утратил силу 55.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 55.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 55.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 56 Долевые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_ProchRez_1 56.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 56.2 Утратил силу 56.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 56.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 56.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 57 Долевые ценные бумаги прочих резидентов, резерв npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_Rezerv 57.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 57.2 Утратил силу 57.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 57.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 57.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 58 Долевые ценные бумаги прочих резидентов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_PoryadokBR 58.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 58.2 Утратил силу 58.3 Код валюты dim-int:KodValyuty_Axis 58.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 58.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 59 Коэффициент, долевые ценные бумаги прочих резидентов npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_RaschetnyjKoef 59.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 59.2 Утратил силу 59.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 59.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 59.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 60 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод, балансовая стоимость npf-dic:PFI_Akt_1 60.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 60.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 60.3 Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis 60.4 Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты dim-int:PFIAxis 61 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:PFI_Akt_1_PoryadokBR 61.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 61.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 61.3 Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis 61.4 Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты dim-int:PFIAxis 62 Коэффициент, производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод npf-dic:PFI_Akt_1_RaschetnyjKoef 62.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 62.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 62.3 Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis 62.4 Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты dim-int:PFIAxis 63 Паи паевых инвестиционных фондов, балансовая стоимость npf-dic:PaiPIF_1 63.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 63.2 Утратил силу 63.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 63.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 63.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 64 Паи паевых инвестиционных фондов, резерв npf-dic:PaiPIF_1_Rezerv 64.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 64.2 Утратил силу 64.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 64.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 64.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 65 Паи паевых инвестиционных фондов (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:PaiPIF_1_PoryadokBR 65.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 65.2 Утратил силу 65.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 65.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 65.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 66 Коэффициент, паи паевых инвестиционных фондов npf-dic:PaiPIF_1_RaschetnyjKoef 66.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 66.2 Утратил силу 66.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 66.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 66.5 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 67 Прочее участие, балансовая стоимость npf-dic:ProchUch_1 67.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 67.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 67.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 68 Прочее участие, резерв npf-dic:ProchUch_1_Rezerv 68.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 68.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 68.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 69 Прочее участие (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:ProchUch_1_PoryadokBR 69.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 69.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 69.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 70 Коэффициент, прочее участие npf-dic:ProchUch_1_RaschetnyjKoef 70.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 70.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 70.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 71 Расчеты по брокерским операциям, балансовая стоимость npf-dic:DSBrok_1 71.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 71.2 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 71.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 71.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 72 Расчеты по брокерским операциям, резерв npf-dic:DSBrok_1_Rezerv 72.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 72.2 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 72.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 72.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 73 Расчеты по брокерским операциям (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DSBrok_1_PoryadokBR 73.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 73.2 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 73.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 73.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 74 Коэффициент, расчеты по брокерским операциям npf-dic:DSBrok_1_RaschetnyjKoef 74.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 74.2 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 74.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 74.4 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 75 Расчеты с поставщиками и подрядчиками, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Post_1 75.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 75.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 75.3 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 75.4 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 76 Расчеты с поставщиками и подрядчиками, резерв npf-dic:DZ_Post_1_Rezerv 76.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 76.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 76.3 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 76.4 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 77 Расчеты с поставщиками и подрядчиками (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DZ_Post_1_PoryadokBR 77.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 77.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 77.3 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 77.4 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 78 Коэффициент, расчеты с поставщиками и подрядчиками npf-dic:DZ_Post_1_RaschetnyjKoef 78.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 78.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 78.3 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 78.4 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 79 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, балансовая стоимость npf-dic:DZ_XozNerez_1 79.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 79.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 79.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 80 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, резерв npf-dic:DZ_XozNerez_1_Rezerv 80.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 80.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 80.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 81 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DZ_XozNere_1_PoryadokBR 81.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 81.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 81.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 82 Коэффициент, расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям npf-dic:DZ_XozNere_1_RaschetnyjKoef 82.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 82.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 82.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 83 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Garant_1 83.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 83.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 83.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 84 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, резерв npf-dic:DZ_Garant_1_Rezerv 84.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 84.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 84.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 85 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DZ_Garant_1_PoryadokBR 85.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 85.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 85.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 86 Коэффициент, суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам npf-dic:DZ_Garant_1_RaschetnyjKoef 86.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 86.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 86.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 87 Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, балансовая стоимость npf-dic:Treb_VoznRab_1 87.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 87.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 87.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 88 Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, резерв npf-dic:Treb_VoznRab_1_Rezerv 88.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 88.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 88.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 89 Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Treb_VoznRab_1_PoryadokBR 89.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 89.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 89.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 90 Коэффициент, требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам npf-dic:Treb_VoznRab_1_RaschetnyjKoef 90.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 90.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 90.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 91 Расчеты с работниками по подотчетным суммам, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Podotchet_1 91.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 91.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 91.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 92 Расчеты с работниками по подотчетным суммам, резерв npf-dic:DZ_Podotchet_1_Rezerv 92.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 92.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 92.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 93 Расчеты с работниками по подотчетным суммам (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DZ_Podotchet_1_PoryadokBR 93.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 93.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 93.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 94 Коэффициент, расчеты с работниками по подотчетным суммам npf-dic:DZ_Podotchet_1_RaschetnyjKoef 94.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 94.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 94.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 95 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Nalog_1 95.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 95.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 95.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 96 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DZ_Nalog_1_PoryadokBR 96.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 96.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 96.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 97 Коэффициент, расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль npf-dic:DZ_Nalog_1_RaschetnyjKoef 97.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 97.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 97.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 98 Расчеты с прочими дебиторами, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Proch_1 98.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 98.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 98.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 99 Расчеты с прочими дебиторами, резерв npf-dic:DZ_Proch_1_Rezerv 99.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 99.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 99.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 100 Расчеты с прочими дебиторами (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:DZ_Proch_1_PoryadokBR 100.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 100.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 100.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 101 Коэффициент, расчеты с прочими дебиторами npf-dic:DZ_Proch_1_RaschetnyjKoef 101.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 101.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 101.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 102 Инвестиционное имущество, балансовая стоимость npf-dic:InvIm_1 102.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 102.2 Утратил силу 102.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 102.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 103 Инвестиционное имущество (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:InvIm_1_PoryadokBR 103.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 103.2 Утратил силу 103.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 103.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 104 Коэффициент, инвестиционное имущество npf-dic:InvIm_1_RaschetnyjKoef 104.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 104.2 Утратил силу 104.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 104.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 105 Основные средства (кроме земли), балансовая стоимость npf-dic:OS_1 105.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 105.2 Утратил силу 105.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 105.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 105.5 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 105.6 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 106 Основные средства (кроме земли) (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:OS_1_PoryadokBR 106.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 106.2 Утратил силу 106.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 106.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 106.5 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 106.6 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 107 Коэффициент, основные средства (кроме земли) npf-dic:OS_1_RaschetnyjKoef 107.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 107.2 Утратил силу 107.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 107.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 107.5 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 107.6 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 108 Земля, балансовая стоимость npf-dic:Zemlya_1 108.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 108.2 Утратил силу 108.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 108.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 109 Земля (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Zemlya_1_PoryadokBR 109.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 109.2 Утратил силу 109.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 109.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 110 Коэффициент, земля npf-dic:Zemlya_1_RaschetnyjKoef 110.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 110.2 Утратил силу 110.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 110.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 111 Имущество, полученное в финансовую аренду, балансовая стоимость npf-dic:FinAr_1 111.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 111.2 Утратил силу 111.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 111.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 111.5 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 111.6 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 112 Имущество, полученное в финансовую аренду (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:FinAr_1_PoryadokBR 112.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 112.2 Утратил силу 112.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 112.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 112.5 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 112.6 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 113 Коэффициент, имущество, полученное в финансовую аренду npf-dic:FinAr_1_RaschetnyjKoef 113.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 113.2 Утратил силу 113.3 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 113.4 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 113.5 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 113.6 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 114 Нематериальные активы, балансовая стоимость npf-dic:NMA_1 114.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 114.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 115 Нематериальные активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:NMA_1_PoryadokBR 115.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 115.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 116 Коэффициент, нематериальные активы npf-dic:NMA_1_RaschetnyjKoef 116.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 116.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 117 Запасы, балансовая стоимость npf-dic:Zapasy_1 117.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 117.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 118 Запасы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:Zapasy_1_PoryadokBR 118.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 118.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 119 Коэффициент, запасы npf-dic:Zapasy_1_RaschetnyjKoef 119.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 119.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 120 Налог на добавленную стоимость, уплаченный, балансовая стоимость npf-dic:NDS_Akt_1 120.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 120.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 121 Налог на добавленную стоимость, уплаченный (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:NDS_1_PoryadokBR 121.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 121.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 122 Коэффициент, налог на добавленную стоимость, уплаченный npf-dic:NDS_Akt_1_Raschetnyj_Koef 122.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 122.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 123 Отложенные налоговые активы, балансовая стоимость npf-dic:ONA_1 123.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 123.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 124 Отложенные налоговые активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:ONA_1_PoryadokBR 124.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 124.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 125 Коэффициент, отложенные налоговые активы npf-dic:ONA_1_RaschetnyjKoef 125.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 125.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 126 Прочие активы, балансовая стоимость npf-dic:ProchAkt_1 126.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 126.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 126.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 127 Прочие активы, резерв npf-dic:ProchAkt_1_Rezerv 127.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 127.2 Код валюты dim-int:Kod_Valyuty_Axis 127.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 128 Прочие активы (стоимость в соответствии с установленным Банком России порядком) npf-dic:ProchAkt_1_PoryadokBR 128.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 128.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 128.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 129 Коэффициент, прочие активы npf-dic:ProchAkt_1_RaschetnyjKoef 129.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 129.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 129.3 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 130 Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод npf-dic:PFI_Ob_1 130.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 130.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 130.3 Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis 130.4 Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты dim-int:PFIAxis 131 Налог на добавленную стоимость, полученный npf-dic:NDS_Ob_1 131.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 132 Отложенные налоговые обязательства npf-dic:ONO_1 132.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 133 Расчеты по налогу на прибыль npf-dic:KZ_NalogPrib_1 133.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 134 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль npf-dic:KZ_Nalog_1 134.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 135 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению npf-dic:KZ_SoczStrax_1 135.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 136 Расчеты по договорам администрирования договоров обязательного пенсионного страхования и договоров негосударственного пенсионного обеспечения npf-dic:KZ_AdmOPS_1 136.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 136.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 136.3 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 137 Расчеты с поставщиками и подрядчиками npf-dic:KZ_Post_1 137.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 137.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 137.3 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 138 Расчеты с покупателями и клиентами npf-dic:KZ_Pokup_1 138.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 138.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 139 Расчеты с акционерами, участниками, пайщиками npf-dic:KZ_Akcz_1 139.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 139.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 139.3 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 140 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям npf-dic:KZ_XozNerez_1 140.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 140.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 141 Расчеты с работниками по подотчетным суммам npf-dic:KZ_Podotchet_1 141.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 141.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 142 Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам npf-dic:Ob_VoznRabDolg_1 142.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 142.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 143 Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам npf-dic:Ob_VoznRabKrat_1 143.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 143.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 144 Расчеты с прочими кредиторами npf-dic:KZ_Proch 144.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 144.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 144.3 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 145 Прочие обязательства npf-dic:ProchObyaz_1 145.1 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 145.2 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 146 Код эмитента npf-dic:Kod_EmitentaEnumerator 146.1 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 147 Количество ценных бумаг npf-dic:Kol_CZB 147.1 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 148 Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах npf-dic:Dolya_Obshh_Kol_Razm_CZB 148.1 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" 1. Отчетность по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" (далее - отчетность по форме 0420256) содержит сведения об активах и обязательствах негосударственного пенсионного фонда, относящихся к собственным средствам фонда. Отчетность по форме 0420256 составляется фондом с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. Показатели активов указываются по их балансовой стоимости, а также по стоимости в соответствии с порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов, установленным Указанием Банка России от N 4028-У "О порядке расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 42635 (далее - установленный Банком России порядок расчета собственных средств). Показатели обязательств указываются по их балансовой стоимости. Показатели, отражающие стоимость обязательств, указываются со знаком "-" (минус). Сведения об активах, относящихся к собственным средствам фонда, приводятся по показателям строк 1 - 129 и 146 - 148 , сведения об обязательствах, относящихся к собственным средствам фонда, приводятся по показателям строк 130 - 145 . 3. Показатели, отражающие расчетный коэффициент по активам фонда, указываются с точностью до двух знаков после запятой и определяются как отношение стоимости актива, принимаемой к расчету собственных средств фонда в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов, к балансовой стоимости актива. По активам фонда, не принимаемым к расчету собственных средств фонда в соответствии с установленным Банком России порядком расчета собственных средств негосударственных пенсионных фондов, значение коэффициента равно "0" (нулю). Сведения об активах, имеющих разные коэффициенты, отражаются отдельно. 4. В случае если в бухгалтерском учете фонда по отраженному в отчетности активу создан резерв под обесценение, в отчетность включается показатель, отражающий величину сформированного резерва под обесценение. 5. По группе аналитических признаков "Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда" указываются соответственно сокращенное фирменное наименование, идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) и основной государственный регистрационный номер (далее - ОГРН) фонда, а по активам, находящимся в доверительном управлении, - полное фирменное наименование, ИНН и ОГРН управляющей компании. 6. По группе аналитических признаков "Идентификатор ценной бумаги" указываются следующие характеристики ценной бумаги (с сохранением приведенной последовательности их указания): международный идентификационный код ценной бумаги (International Security Identification Number) (далее - ISIN). В случае отсутствия ISIN указываются три нуля; номер государственной регистрации выпуска ценных бумаг, для паев паевых инвестиционных фондов - регистрационный номер правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, для депозитарной расписки - номер государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки. В случае отсутствия номера государственной регистрации выпуска ценных бумаг (регистрационного номера правил доверительного управления паевым инвестиционным фондом, номера государственной регистрации ценной бумаги, лежащей в основе депозитарной расписки) указываются три нуля. В качестве разделителя характеристик идентификатора ценной бумаги используется знак "_". По группе аналитических признаков "Идентификатор расчетного счета" указывается номер расчетного счета. По группе аналитических признаков "Идентификатор брокерского счета" указывается номер брокерского счета. По группе аналитических признаков "Идентификатор объекта недвижимости" указывается кадастровый номер объекта недвижимости в соответствии с Единым государственным реестром прав на недвижимое имущество и сделок с ним (при наличии). 7. По аналитическому признаку "Код срока погашения ценной бумаги" для долговых ценных бумаг указывается код срока погашения ценной бумаги: абзац утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У; LNT - для долгосрочных долговых ценных бумаг; SHT - для краткосрочных долговых ценных бумаг. При группировке долговых ценных бумаг по срокам погашения необходимо исходить из первоначального срока погашения, который определяется как срок от даты их выпуска до даты погашения. Долговые ценные бумаги, имеющие первоначальный срок погашения один год или менее, считаются краткосрочными, свыше одного года - долгосрочными. В случае если долговая ценная бумага предусматривает частичные погашения в разные даты, первоначальный срок ее погашения рассчитывается исходя из последней даты погашения. Долговые ценные бумаги с неопределенным сроком погашения следует классифицировать как долгосрочные. В целях составления отчетности по форме 0420256 к краткосрочным долговым ценным бумагам также следует относить: не погашенные в срок ценные бумаги (просроченные ценные бумаги); ценные бумаги, предусматривающие погашение по первому требованию владельца. 8. По аналитическому признаку "Код страны" для ценных бумаг указывается цифровой код страны по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ), в соответствии с законодательством которой создан эмитент ценной бумаги. 9. По группе аналитических признаков "Субординированность (для облигаций и депозитов)" указывается: да - являются субординированными; нет - не являются субординированными. 10. По группе аналитических признаков "Код валюты" указывается цифровой код валюты по Общероссийскому классификатору валют (ОКВ), в которой выражена номинальная стоимость активов, обязательств. 11. По группе аналитических признаков "Идентификатор депозита" указывается номер депозитного договора, а также следующие сведения о депозите. По аналитическому признаку "Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте" по депозитам, выраженным в иностранной валюте, указывается сумма депозита в соответствующей иностранной валюте. По аналитическому признаку "Текущая процентная ставка по депозиту, в процентах годовых" указывается действующая на отчетную дату процентная ставка по депозиту в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. По аналитическому признаку "Дата размещения депозита" указывается дата размещения депозита. По аналитическому признаку "Дата погашения депозита" указывается предусмотренная договором дата возврата депозита. По аналитическому признаку "Периодичность выплаты процентов по размещенному депозиту, полученному займу, кредиту" указывается периодичность выплаты процентов (1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения или иная периодичность). 12. По аналитическому признаку "Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете" указывается сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете. 13. По аналитическому признаку "Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте" указывается: по ценным бумагам - номинальная стоимость одной ценной бумаги (при наличии) в единицах валюты номинала; по денежным средствам на счетах и депозитам, выраженным в иностранной валюте, - сумма денежных средств и сумма депозита в соответствующей иностранной валюте. 14. По группе аналитических признаков "Наибольшая задолженность" по показателям, отражающим сведения о дебиторской и кредиторской задолженности по расчетам с поставщиками и подрядчиками, кредиторской задолженности по расчетам с прочими кредиторами, указывается полное наименование контрагента, ИНН или идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (TIN) по пяти контрагентам, имеющим наибольшую задолженность, сумма задолженности по каждому из них, по остальным контрагентам - общая сумма задолженности. 15. По группе аналитических признаков "Вид транспортного средства" по показателям, отражающим сведения о транспортных средствах, указывается вид транспортного средства. 16. По показателю "Код эмитента" (строка 146) для ценных бумаг нерезидентов указывается один из следующих кодов, отражающих принадлежность эмитента ценной бумаги к одному из секторов (подсекторов) экономики: GOV - иностранные государства; NCB - иностранные центральные банки; DTC - банки-нерезиденты; INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды; MMF - инвестиционные фонды - нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка; OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг; OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические лица - нерезиденты. Для ценных бумаг резидентов показатель "Код эмитента" не заполняется. 17. По показателю "Количество ценных бумаг" (строка 147) по ценным бумагам указывается их количество в штуках. Если количество ценных бумаг является дробным, то оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой. 18. По показателю "Доля от общего количества размещенных ценных бумаг, в процентах" (строка 148) для ценных бумаг нерезидентов указывается их доля от общего количества размещенных ценных бумаг в процентах с точностью до двух знаков после запятой. (форма) Отчетность по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" Код формы по ОКУД <1> 0420257 Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, дату начала выплат пенсии npf-dic:Obyaz_OPS_Nakopl_5let 1.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 1.2 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 2 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplIzPfr_5let 2.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 2.2 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 3 Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplIzDrugix_5let 3.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 3.2 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 4 Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу npf-dic:OPS_Vyplata_SovokPens 4.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 4.2 Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат dim-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_SrochnAxis 5 Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде) npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem 5.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 6 Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии npf-dic:OPS_InvestDox 6.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 6.2 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 7 Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации npf-dic:OPS_perevod_PFR_dr_NPF_so_sch_zl 7.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 7.2 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 8 Сальдо иных поступлений, выплат npf-dic:SaldoInyxPostuplenij_Vyplat 8.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 9 Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:Perevod_RezFondPoOPS 9.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 10 Переведено в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата npf-dic:Perevod_SrPenNak_NaznachSrPensVypl 10.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 11 Переведено в выплатной резерв npf-dic:Perevod_VyplatnojRezerv 11.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 12 Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на отчетную дату npf-dic:RazmerSrPensNak_SchetZastrLicza 12.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 12.2 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 13 Инвестиционный доход средств пенсионных накоплений, отраженных на счете застрахованного лица на отчетную дату npf-dic:InvestDoxod_SrPensNak_SchetZastraxLicza 13.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 13.2 Результат инвестирования средств пенсионных накоплений dim-int:Rez_Invest_PensNakoplAxis 14 Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений npf-dic:Garant_Vozmeshhenie 14.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 15 Сумма гарантийного восполнения npf-dic:Garant_Vospolnenie 15.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 15.2 Источники гарантийного возмещения и восполнения dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis 16 Размер пожизненной пенсии на отчетную дату npf-dic:RazmerPensii_OtchData_Pozhiznennaya 16.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 17 Размер срочной пенсии на отчетную дату npf-dic:RazmerPensii_OtchData_Srochnaya 17.1 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" 1. Отчетность по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" (далее - отчетность по форме 0420257) содержит сведения об обязательствах негосударственного пенсионного фонда по договорам об обязательном пенсионном страховании в разрезе застрахованных лиц фонда. Отчетность по форме 0420257 составляется фондом, внесенным в реестр негосударственных пенсионных фондов - участников системы гарантирования прав застрахованных лиц, посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. Группа аналитических признаков "Идентификатор застрахованного лица" заполняется в следующем порядке. 2.1. По аналитическому признаку "Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица" указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица в формате "XXX-XXX-XXX XX" (три группы по три цифры в каждой группе, разделенные знаком "-" (тире), две последние цифры отделены от этих групп пробелом). 2.2. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) застрахованного лица" указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН) застрахованного лица (при наличии). 2.3. По аналитическому признаку "Пол застрахованного лица" указывается пол застрахованного лица (мужской, женский). 2.4. По аналитическому признаку "Место жительства застрахованного лица" в зависимости от места жительства застрахованного лица указывается код субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (далее - ОКАТО) или цифровой код иностранного государства в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). Для субъектов Российской Федерации (за исключением Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа) указываются первые два знака кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам первого уровня классификации по ОКАТО, последние три знака равны нулю. Для Ненецкого автономного округа, Ханты-Мансийского автономного округа - Югры, Ямало-Ненецкого автономного округа указываются пять знаков кодового обозначения объекта административно-территориального деления, соответствующие объектам второго уровня классификации по ОКАТО: 11000 - Архангельская область (без Ненецкого автономного округа); 11100 - Ненецкий автономный округ; 71000 - Тюменская область (без Ханты-Мансийского автономного округа - Югры и Ямало-Ненецкого автономного округа); 71100 - Ханты-Мансийский автономный округ - Югра; 71140 - Ямало-Ненецкий автономный округ. В случае если местом жительства застрахованного лица является город Байконур (Республика Казахстан), указывается код "55000". Абзац утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У. 2.5. По аналитическому признаку "Статус договора об обязательном пенсионном страховании" указывается статус договора об обязательном пенсионном страховании в соответствии со следующими кодами: Д - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности не установлены выплаты за счет средств пенсионных накоплений (накопительная пенсия, срочная пенсионная выплата, единовременная выплата средств пенсионных накоплений); ДЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только единовременная выплата средств пенсионных накоплений; ДС - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только срочная пенсионная выплата; ДН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена только накопительная пенсия; ДСН - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлены срочная пенсионная выплата и накопительная пенсия; ДСН-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена накопительная пенсия; ДСН-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена накопительная пенсия и предусмотрена срочная пенсионная выплата; ДСЕ - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлены срочная пенсионная выплата и единовременная выплата средств пенсионных накоплений; ДСЕ-1 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности установлена срочная пенсионная выплата и предусмотрена единовременная выплата средств пенсионных накоплений; ДСЕ-2 - договор об обязательном пенсионном страховании, по которому на дату формирования отчетности осуществлена единовременная выплата средств пенсионных накоплений и предусмотрена срочная пенсионная выплата; ПС - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования отчетности прекращен в связи со смертью застрахованного лица; П - договор об обязательном пенсионном страховании, который на дату формирования отчетности прекращен по иным основаниям. 2.6. По аналитическому признаку "Статус застрахованного лица" указывается статус застрахованного лица: текущий - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, действовавшему на начало и конец отчетного года; ушедший - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, прекратившему действие в отчетном году по причине перехода застрахованного лица в другой негосударственный пенсионный фонд или Пенсионный фонд Российской Федерации или в связи со смертью застрахованного лица; пришедший - застрахованное лицо по договору об обязательном пенсионном страховании с фондом, вступившему в силу в отчетном году. В случае если застрахованное лицо перешло в фонд и договор начал действовать в отчетном году, но застрахованное лицо умерло в этом же отчетном году, такому застрахованному лицу присваивается статус "ушедший". Определение статуса застрахованного лица производится по состоянию на отчетную дату. Застрахованное лицо со статусом "ушедший" отражается в отчетности до тех пор, пока обязательства фонда перед застрахованным лицом и его правопреемниками не будут исполнены в полном объеме, в том числе в случае перевода средств со счета застрахованного лица в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию, в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата, или выплатной резерв. В случае если обязательства фонда перед застрахованным лицом и его правопреемниками исполнены в полном объеме в отчетном периоде, застрахованное лицо включается в отчетность. 2.7. По аналитическому признаку "Обоснование статуса застрахованного лица" указывается обоснование статуса застрахованного лица в соответствии со следующими кодами: НПФ - в связи с реализацией права застрахованного лица на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд; ПФР - в связи с реализацией права застрахованного лица на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации (из Пенсионного фонда Российской Федерации в фонд); СМ-НПФ - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (фонду) в связи со смертью застрахованного лица в период перехода; СМ-ПФР - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (Пенсионному фонду Российской Федерации) в связи со смертью застрахованного лица в период перехода; СУД-НПФ - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (фонду) по решению суда; СУД-ПФР - в связи с возвратом средств предыдущему страховщику (Пенсионному фонду Российской Федерации) по решению суда; СМ - в связи со смертью застрахованного лица. 2.8. По аналитическому признаку "Дата начала пятилетнего периода" указывается дата начала отсчета очередного пятилетнего периода, исчисляемого с даты вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании застрахованного лица с фондом. В случае вступления в силу договора об обязательном пенсионном страховании застрахованного лица с фондом в 2011 году или ранее, датой начала первого пятилетнего периода считается датой начала второго пятилетнего периода - . 2.9. По аналитическому признаку "Дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании" указывается дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании. В случае если договор об обязательном пенсионном страховании прекращен в связи со смертью застрахованного лица, указывается дата, по состоянию на которую фонду стало известно о смерти застрахованного лица. 2.10. По аналитическим признакам "Дата начала выплат пожизненной пенсии", "Дата начала выплат срочной пенсии" указываются даты начала осуществления выплаты пожизненной пенсии, срочной пенсионной выплаты соответственно. 3. По показателю "Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, дату начала выплат пенсии" (строка 1) средства пенсионных накоплений, отраженные на счете застрахованного лица на начало пятилетнего периода, на дату начала выплат пенсии, указываются общей суммой и в разрезе видов взносов (страховые взносы на финансирование накопительной пенсии, взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, поступивших в соответствии с Федеральным законом от N 56-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2008, N 18, ст. 1943; 2010, N 31, ст. 4196; 2011, N 29, ст. 4291; 2012, N 31, ст. 4322; 2014, N 11, ст. 1098; N 30, ст. 4217; N 45, ст. 6155), средства (часть средств) материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной пенсии в соответствии с Федеральным законом от N 256-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2007, N 1, ст. 19; 2008, N 30, ст. 3616; N 52, ст. 6243; 2010, N 31, ст. 4210; 2011, N 1, ст. 52; N 27, ст. 3880; N 47, ст. 6608; 2012, N 31, ст. 4322; 2013, N 23, ст. 2886; N 27, ст. 3477; 2014, N 26, ст. 3377; N 30, ст. 4217; 2015, N 10, ст. 1424; N 21, ст. 2983; N 48, ст. 6714; 2016, N 1, ст. 53; N 27, ст. 4235; 2017, N 1, ст. 11) за вычетом осуществленных выплат и включают доход, распределенный на счет застрахованного лица до наступления нового пятилетнего периода, а также суммы гарантийного возмещения и гарантийного восполнения. 4. По показателям "Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации" (строка 2) и "Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов" (строка 3) указываются соответственно средства пенсионных накоплений, поступившие на счет застрахованного лица из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, общими суммами и в разрезе видов взносов. 5. По показателю "Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу" (строка 4) по группе аналитических признаков "Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат" указывается совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, а также по видам выплат (срочная пенсия, пожизненная пенсия, единовременные выплаты). 6. По показателю "Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде)" (строка 5) указывается сумма выплат правопреемникам умершего застрахованного лица, включая выплату правопреемникам из резерва по обязательному пенсионному страхованию, в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии. 7. По показателю "Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии" (строка 6) указывается доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, зачисленный на счет застрахованного лица в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии, общей суммой и в разрезе видов взносов. 8. По показателю "Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды и в Пенсионный фонд Российской Федерации" (строка 7) указываются средства пенсионных накоплений, перечисленные в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие негосударственные пенсионные фонды, общей суммой и в разрезе видов взносов. 9. По показателю "Сальдо иных поступлений, выплат" (строка 8) указывается сумма иных поступлений на счет застрахованного лица за вычетом иных выплат, осуществленных в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии. Если показатель "Сальдо иных поступлений, выплат" принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус). 10. По показателям "Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию" (строка 9) , "Переведено в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата" (строка 10) , "Переведено в выплатной резерв" (строка 11) указываются соответственно суммы средств пенсионных накоплений, переведенных со счета застрахованного лица в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию за вычетом средств пенсионных накоплений, переведенных на счет застрахованного лица из резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, в состав средств пенсионных накоплений, за счет которых назначена срочная пенсионная выплата, в выплатной резерв в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии. Если показатель "Сальдо переводов в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию" принимает отрицательное значение, он указывается со знаком "-" (минус). 11. По показателю "Размер средств пенсионных накоплений, отраженный на счете застрахованного лица на отчетную дату" (строка 12) размер средств пенсионных накоплений отражается общей суммой и в разрезе видов взносов с учетом дохода, полученного от инвестирования средств пенсионных накоплений и распределенного на счета застрахованных лиц, а также суммы гарантийного возмещения и гарантийного восполнения. 12. По показателю "Инвестиционный доход средств пенсионных накоплений, отраженных на счете застрахованного лица на отчетную дату" (строка 13) указывается доход, полученный от инвестирования средств пенсионных накоплений и распределенный на счета застрахованных лиц на отчетную дату, в том числе инвестиционный доход, поступивший от предыдущего страховщика, общей суммой и в разрезе видов взносов. 13. По показателям "Сумма полученного гарантийного возмещения из фонда гарантирования пенсионных накоплений" (строка 14) и "Сумма гарантийного восполнения" (строка 15) указываются соответственно суммы гарантийного возмещения за счет средств фонда гарантирования пенсионных накоплений и гарантийного восполнения в отношении каждого застрахованного лица, полученные фондом в течение текущего пятилетнего периода, с даты начала выплат пенсии. По группе аналитических признаков "Источники гарантийного возмещения и восполнения" сумма полученного фондом гарантийного восполнения указывается общей суммой, а также с выделением сумм, полученных за счет резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию, за счет собственных средств фонда, за счет прочих источников. 14. По показателям "Размер пожизненной пенсии на отчетную дату" (строка 16) и "Размер срочной пенсии на отчетную дату" (строка 17) указывается соответственно размер пожизненной и срочной пенсий, установленных застрахованному лицу на отчетную дату. (форма) Отчетность по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" Код формы по ОКУД <1> 0420258 Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Сумма, отраженная на пенсионном счете на отчетную дату npf-dic:Summa_NaPensSchete_Otch_data 1.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 1.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 1.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 2 Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам npf-dic:NPO_Vznos 2.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 2.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 2.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 3 Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете npf-dic:FR_RazmeshhPR_OtchPer_UchtenNaSchete 3.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 3.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 3.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 4 Сумма переводов по счету за отчетный период npf-dic:SummaPerevodov_Schet_OtchPer 4.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 4.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 4.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 5 Иные переводы по счету за отчетный период npf-dic:InyePerevody_Schet_OtchPer 5.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 5.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 5.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 6 Пенсионные выплаты за отчетный период npf-dic:Pens_Vyplaty_Period 6.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 6.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 6.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 6.4 Пенсионные выплаты за отчетный период dim-int:Pens_Vyplaty_Otch_PeriodAxis 7 Сумма обязательств на конец отчетного периода по выкупной сумме npf-dic:Summa_ObyazatVykupSumma_KonPer 7.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 7.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 7.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 8 Сумма обязательств на конец отчетного периода перед правопреемниками npf-dic:Summa_ObyazatPeredPravopreemnik_KonPer 8.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 8.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 8.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 9 Резерв пожизненных выплат на начало отчетного периода npf-dic:RezervPozhiznVyplat_NachPer 10 Сумма переводов в резерв пожизненных выплат за отчетный период npf-dic:Summaperevodov_RezervPozhiznVyplat_OtchPer 11 Пенсионные выплаты за счет средств резерва пожизненных выплат за отчетный период npf-dic:NPO_PensVyplaty 12 Резерв пожизненных выплат на конец отчетного периода npf-dic:RezervPozhiznVyplat_KonPer 13 Размер назначенной пенсии на дату окончания отчетного периода npf-dic:RazmerPensiya 13.1 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 13.2 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 13.3 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" 1. Отчетность по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" (далее - отчетность по форме 0420258) содержит сведения о реализации пенсионных схем, применяемых для негосударственного пенсионного обеспечения участников негосударственного пенсионного фонда. Отчетность по форме 0420258 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. По показателям отчетности по форме 0420258 отражаются данные по всем вкладчикам и участникам фонда по каждому договору негосударственного пенсионного обеспечения. 3. По аналитическому признаку "Номер договора с вкладчиком" указывается номер пенсионного договора с вкладчиком. 4. По аналитическому признаку "Дата заключения договора с вкладчиком" указывается дата заключения пенсионного договора с вкладчиком. 5. По аналитическому признаку "Полное наименование вкладчика - юридического лица (для физического лица - "фл")" указывается полное наименование вкладчика - юридического лица, для вкладчиков - физических лиц указывается "фл". 6. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN вкладчика (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN)" указывается ИНН вкладчика (для вкладчика - нерезидента указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number) (далее - TIN). Для вкладчика - физического лица при отсутствии ИНН или TIN указывается страховой номер индивидуального лицевого счета (далее - СНИЛС). В случае если данные о СНИЛС вкладчика - физического лица отсутствуют, указывается серия и номер паспорта вкладчика. 7. По аналитическому признаку "Номер пенсионного счета" при отражении сведений о вкладчике, указывается номер солидарного пенсионного счета в формате "спс XXXXX", где XXXXX - номер солидарного пенсионного счета. Если солидарный пенсионный счет не открыт - указывается "спс нет". По строке, отражающей сведения об участнике, указывается номер именного пенсионного счета в формате "ипс XXXXX", где XXXXX - номер именного пенсионного счета, если участнику открыт именной пенсионный счет, или номер солидарного пенсионного счета в формате "спс XXXXX". 8. По аналитическому признаку "Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN участника (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта участника при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN)" указывается ИНН участника (для участника-нерезидента указывается TIN). Для участника - физического лица при отсутствии ИНН или TIN указывается номер СНИЛС участника. В случае если данные о СНИЛС участника - физического лица отсутствуют, указывается серия и номер паспорта участника. 9. По аналитическим признакам "Дата рождения участника" и "Дата смерти участника" указываются соответственно дата рождения и дата смерти (при наличии). 10. По аналитическому признаку "Пол участника" указывается пол участника фонда (мужской, женский). 11. По аналитическому признаку "Номер пенсионной схемы" указывается номер пенсионной схемы, применяемой в соответствии с договором негосударственного пенсионного обеспечения. В случае отсутствия номера пенсионной схемы указывается наименование пенсионной схемы. В случае наличия пенсионных схем с одним номером, но разными условиями, указываются номер и наименование пенсионной схемы. 12. По аналитическому признаку "Статус участника" при отражении сведений об участнике фонда, указывается статус участника в соответствии со следующими кодами: НП - накопительный период, пенсионные основания не наступили; ВПН - пенсионные основания наступили, пенсия не назначена; ПВ - пенсионные основания наступили, пенсия выплачивается; ПО - по заявлению участника обязательства переведены на другой пенсионный счет в фонде, например с корпоративного договора на личный договор с участником (если такая возможность предусмотрена условиями договора с вкладчиком); ВС - по заявлению участника обязательства переведены в другой негосударственный пенсионный фонд и (или) выплачена выкупная сумма (если такая возможность предусмотрена условиями договора с вкладчиком); ИД - обязательства фонда по договору негосударственного пенсионного страхования исполнены в полном объеме; СМ - участник умер; прочие - участник, которого нельзя классифицировать ни в одну из предыдущих групп. При отражении сведений о вкладчике, проставляется прочерк. 13. По аналитическому признаку "Условия фондирования" отражается достаточность оплаты вкладчиком будущих выплат пенсии участнику по пенсионной схеме (фондированная, частично фондированная, нефондированная). Под фондированной понимается пенсионная схема, по которой предусмотрена оплата вкладчиком будущих пенсий участника в полном объеме, под частично фондированной - в объеме от 50, но менее 100 процентов от необходимой величины, под нефондированной - менее 50 процентов. 14. В случае если пенсионными правилами или пенсионным договором предусмотрены условия, в соответствии с которыми может потребоваться дополнительная оплата обязательств (восполнение активов, предназначенных для покрытия пенсионных обязательств), в том числе минимального гарантированного дохода, по аналитическому признаку "Ответственность за дополнительное фондирование" указывается лицо, ответственное за дополнительное фондирование обязательств по выплате будущих пенсий ("вкладчик", "фонд", в случае комбинации различных видов ответственности указывается форма ответственности "смешанная"). 15. По аналитическому признаку "Уровень гарантированного дохода, в процентах годовых" указывается уровень минимального гарантированного дохода, предусмотренного пенсионным договором с вкладчиком, рассчитанный по состоянию на отчетную дату, в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. В случае если уровень минимального гарантированного дохода не установлен, указывается "0" (ноль) процентов годовых. 16. По аналитическому признаку "Период действия гарантированного дохода" указывается период действия гарантированного дохода: "1 год в соответствии с пенсионными правилами"; "период накопления"; "период выплат"; "период действия пенсионного договора"; другой период. 17. По аналитическому признаку "Величина минимальной индексации, в процентах" указывается (при наличии) величина минимальной индексации пенсии в процентах годовых с точностью до двух знаков после запятой. 18. По аналитическому признаку "Зависимость уровня индексации пенсии" указывается соответствующий уровень индексации пенсии: "индексация не предусмотрена"; "индекс потребительских цен"; "ключевая ставка Банка России"; "ставка рефинансирования Банка России"; "доходность облигаций (депозитов) на рынке"; иные показатели. 19. По аналитическому признаку "Наличие правопреемства" указываются сведения о наличии правопреемства по пенсионному договору: полное - правопреемство предусмотрено в течение всего периода действия договора; накопительное - правопреемство предусмотрено в течение периода накопления пенсии; выплатное - правопреемство предусмотрено в течение выплатного периода; прочее - иные варианты правопреемства; нет - правопреемство не предусмотрено. 20. По аналитическому признаку "Дата начала выплаты пенсии" указывается (при наличии) дата начала осуществления выплат пенсии. 21. По аналитическому признаку "Период выплаты пенсии" при отражении сведений об участнике указывается период выплаты пенсии участнику согласно выбранной пенсионной схеме: пожизненно (в случае, если предусмотрена выплата пенсии пожизненно), срочно (в случае, если предусмотрена выплата пенсии в течение определенного периода времени), до исчерпания (в случае, если предусмотрена выплата пенсии до момента исчерпания пенсионных средств участника). В случае комбинации различных условий выплаты пенсии указывается "смешанно". 22. По аналитическому признаку "Периодичность выплаты пенсии" указывается периодичность выплаты пенсии в формате "один раз в __ месяцев". Количество месяцев указывается цифрами: 1, 2 и так далее. 23. По аналитическому признаку "Дата окончания пенсионных выплат" для срочной пенсии указывается дата окончания пенсионных выплат. 24. По аналитическому признаку "Дата прекращения участия" указывается (при наличии) дата выхода участника из пенсионного договора с выплатой выкупной суммы и (или) переводом обязательств. По аналитическому признаку "Дата назначения пенсии" указывается дата, когда участнику фонда была впервые назначена пенсия. По аналитическому признаку "Дата окончания гарантированного периода" при наличии гарантированного периода выплаты пенсии по пенсионному договору указывается дата окончания такого периода. По аналитическому признаку "Классификация договора негосударственного пенсионного обеспечения" указывается категория, в которую фонд классифицирует договор негосударственного пенсионного обеспечения в зависимости от наличия (отсутствия) в договоре значительного страхового риска в соответствии с Положением Банка России от N 502-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета операций негосударственных пенсионных фондов, связанных с ведением ими деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 39880, N 44734, N 48108: договор страхования; инвестиционный договор с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод. 25. По показателю "Сумма, отраженная на пенсионном счете на отчетную дату" (строка 1) указывается сумма обязательств фонда перед участником, отраженная на солидарном или именном пенсионном счете на начало и конец отчетного периода. При отражении сведений о вкладчике указывается сумма, учтенная на солидарном пенсионном счете за вычетом средств, зарезервированных на выплаты участникам. При отражении сведений об участнике указывается величина, учтенная на именном пенсионном счете, или сумма, зарезервированная под выплаты участнику на солидарном пенсионном счете. Расчетные суммы отражаются на основе показателей бухгалтерского учета. Расчетная величина резерва по пенсионному счету на конец отчетного периода определяется как сумма расчетной величины резерва по пенсионном счету на начало отчетного периода, пенсионных взносов, инвестиционного дохода, переводов на счет (чистая сумма) за вычетом всех видов выплат за отчетный период. 26. По показателю "Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам" (строка 2) при отражении сведений о вкладчике фонда указывается сумма пенсионных взносов, учтенных на солидарном пенсионном счете в отчетном периоде. В случае если солидарный пенсионный счет отсутствует проставляется прочерк. При отражении сведений об участнике фонда указывается сумма пенсионных взносов, учтенных на именном пенсионном счете в отчетном периоде. 27. По показателю "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете" (строка 3) отражается сумма финансового результата от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенная на пенсионном счете. 28. По показателю "Сумма переводов по счету за отчетный период" (строка 4) указывается сумма переводов по пенсионному счету за отчетный период (сумма поступлений за вычетом суммы списаний). Сумма переводов по пенсионному счету включает переводы в резерв пожизненных выплат, переводы с солидарных счетов на именные и наоборот, переводы в страховой резерв. Пенсионные взносы, пенсионные выплаты, выкупные суммы и выплаты правопреемникам в сумму переводов не включаются. 29. По показателю "Иные переводы по счету за отчетный период" (строка 5) указывается сумма иных переводов по пенсионному счету за отчетный период (сумма поступлений за вычетом суммы списаний). 30. По показателю "Пенсионные выплаты за отчетный период" (строка 6) указываются осуществленные в отчетном периоде выплаты негосударственной пенсии, выкупной суммы по расторгнутым договорам, а также выплаты правопреемникам по группе аналитических признаков "Пенсионные выплаты за отчетный период". 31. В случае если договором негосударственного пенсионного обеспечения и (или) пенсионными правилами предусмотрена выплата выкупной суммы, по показателю "Сумма обязательств на конец отчетного периода по выкупной сумме" (строка 7) указывается расчетная сумма обязательств фонда по выкупной сумме, которая определяется в соответствии с порядком расчета, установленным пенсионными правилами и (или) пенсионным договором. 32. По показателю "Сумма обязательств на конец отчетного периода перед правопреемниками" (строка 8) указывается сумма обязательств фонда перед правопреемниками умершего участника фонда. Сумма обязательств фонда перед правопреемниками указывается в случае, если фондом принято решение об осуществлении выплаты правопреемникам умершего участника, но на отчетную дату выплата не осуществлена. 33. Если показатели "Финансовый результат от размещения пенсионных резервов за отчетный период, учтенный на счете" (строка 3) , "Сумма переводов по счету за отчетный период" (строка 4) , "Иные переводы по счету за отчетный период" (строка 5) принимают отрицательное значение, они показываются со знаком "-" (минус). 34. По показателям "Резерв пожизненных выплат на начало отчетного периода" (строка 9) , "Сумма переводов в резерв пожизненных выплат за отчетный период" (строка 10) , "Пенсионные выплаты за счет средств резерва пожизненных выплат за отчетный период" (строка 11) , "Резерв пожизненных выплат на конец отчетного периода" (строка 12) , отражаются сведения о неперсонифицированном резерве пожизненных выплат, относящемся к группе договоров или всем договорам с назначенными пожизненными пенсиями, в случае обособленного учета фондом резерва пожизненных выплат. 35. По показателю "Размер назначенной пенсии на дату окончания отчетного периода" указывается размер назначенной участнику фонда пенсии, действующий на дату окончания отчетного периода. (форма) Отчетность по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420259 Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы, план npf-dic:Doxod_plan 1.1 Виды доходов dim-int:Vidy_DoxodovTaxis 1.2 Доходы согласно финансовому плану dim-int:Doxody_FinPlanAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Доходы, факт npf-dic:Doxod_fakt 2.1 Виды доходов dim-int:Vidy_DoxodovTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:Technical_Axis 3 Доходы, отклонение npf-dic:Doxod_otklonenie 3.1 Виды доходов dim-int:Vidy_DoxodovTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 4 Доходы, причины отклонений npf-dic:Doxod_prich_otkl 4.1 Виды доходов dim-int:Vidy_DoxodovTaxis 5 Расходы, план npf-dic:Rasxod_plan 5.1 Виды расходов dim-int:Vidy_RasxodovTaxis 5.2 Расходы согласно финансовому плану dim-int:Rasxody_FinPlanAxis 5.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 6 Расходы, факт npf-dic:Rasxod_fakt 6.1 Виды расходов dim-int:Vidy_RasxodovTaxis 6.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 7 Расходы, отклонение npf-dic:Rasxod_otklonenie 7.1 Виды расходов dim-int:Vidy_RasxodovTaxis 7.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 8 Расходы, причины отклонений npf-dic:Rasxod_prich_otkl 8.1 Виды расходов dim-int:Vidy_RasxodovTaxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" 1. Отчетность по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420259) содержит сведения об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда и о финансовом плане фонда на следующий год. Отчетность по форме 0420259 составляется фондом посредством формирования показателей нарастающим итогом с начала года по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. По показателям "Доходы, план" (строка 1) , "Доходы, факт" (строка 2) , "Расходы, план" (строка 5) , "Расходы, факт" (строка 6) отражаются сведения о плановых и фактических показателях доходов и расходов с выделением основных видов доходов и расходов фонда по группам аналитических признаков "Виды доходов" и "Виды расходов". Показатель "Доходы, отклонение" (строка 3) определяется как разность показателей "Доходы, факт" (строка 2) и "Доходы, план" (строка 1) . Показатель "Расходы, отклонение" (строка 7) определяется как разность показателей "Расходы, факт" (строка 6) и "Расходы, план" (строка 5) . В случае существенных отклонений фактических показателей от плановых по показателям "Доходы причины отклонений" (строка 4) , "Расходы, причины отклонений" (строка 8) указываются причины допущенных отклонений. По показателям "Доходы, план" (строка 1) , "Расходы, план" (строка 5) за год по группам аналитических признаков "Доходы согласно финансовому плану", "Расходы согласно финансовому плану" отражаются также доходы и расходы финансового плана фонда на год, следующий за отчетным, в разрезе отчетных периодов. В отчетности за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев сведения о финансовом плане фонда на год, следующий за отчетным, не указываются. По группе аналитических признаков "Техническая ось" указывается итоговая сумма доходов, расходов, отклонений по видам доходов (расходов). (форма) Отчетность по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420260 Раздел 1. Обороты по дебету счета второго порядка Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Наименование счета второго порядка [Код показателя] 1.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 1.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 2 Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_Balans_Schet 2.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 2.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 3 Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_Balans_Schet 3.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 3.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 4 Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_vnebalans_Schet 4.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 4.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 5 Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_vnebalans_Schet 5.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 5.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 6 Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты cbr-coa-dic:Itogo_Dt_A_scheta_uch_treb 6.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 6.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 7 Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты cbr-coa-dic:Itogo_Dt_P_scheta_uch_treb 7.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 7.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis Раздел 2. Обороты по кредиту счета второго порядка 8 Наименование счета второго порядка [Код показателя] 8.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 8.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 9 Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_Balans_Schet 9.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 9.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 10 Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_Balans_Schet 10.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 10.2 Вид деятельности dim-int:Vid_Deyatelnosti_Axis 11 Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_vnebalans_Schet 11.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 11.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 12 Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_vnebalans_Schet 12.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 12.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 13 Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты cbr-coa-dic:Itogo_Kt_A_scheta_uch_treb 13.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 13.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 14 Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты cbr-coa-dic:Itogo_Kt_P_scheta_uch_treb 14.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 14.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis Раздел 3. Остатки по счету второго порядка 15 Наименование счета второго порядка [Код показателя] 15.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 15.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 16 Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_Balans_Schet 16.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 16.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 17 Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_Balans_Schet 17.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 17.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 18 Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_vnebalans_Schet 18.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 18.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 19 Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_vnebalans_Schet 19.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 19.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 20 Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток cbr-coa-dic:Itogo_Data_A_scheta_uch_treb 20.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 20.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 21 Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток cbr-coa-dic:Itogo_Data_P_scheta_uch_treb 21.1 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 21.2 Вид деятельности dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" 1. В отчетность по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420260) включаются все определенные составленным в соответствии с Положением Банка России от N 486-П "О Плане счетов бухгалтерского учета в некредитных финансовых организациях и порядке его применения", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 39197, N 45012, рабочим планом счетов бухгалтерского учета фонда балансовые и внебалансовые счета второго порядка, за исключением тех, по которым операции в отчетном периоде не осуществлялись, то есть когда входящие и исходящие остатки, а также дебетовые и кредитовые обороты по балансовым и внебалансовым счетам второго порядка равны нулю. 2. Отчетность по форме 0420260 составляется фондом посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности фонда корректирующих событий включаются фондом в отдельную отчетность по форме 0420260, содержащую показатели разделов 1 и 2 только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода. 3. По показателям разделов 1 и 2 данные указываются за отчетный период. По показателям раздела 3 данные указываются на начало отчетного месяца (входящие остатки) и конец отчетного месяца (исходящие остатки). 4. Входящие и исходящие остатки, а также обороты за отчетный период отражаются: в рублях (по аналитическому признаку "В национальной валюте Российской Федерации"); в иностранной валюте в рублевом эквиваленте (по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России) (по аналитическому признаку "В иностранной валюте в рублевом эквиваленте"); общими суммами (по аналитическому признаку "В национальной валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте"); с выделением сумм по видам деятельности: обязательное пенсионное страхование, негосударственное пенсионное обеспечение, уставная деятельность (по группе аналитических признаков "Вид деятельности"). 5. По показателям "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) , "Итого по дебету актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 4) и "Итого по дебету актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 6) отражается сумма оборотов по дебету по активным счетам. По показателям "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) , "Итого по кредиту актив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 11) и "Итого по кредиту актив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 13) отражается сумма оборотов по кредиту по активным счетам. По показателям "Итого по активу (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 16) , "Итого по активу (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 18) и "Итого по активу (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 20) отражается сумма остатков по активным счетам. По показателям "Итого по дебету пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 3) , "Итого по дебету пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 5) и "Итого по дебету пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 7) отражается сумма оборотов по дебету по пассивным счетам. По показателям "Итого по кредиту пассив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 10) , "Итого по кредиту пассив (баланс). Внебалансовые счета, обороты" (строка 12) и "Итого по кредиту пассив (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), обороты" (строка 14) отражается сумма оборотов по кредиту по пассивным счетам. По показателям "Итого по пассиву (баланс). Балансовые счета, остаток" (строка 17) , "Итого по пассиву (баланс). Внебалансовые счета, остаток" (строка 19) и "Итого по пассиву (баланс). Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки), остаток" (строка 21) отражается сумма остатков по пассивным счетам. Обороты по балансовым счетам, не имеющим признака счета, остаток по которым на конец каждого рабочего дня должен быть равен нулю, включаются в расчет показателей "Итого по дебету актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 2) и "Итого по кредиту актив (баланс). Балансовые счета, обороты" (строка 9) и отражаются в равных суммах. (форма) Отчетность по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420261 Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Наименование статьи отчета о финансовых результатах [Код показателя] 1.1 Национальная валюта, рублевой эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" 1. В отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420261) отражаются сведения о доходах, расходах, финансовых результатах (прибыль или убыток), об изменении статей прочего совокупного дохода и о совокупном финансовом результате (прибыль или убыток после налогообложения с учетом изменений прочего совокупного дохода) негосударственного пенсионного фонда за отчетный период с начала отчетного года. Отчетность по форме 0420261 составляется фондом посредством формирования показателей на ежемесячной основе по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно нарастающим итогом с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. Результаты отражения в бухгалтерском учете за период составления годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности фонда корректирующих событий после окончания отчетного периода включаются фондом в отдельную отчетность по форме 0420261, содержащую показатели только по корректирующим событиям после окончания отчетного периода. 2. Показатели доходов и расходов фонда формируются в разрезе символов отчета о финансовых результатах в соответствии с приложением 1 к Положению Банка России от N 487-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета доходов, расходов и прочего совокупного дохода некредитных финансовых организаций", зарегистрированному Министерством юстиции Российской Федерации N 39282, N 42473, N 44832, N 48865, N 50764, N 52844 (далее - Положение Банка России N 487-П), за исключением тех, по которым в отчетном периоде отсутствуют значения показателей. 3. По каждому символу отчета о финансовых результатах (за исключением символов отчета о финансовых результатах частей 7 "Финансовый результат" и 9 "Совокупный финансовый результат", установленных приложением 1 к Положению Банка России N 487-П) доходы (расходы) указываются общими суммами, а также с выделением сумм доходов (расходов), полученных (осуществленных) в рублях, и сумм доходов (расходов) на дату их получения (осуществления), полученных (осуществленных) в иностранной валюте в рублевом эквиваленте, определяемом по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России в соответствии с пунктом 15 статьи 4 Федерального закона от N 86-ФЗ "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)". По символам отчета о финансовых результатах частей 7 "Финансовый результат" и 9 "Совокупный финансовый результат", установленным приложением 1 к Положению Банка России N 487-П, доходы (расходы) указываются общими суммами. (форма) Отчетность по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" Код формы по ОКУД <1> 0420262 Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество сотрудников и должностных лиц в негосударственном пенсионном фонде, всего npf-dic:KolichestvoSotrudnikovIDolzhnLicz_Vsego 2 Количество сотрудников и должностных лиц в негосударственном пенсионном фонде, ознакомленных с кодексом профессиональной этики npf-dic:KolichestvoSotrudnikovIDolzhnLicz_Oznakom 3 Количество поступивших от сотрудников и должностных лиц за отчетный период сведений о появлении условий, которые могут повлечь возникновение конфликта интересов npf-dic:KolichestvoSvedenij_VozniknovenieKonfInteresov 4 Выявлено конфликтов интересов в течение отчетного периода, всего npf-dic:VyyavlenoKonfliktovInteresov_OtchPer_Vsego 5 Выявлено конфликтов интересов отдельных сотрудников фонда в течение отчетного периода npf-dic:VyyavlenoKonfliktovInteresov_OtdSotr_OtchPer 6 Выявлено конфликтов интересов близких родственников сотрудников фонда, их супругов, усыновителей, усыновленных в течение отчетного периода npf-dic:VyyavlenoKonfliktovInteresov_BlizkRodstv_OtchPer 7 Устранено конфликтов интересов в течение отчетного периода npf-dic:UstranenieKonfInteresov_OtchPer 8 Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, всего npf-dic:KolichNarushTrebKPE_ZashhitaInf_Vsego 9 Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине должностных лиц npf-dic:KolichNarushTrebKPE_ZashhitaInf_VinaDolzhnLicz 10 Количество нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите информации, составляющей коммерческую тайну, и сведений, относящихся к конфиденциальной информации, по вине сотрудников организации npf-dic:KolichNarushTrebKPE_ZashhitaInf_VinaSotrudnikov 11 Количество мер дисциплинарного взыскания, примененных к сотрудникам и должностным лицам за несоблюдение требований и ограничений, установленных кодексом профессиональной этики npf-dic:KolichMerDiscziplinVzyskaniya 12 Описание конфликтов интересов, выявленных в течение отчетного периода npf-dic:Konflikt_Interesov_Vyyavl_Otch_PeriodTextBlock 13 Описание мер, предпринятых организацией по устранению указанных конфликтов интересов npf-dic:Prinyatye_Mery_Konflikt_InteresovTextBlock 14 Описание нарушений требований кодекса профессиональной этики по защите коммерческой тайны и конфиденциальной информации, включая состав информации, распространенной среди лиц, не имеющих права доступа к такой информации npf-dic:Narusheniya_Treb_KPE_KonfidenczInfoTextBlock 15 Описание мер, предпринятых организацией по предотвращению распространения информации, составляющей коммерческую тайну, или сведений, относящихся к конфиденциальной информации npf-dic:Prinyatye_Mery_KonfidenczInfoTextBlock 16 Описание иных сведений, представляющих по мнению организации существенную информацию о соблюдении требований кодекса профессиональной этики npf-dic:Inye_Sved_KPETextBlock -------------------------------- <1> Общероссийский классификатор управленческой документации. Порядок составления отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" 1. Отчетность по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" (далее - отчетность по форме 0420262) содержит сведения о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда. Отчетность по форме 0420262 составляется фондом, осуществляющим деятельность по формированию и инвестированию средств пенсионных накоплений, посредством формирования показателей с учетом общих положений к составлению отчетности, предусмотренных пунктами 3 , 10 , 13 - 21 приложения 2 к настоящему Указанию. 2. Показатели отчетности по форме 0420262 подписываются лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа фонда, или лицом, исполняющим его обязанности, и лицом, ответственным за осуществление внутреннего контроля фонда. 3. Отчетным периодом для показателей отчетности по форме 0420262 является календарный год с 1 января по 31 декабря. Часть II. Показатели бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда Раздел 1. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1> -------------------------------- <1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 42869. Информация о негосударственном пенсионном фонде Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato 2 Код негосударственного пенсионного фонда по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO 3 Код негосударственного пенсионного фонда регистрационный номер ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczionnyjNomer 4 Почтовый адрес ifrs-ru:PochtovyjAdres 5 Полное наименование негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii 6 Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 2 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 3 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 4 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 5 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 6 долговые инструменты ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 7 долевые инструменты ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 8 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 10 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 11 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 13 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 14 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 15 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 16 Инвестиционное имущество ifrs-full:InvestmentProperty 17 Нематериальные активы ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 18 Основные средства ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 19 Отложенные аквизиционные расходы ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts 20 Требования по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxAssets 21 Отложенные налоговые активы ifrs-full:DeferredTaxAssets 22 Прочие активы ifrs-full:OtherAssets 23 Итого активов ifrs-full:Assets 24 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 25 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 26 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 27 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 28 кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 29 выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-full:DebtSecurities 30 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 31 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 32 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 33 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 34 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 35 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespechemyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 36 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 37 Обязательство по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxLiabilities 38 Отложенные налоговые обязательства ifrs-full:DeferredTaxLiabilities 39 Резервы - оценочные обязательства ifrs-full:Provisions 40 Прочие обязательства ifrs-full:OtherLiabilities 41 Итого обязательств ifrs-full:Liabilities 42 Уставный капитал ifrs-full:IssuedCapital 43 Добавочный капитал ifrs-full:SharePremium 44 Резервный капитал ifrs-ru:RezervnyjKapital 45 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-full:TreasuryShares 46 Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 47 Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 48 Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 49 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 50 Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska 51 Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 52 Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 53 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges 54 Прочие резервы ifrs-full:OtherProvisions 55 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarnings 56 Итого капитала ifrs-full:Equity 57 Итого капитала и обязательств ifrs-full:EquityAndLiabilities 58 Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:BS_NPF_AOLine_Enumerator 58.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis 59 Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 59.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 2 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 3 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 4 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 5 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 6 долговые инструменты ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 7 долевые инструменты ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 8 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 10 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 11 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 13 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 14 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 15 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 16 Инвестиционное имущество ifrs-full:InvestmentProperty 17 Нематериальные активы ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 18 Основные средства ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 19 Отложенные аквизиционные расходы ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts 20 Требования по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxAssets 21 Отложенные налоговые активы ifrs-full:DeferredTaxAssets 22 Прочие активы ifrs-full:Other_Assets 23 Итого активов ifrs-full:Assets 24 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 25 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 26 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 27 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 28 кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 29 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 30 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 31 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 32 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 33 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 34 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 35 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 36 Обязательство по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxLiabilities 37 Отложенные налоговые обязательства ifrs-full:DeferredTaxLiabilities 38 Резервы - оценочные обязательства ifrs-full:Provisions 39 Прочие обязательства ifrs-full:OtherLiabilities 40 Итого обязательств ifrs-full:Liabilities 41 Совокупный вклад учредителей ifrs-ru:SovokupnyjVkladUchreditelej 42 Добавочные вклады учредителей ifrs-ru:DobavochnyeVkladyUchreditelej 43 Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 44 Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 45 Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervPodObeczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 46 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 47 Резерв переоценки финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска ifrs-ru:RezervPereoczenkiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiska 48 Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 49 Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:RezervXedzhirovaniyaDolevyxFinansovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 50 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges 51 Прочие резервы ifrs-full:OtherProvisions 52 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarnings 53 Итого средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 54 Итого средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, и обязательств ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnostiIObyazatelstva 55 Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:BS_NPF_NKOLine_Enumerator 55.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis 56 Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 56.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 5 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 6 Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 7 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 8 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 9 Аквизиционные расходы ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts 10 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov 11 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12 Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 13 Процентные доходы ifrs-full:RevenueFromInterest 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 15 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 16 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 17 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 18 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 19 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 20 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost 21 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 22 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov 23 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 24 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 25 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom 26 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj 27 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov 28 Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti 29 Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti 30 Общие и административные расходы ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense 31 Процентные расходы ifrs-full:InterestExpense 32 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 33 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 34 Прочие доходы ifrs-full:OtherIncome 35 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxody 36 Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti 37 Прибыль (убыток) до налогообложения ifrs-full:ProfitLossBeforeTax 38 Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 39 доход (расход) по текущему налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl 40 доход (расход) по отложенному налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl 41 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya 42 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 43 Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 44 чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 45 изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 46 изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 47 налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 48 чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 49 изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 50 влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 51 чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 52 изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 53 влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 54 чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska 55 изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska 56 влияние налога на прибыль, обусловленное изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska 57 чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 58 изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 59 влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhidrovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 60 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 61 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 62 Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 63 чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 64 восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 65 влияние налога на прибыль, связанное с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 66 переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 67 налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 68 чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 69 изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 70 влияние налога на прибыль, связанное с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 71 переклассификация в состав прибыли или убытка ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 72 налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka 73 чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, том числе: ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 74 доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 75 налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 76 переклассификация в состав прибыли или убытка ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya 77 налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka 78 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 79 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 80 Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 81 Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:ComprehensiyeIncome 82 Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:PL_NPF_AOLine_Enumerator 82.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis 83 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 83.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 5 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 6 Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 7 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 8 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 9 Аквизиционные расходы ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts 10 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov 11 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12 Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 13 Процентные доходы ifrs-full:RevenueFromInterest 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 15 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 16 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 17 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 18 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 19 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 20 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-full:GainLossArisingFromDerecognitionOfFinancialAssetsMeasuredAtAmortisedCost 21 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczemvaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravediivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 22 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentov 23 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 24 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 25 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom 26 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj 27 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov 28 Итого доходов (расходов) по инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti 29 Итого доходов (расходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti 30 Общие и административные расходы ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense 31 Процентные расходы ifrs-full:InterestExpense 32 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 33 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 34 Прочие доходы ifrs-full:OtherIncome 35 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxody 36 Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti 37 Прибыль (убыток) до налогообложения ifrs-full:ProfitLossBeforeTax 38 Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 39 доход (расход) по текущему налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl 40 доход (расход) по отложенному налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl 41 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya 42 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 43 Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 44 чистое изменение резерва переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 45 изменение резерва переоценки в результате выбытия основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultateVybytiyaOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 46 изменение резерва переоценки в результате переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:IzmenenieRezervaPereoczenkiVRezultatePereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 47 налог на прибыль, связанный с изменением резерва переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemRezervaPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 48 чистое изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 49 изменение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 50 влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 51 чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 52 изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:IzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 53 влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 54 чистое изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska 55 изменение справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанное с изменением кредитного риска ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannoeSIzmeneniemKreditnogoRiska 56 влияние налога на прибыль, обусловленное изменением справедливой стоимости финансовых обязательств, учитываемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанным с изменением кредитного риска ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxObyazatelstvUchityvaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannymSIzmeneniemKreditnogoRiska 57 чистое изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 58 изменение стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:IzmenenieStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 59 влияние налога на прибыль, обусловленного изменением стоимости инструментов хеджирования, с помощью которых хеджируются долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylObuslovlennogoIzmeneniemStoimostiInstrumentovXedzhirovaniyaSPomoshhyuKotoryxXedzhiruyutsyaDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 60 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 61 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 62 Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 63 чистое изменение резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 64 восстановление (создание) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VosstanovlenieSozdanieRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 65 влияние налога на прибыль, связанного с восстановлением (созданием) резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSVosstanovleniemSozdaniemRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 66 переклассификация резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:PereklassifikacziyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 67 налог на прибыль, связанный с переклассификацией резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 68 чистое изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 69 изменение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 70 влияние налога на прибыль, связанного с изменением справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 71 переклассификация в состав прибыли или убытка ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaIzmeneniyaRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 72 налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka 73 чистые доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков, в том числе: ifrs-ru:CHistyeDoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 74 доходы (расходы) от хеджирования денежных потоков ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 75 налог на прибыль, связанный с доходами (расходами) от хеджирования денежных потоков ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSDoxodamiRasxodamiOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 76 переклассификация в состав прибыли или убытка ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaDoxodovOtXedzhirovaniya 77 налог на прибыль, связанный с переклассификацией доходов (расходов) от хеджирования денежных потоков в состав прибыли или убытка ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziejDoxodovRasxodovOtXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVSostavPribyliIliUbytka 78 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 79 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 80 Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 81 Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:ComprehensiveIncome 82 Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:PL_NPF_NKOLine_Enumerator 82.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis 83 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 83.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 1.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 2 Изменения вследствие выявленных ошибок ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok 2.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 3 Изменения вследствие изменения учетной политики ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki 3.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 4 Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 4.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 5 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 5.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 6 Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 6.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 7 Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 7.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 8 Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 8.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 9 Дополнительный выпуск акций ifrs-full:IssueOfEquity 9.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 10 Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions 10.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 11 Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov 11.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 12 Прочие взносы акционеров ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerov 12.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 13 Прочие распределения в пользу акционеров ifrs-ru:ProchieRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov 13.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 14 Прочие движения резервов ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov 14.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 15 Остаток на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 15.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 16 капитал, относящийся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 16.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 17 Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOChangesInEquity_Enumerator 17.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 18 Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_AOComponentsOfEquity_Enumerator 18.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 19 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 19.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 20 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 20.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:SobstvennyeSredstvaPrednaznachennyeDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiMember 1.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 2 Изменения вследствие выявленных ошибок ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok 2.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 3 Изменения вследствие изменения учетной политики ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki 3.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 4 Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 4.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 5 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 5.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 6 Прочий совокупный доход (расход) за предыдущий отчетный период, в том числе: ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 6.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 7 прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 7.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 8 прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 8.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 9 Вклады учредителей ifrs-ru:VkladyUchreditelej 9.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 10 Дополнительные вклады учредителей ifrs-ru:DopolnitelnyeVkladyUchreditelej 10.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 11 Прочие вклады учредителей ifrs-ru:ProchieVkladyUchreditelej 11.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 12 Прочие движения резервов ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov 12.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 13 Остаток на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 13.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 14 средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, относящиеся к активам (выбывающим группам), классифицированным как предназначенные для продажи ifrs-ru:SobstvennyeSredstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 14.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 15 Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKOChangesInEquity_Enumerator 15.1.1 Элемент отчета об изменении капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 16 Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKOComponentsOfEquity_Enumerator 16.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SоCIELineitem_Taxis 17 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 17.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 18 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 18.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS 5 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 6 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 7 Оплата аквизиционных расходов ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov 8 Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам ifrs-ru:VyplatyRabotnikamIOtImeniRabotnikovStraxovyeVznosySSummVyplatRabotnikam 9 Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu 10 Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu 11 Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 12 Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 13 Оплата прочих административных и операционных расходов ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov 14 Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities 15 Уплаченные проценты ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities 16 Полученные проценты ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities 17 Уплаченный налог на прибыль ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities 18 Прочие денежные потоки от операционной деятельности ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities 19 Сальдо денежных потоков от операционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities 20 Поступления от продажи основных средств ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 21 Поступления от продажи инвестиционного имущества ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty 22 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 23 Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities 24 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty 25 Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 26 Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 27 Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 28 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 29 Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov 30 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov 31 Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov 32 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov 33 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 34 Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 35 Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu 36 Прочие поступления от инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti 37 Прочие платежи по инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti 38 Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities 39 Поступления от привлечения кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 40 Погашение кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 41 Поступления от привлечения кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 42 Погашение кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PogashenieKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczemvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 43 Поступления от выпуска акций ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares 44 Поступления от продажи собственных акций ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij 45 Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov 46 Выплаченные дивиденды ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities 47 Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaObligaczijVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 48 Платежи в погашение долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPogasheniemVykupomVekselejIDrugixDolgovyxCZennyxBumagOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 49 Поступления от выпуска долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 50 Платежи в погашение выпущенных долговых ценных бумаг: облигаций, векселей, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PlatezhiVPogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumagObligaczijVekselejKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 51 Прочие поступления от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti 52 Прочие платежи от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti 53 Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities 54 Сальдо денежных потоков за отчетный период ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges 55 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents 56 Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty 57 Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty 58 Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:CF_NPF_AOLine_Enumerator 58.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 59 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 59.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 60 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 60.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificziroyannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiOPDS 5 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 6 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 7 Оплата аквизиционных расходов ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov 8 Выплаты работникам и от имени работников, страховые взносы с сумм выплат вознаграждений работникам ifrs-ru:VyplatyRabotnikamIOtImeniRabotnikovStraxovyeVznosySSummVyplatRabotnikam 9 Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему ifrs-m:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu 10 Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu 11 Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 12 Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 13 Оплата прочих административных и операционных расходов ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov 14 Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат от дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsOperatingActivities 15 Уплаченные проценты ifts-full:InterestPaidClassifiedAsOperatingActivities 16 Полученные проценты ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsOperatingActivities 17 Уплаченный налог на прибыль ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities 18 Прочие денежные потоки от операционной деятельности ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities 19 Сальдо денежных потоков от операционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities 20 Поступления от продажи основных средств ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 21 Поступления от продажи инвестиционного имущества ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty 22 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 23 Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities 24 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию инвестиционного имущества ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty 25 Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 26 Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятиях ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 27 Поступления от продажи и погашения финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 28 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 29 Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov 30 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговых инструментов ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovyxInstrumentov 31 Поступления от продажи финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov 32 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевых инструментов ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyxInstrumentov 33 Поступления от продажи и погашения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 34 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-m:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 35 Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu 36 Прочие поступления от инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti 37 Прочие платежи по инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti 38 Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities 39 Поступления от привлечения кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 40 Погашение кредитов и займов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PogashenieKreditovZajmovIProchixPrivlechennyxSredstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 41 Поступления от привлечения кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PostupleniyaOtPrivlecheniyaKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 42 Погашение кредитов и займов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PogashenieKreditovIZajmovKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 43 Поступления от вкладов учредителей ifrs-ru:PostupleniyaOtVkladovUchreditelej 44 Прочие поступления от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti 45 Прочие платежи по финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti 46 Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities 47 Сальдо денежных потоков за отчетный период ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges 48 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents 49 Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivaIentyVklyuchayaOverdrafty 50 Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty 51 Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:CF_NPF_NKOLine_Enumerator 51.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 52 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 52.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 53 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 53.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток средств на начало отчетного периода ifrs-ru_SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda 2 Поступило средств ifrs-ru_PostupiloSredstv 3 Целевые поступления, в том числе: ifrs-ru_CZelevyePostupleniya 4 целевые взносы вкладчиков ifrs-ru_CZelevyeVznosyVkladchikov 5 целевые отчисления от суммы пенсионных взносов (до 3%) ifrs-ru_CZelevyeOtchisleniyaOtSummyPensionnyxVznosovDo3Proczentov 6 Отчисления от дохода от размещения средств пенсионных резервов (до 15%) ifrs-ru_OtchisleniyaOtDoxodaOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervovDo15Proczentov 7 Отчисления от дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений (до 15%) ifrs-ru_OtchisleniyaOtDoxodaOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxNakoplenijDo15Proczentov 8 Доходы от размещения и использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности ifrs-ru_DoxodyOtRazmeshheniyaIIspolzovaniyaImushhestvaPrednaznachennogoDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 9 Прочие поступления ifrs-ru_ProchiePostupleniya 10 Использовано средств ifrs-ru_IspolzovanoSredstv 11 Расходы на содержание аппарата управления, в том числе: ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya 12 связанные с оплатой труда (включая налоги и обязательные платежи) ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaSvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNalogiIObyazatelnyePlatezhi 13 не связанные с оплатой труда, в том числе: ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTruda 14 на содержание помещений, зданий, транспортных средств и иного имущества (кроме ремонта) ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaSoderzhaniePomeshhenijZdanijTransportnyxSredstvIInogoImushhestvaKromeRemonta 15 на ремонт основных средств и иного имущества ifrs-ru_RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva 16 Прочие расходы ifrs-ru_ProchieRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya 17 Расходы на рекламу ifrs-ru_RasxodyNaReklamu 18 Расходы на представительские цели ifrs-ru_RasxodyNaPredstavitelskieCZeli 19 Расходы на приобретение основных средств и иного имущества ifrs-ru_RasxodyNaPriobretenieOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva 20 Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru_RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 21 Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по обязательному пенсионному страхованию ifrs-ru_RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 22 Прочие расходы ifrs-ru_ProchieRasxodySredstvaPrednaznachennyeDlyaUstavnojDeyatelnosti 23 Остаток средств на конец отчетного периода ifrs-ru_SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda 24 Наименование строки отчета о целевом использовании средств, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:OCI_NPF_NKO_Line_Enumerator 24.1 Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств dim-int:OCILineDetails_Taxis 25 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 25.1 Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств dim-int:OCILineDetails_Taxis 26 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 26.1 Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств dim-int:OCILineDetails_Taxis Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Номер, дата выдачи лицензии ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii 2 Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 3 Информация о соответствии требованиям Федерального закона от N 422-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41) ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 5 Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii 6 Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 7 Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 8 Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 9 Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii 10 Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti 11 Численность персонала негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 12 Наименование материнского предприятия группы ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaIFakticheskogoMaterinskogoPredpriyatiyaGruppy 13 Место нахождения материнского предприятия группы, в состав которой входит негосударственный пенсионный фонд ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond 14 Валюта отчетности ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности ifrs-ru:CHetkoeIBezogovorochnoeZayavlenieNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOSootvetstviiBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiMsfoIfrs 2 База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti 3 Причины реклассификации сравнительных сумм ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm 4 Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda 5 Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii 6 Существенное влияние ретроспективного применения учетной политики на информацию на начало предшествующего отчетного периода, существенное влияние ретроспективного пересчета или реклассификации остатков на начало предшествующего отчетного периода в связи с исправлением ошибок ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti 2 Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazatelstvaUkazyvayutsyaStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessionalnyeOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvennoeVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentariiVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej 3 Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinamovyxInstrumentov 6 Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute 7 Непрерывность деятельности ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti 8 Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya 9 Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchetnojPolitikiIxPrichinIXarakteraRaskryvaetsyaNaimenovanieMsfoVSootvetstviiSKotorymProizvodyatsyaIzmeneniyaPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMsfoObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuOpisaniyaVliyaniyaIzmenenijUchetnojPolitikiNaKorrektirovkiTekushhegoIPredydushhegoPerioda 10 Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenovaniyaVypushhennyxNoNeVstupivshixVSiluMsfoSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMsfoDatSKotoryxTrebuetsyaPrimenenieEtixMsfoXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnostIliUkazaniyaTogoCHtoTakoeVliyanieNeMozhetBytObosnovannoOczeneneno 11 Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov 12 Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 13 Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 14 Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPоsleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 15 Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 16 Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya 17 Порядок признания и последующего учета прочих активов ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov 18 Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 19 Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 20 Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv 21 Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya 22 Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya 23 Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya 24 Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 25 Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 26 Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 27 Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv 28 Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 29 Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 30 Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov 31 Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat 32 Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov 33 Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 34 Применяемая модель учета инвестиционного имущества ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva 35 Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti 36 Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlivayaStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerennayaIliRaskrytayaVBuxgalterskojFinansovojOtchetnostiOsnovanaNaOczenkeProizvedennojNezavisimymOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessionalnojKvalifikacziejATakzheNedavnimOpytomProvedeniyaOczenkiInvesticzijVNedvizhimostTojZHeKategoriiIMestonaxozhdeniyaCHtoIOczenivaemyjObekt 37 База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов) ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov 38 Применяемый метод амортизации для каждого класса активов ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov 39 Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov 40 Определение и состав нематериальных активов ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov 41 База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii 42 Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya 43 Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya 44 Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami 45 Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждений по итогам года, выходных пособий ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya 46 Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых негосударственным пенсионным фондом ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom 47 Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda 48 Порядок отражения в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченных фиксируемыми платежами ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 49 Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi 50 Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv 51 Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по финансовой аренде ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende 52 Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti 53 Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva 54 Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda 55 Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij 56 Порядок признания и оценки резервного капитала ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala 57 Порядок отражения дивидендов ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov Таблица 5.1. Денежные средства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Расчетные счета ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Итого ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 7 Дополнительное раскрытие для денежных средств и их эквивалентов ifrs-ru:DopolnitelnoeRaskrytieDlyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovTextBlock Таблица 5.2. Компоненты денежных средств и их эквивалентов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 2 Краткосрочные высоколиквидные ценные бумаги, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с учетной политикой ifrs-ru:KratkosrochnyeVysokolikvidnyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSUchetnojPolitikoj 3 Остатки депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как эквиваленты денежных средств в соответствии с принятой учетной политикой ifrs-ru:OstatkiSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakEkvivalentyDenezhnyxSredstvVSootvetstviiSPrinyatojUchetnojPolitikoj 4 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuItogo 5 Итого ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyVklyuchayaOverdrafty Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost 2 приобретение активов ifrs-ru:PriobretenieAktivov 3 поступления от реализации и погашения активов ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov 4 Неденежная финансовая деятельность, в том числе: ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost 5 эмиссия обыкновенных акций ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij 6 эмиссия привилегированных акций ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij 7 прочие взносы акционеров в уставный капитал ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital 8 приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov 9 продажа собственных акций, выкупленных у акционеров ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov 10 поступления от выпуска долговых ценных бумаг ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag 11 погашение выпущенных долговых ценных бумаг ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag 12 привлечение прочих заемных средств ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv 13 возврат прочих заемных средств ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv 14 прочие выплаты акционерам ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram 15 Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств ifrs-ru:InformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezbnyxSredstvAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:CZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Прочие долевые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod 3.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygod 4.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 5.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Итого ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 6.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:CZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 6.3. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Итого ifrs-ru:ReklassificzirovannoFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 1.1 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis Таблица 8.1. Долговые инструменты Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 1.1 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-intTipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 8.4. Выверка изменений резерва от переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDoIgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2 Увеличение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod 3 Уменьшение справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 4 Реклассификация резерва переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав прибыли или убытка ifrs-ru:ReklassifikacziyaRezervaPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavPribyliIliUbytka 5 Резерв переоценки по справедливой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Итого ifrs-ru:ReklassificzirovannyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 9.1. Долевые инструменты Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые ценные бумаги ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolevyeCzennyeBumagi 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPrekrashheniePriznaniya 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodPrekrashheniePriznaniya 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis Таблица 9.3. Выверка изменений резерва от переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2 Увеличение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, за отчетный период ifrs-ru:UvelichenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiZaOtchetnyjPeriod 3 Уменьшение справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:UmenshenieSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 4 Перенос резерва переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в состав нераспределенной прибыли ifrs-ru:PerenosRezervaPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodVSostavNeraspredelennojPribyli 5 Резерв переоценки по справедливой стоимости долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:DolgovyeCZenniyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Субординированные депозиты ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSubordinirovannyeDepozity 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Итого ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 6.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashhieniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiTextBlock 1.1 Текстовая спецификация dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis 2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: ifrs-ru:DepozityTextBlock 2.1 Текстовая спецификация dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis 3 субординированные депозиты ifrs-ru:DepozitySubordinirovannyeDepozityTextBlock 3.1 Текстовая спецификация dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis 4 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoTextBlock 4.1 Текстовая спецификация dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis 5 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaTextBlock 5.1 Текстовая спецификация dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Расчеты по финансовой аренде ifrs-ru:RaschetyPoFinansovojArende 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam 6.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Прочее ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee 7.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 7.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Итого ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 9 Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Полная балансовая стоимость по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 11.4. Информация о платежах к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на начало отчетного периода ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende 1.1 По срокам получения платежей по финансовой аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis 2 Незаработанный финансовый доход ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod 2.1 По срокам получения платежей по финансовой аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis 3 Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде ifrs-ru:OczenochnyjRezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende 3.1 По срокам получения платежей по финансовой аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis 4 Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu 4.1 По срокам получения платежей по финансовой аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis 5 Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на конец отчетного периода ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende 5.1 По срокам получения платежей по финансовой аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis 6 Текстовое раскрытие. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость ifrs-ru:InformacziyaPoPlatezhamKPolucheniyuPoFinansovojArendeObshhayaSummaInvesticzijVArenduIIxDiskontirovannayaStoimostTextBlock Таблица 12.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Итого ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 1.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 2 Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 1.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 2 Текстовое раскрытие. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Полная балансовая стоимость по состоянию на отчетную дату, в том числе: ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Поступление финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PostuplenieFinansovyxAktivov 2.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Прекращение признания финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:PrekrashheniePriznaniyaFinansovyxAktivov 3.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Списание финансовых активов, в том числе: ifrs-ru:SpisanieFinansovyxAktivov 4.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Изменения в результате модификации, которая не привела к прекращению признания финансового актива, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVRezultateModifikacziiKotorayaNePrivelaKPrekrashheniyuPriznaniyaFinansovogoAktiva 5.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Изменение порядка определения оценочного убытка от обесценения, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniePoryadkaOpredeleniyaOczenochnogoUbytkaOtObesczeneniya 6.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 6.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 6.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Прочие изменения, в том числе: ifrs-ru:ProchieIzmeneniya 7.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 7.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 7.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Оценочный резерв под обесценение по состоянию на отчетную дату, в том числе: ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 8.1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 8.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 8.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Резерв под обесценение ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 2.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Балансовая стоимость ifrs-full:InvestmentsInAssociates 3.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Доля участия ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij 4.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Страна регистрации ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij 5.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie 2.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniya 4.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 5.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Итого ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по себестоимости ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Инвестиции в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Итого ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Резерв под обесценение ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 2.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Балансовая стоимость ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 3.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Доля участия ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij 4.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Страна регистрации ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij 5.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie 2.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniya 4.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 5.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Итого ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по себестоимости ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Итого ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полная балансовая стоимость ifrs-ru:PolnayaBalansovayaStoimost 1.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Резерв под обесценение ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 2.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Балансовая стоимость ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 3.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Доля участия ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij 4.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Страна регистрации ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij 5.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie 2.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniya 4.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 5.1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Итого ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovVStatyuInvesticzii 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по себестоимости ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSebestoimosti 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Инвестиции в дочерние предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Итого ifrs-ru:PerenesenoDolevyxInstrumentovIzStatiInvesticzii 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4.2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 1.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivoyVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Текстовое раскрытие. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицируемых как предназначенные для продажи ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 1.1 Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицируемых как предназначенные для продажи ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi Таблица 16.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы от прекращенной деятельности ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti 2 Расходы от прекращенной деятельности ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhiennojDeyatelnosti 3 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya 4 Доходы (расходы) по налогу на прибыль ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti 5 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya 6 Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya 7 Доходы (расходы) по налогу на прибыль ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti 8 Прибыль (убыток) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya 9 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashheninuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya Таблица 16.4. Потоки денежных средств, связанные с прекращенной деятельностью, активами (активами выбывающих групп), обязательствами выбывающих групп, классифицированными как предназначенные для продажи, составляющими прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства от операционной деятельности ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost 2 Денежные средства от инвестиционной деятельности ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost 3 Денежные средства от финансовой деятельности ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost 4 Итого денежных средств ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost Таблица 17. Выбор учетной политики (инвестиционное имущество) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Выбор учетной политики ifrs-ru:VyborUchetnojPolitiki Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:InvestmentProperty 1.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Поступление ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie 2.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva 3.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 4.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Выбытие инвестиционного имущества ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva 5.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno 6.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Перевод в прочие активы ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy 7.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 7.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti 8.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 8.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 9 Прочее ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie 9.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 9.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 10 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:InvestmentProperty 10.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 10.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 11 Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Первоначальная стоимость ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPervonachalnayaStoimost 1.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Накопленная амортизация ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNakoplennayaAmortizacziya 2.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Убытки от обесценения ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoUbytkiOtObesczeneniya 3.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam 4.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Поступление ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie 5.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva 6.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 7.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 7.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Выбытие инвестиционного имущества ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva 8.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 8.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 9 Амортизация ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoAmortizacziya 9.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 9.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 10 Признанные и восстановленные убытки от обесценения ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPriznannyeIVosstanovlennyeUbytkiOtObesczeneniya 10.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 10.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 11 Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno 11.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 11.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 12 Перевод в прочие активы ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy 12.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 12.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 13 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam 13.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 13.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 17.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Арендный доход ifrs-ru:ArendnyjDoxod 2 Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, создающему арендный доход ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod 3 Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не создающему арендный доход ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod 4 Итого ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax 5 Текстовое раскрытие. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxTextBlock Таблица 17.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полученные данные по оценке ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo 2 Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен" ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo 3 Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo 4 Плюс: обязательства по финансовой аренде, связанные с инвестиционным имуществом, находящимся в аренде ifrs-ru:PlyusObyazatelstvaPoFinansovojArendeOtrazhennyeKakInvesticzionnoeImushhestvoNaxodyashheesyaVArendeInvesticzionnoeImushhestvo 5 Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе ifrs-full:InvestmentProperty 6 Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock Таблица 18.1. Нематериальные активы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost 1.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 2 Накопленная амортизация ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya 2.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 3 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 3.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 4 Поступления ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya 4.1 По типам нематериальных активов dim-mt:PoTipamNmaAxis 5 Затраты на создание ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie 5.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 6 Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 6.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 7 Выбытия ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya 7.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 8 Амортизационные отчисления ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya 8.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 9 Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 9.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 10 Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 10.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 11 Переоценка ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka 11.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 12 Прочее ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee 12.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 13 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 13.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 14 Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost 14.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 15 Накопленная амортизация ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya 15.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 16 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 16.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 17 Текстовое раскрытие. Нематериальные активы ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock Таблица 19.1. Основные средства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka 1.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 2 Накопленная амортизация ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya 2.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 3 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 3.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 4 Поступления ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya 4.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 5 Затраты на сооружение (создание) ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie 5.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 6 Передачи ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi 6.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 7 Перевод в активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 7.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 8 Выбытия ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya 8.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 9 Амортизационные отчисления ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya 9.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 10 Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 10.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 11 Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 11.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 12 Переоценка ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka 12.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 13 Прочее ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee 13.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 14 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 14.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 15 Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka 15.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 16 Накопленная амортизация ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya 16.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 17 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 17.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis Таблица 20.1. Отложенные аквизиционные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Итого ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts Таблица 20.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 3 аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod 4 амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 5 списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov 6 прочие изменения ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 7 Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya Таблица 20.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod 3 аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за период ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod 4 амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 5 списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye 6 прочие изменения ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 7 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye Таблица 20.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod 3 аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod 4 амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 5 списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov 6 прочие изменения ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 7 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 21.1. Прочие активы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:ProchieAktivyZatratyNaZaklyuchenieDogovora 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Вложения в драгоценные металлы, монеты ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Вложения в природные камни ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni 3.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl 4.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Расчеты по социальному страхованию ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu 5.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Расчеты с персоналом ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom 6.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Налог на добавленную стоимость, уплаченный ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj 7.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Расчеты с поставщиками и подрядчиками ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami 8.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 9 Запасы ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy 9.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 10 Расчеты с акционерами, участниками ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySAkczioneramiUchastnikami 10.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 11 Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) ifrs-ru:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo 11.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 12 Прочее ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy 12.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 13 Резерв под обесценение ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov 13.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 14 Итого ifrs-full:OtherAssets 14.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 21.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov 1.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 1.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov 2.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 2.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 3.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov 4.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 4.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov 5.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 22.1. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod 2 Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo 3 Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag 4 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod 5 Итого ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 6 Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock Таблица 23.1. Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 2 Средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 3 Средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 4 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 5 Средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 6 Выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO 7 Выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO 8 Итого ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu 1.1 Средства, привлеченные от государственных организаций dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 2 Средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij 2.1 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 3 Средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij 3.1 Выпущенные облигации dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 4 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz 4.1 По видам изменений dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 5 Средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz 5.1 По видам изменений dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 6 Выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeObligaczii 6.1 По видам изменений dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 7 Выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeVekselya 7.1 По видам изменений dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 8 Итого ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostFinansovyxObyazatelstvKlassificziruemyxKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 8.1 По видам изменений dim-int:PoVidamIzmenenijAxis Таблица 24.1. Кредиты, займы и прочие привлеченные средства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti 2 Средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti 3 Средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti 4 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti 5 Средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti 6 Обязательства по финансовой аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende 7 Средства, привлеченные по сделкам репо ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo 8 Итого ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 9 Текстовое раскрытие. Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaTextBlock Таблица 24.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дисконтированная стоимость минимальных арендных платежей ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostMinimalnyxArendnyxPlatezhej 1.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 2 Минимальные арендные платежи ifrs-ru:MinimalnyeArendnyePlatezhi 2.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 3 За вычетом будущих финансовых расходов ifrs-ru:ZaVychetomBudushhixFinansovyxRasxodov 3.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 4 Текстовое раскрытие. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOMinimalnyxArendnyxPlatezhaxPoFinansovojArendeTextBlock Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные ставки ifrs-ru:ProczentnyeStavki 1.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 2 Сроки погашения ifrs-ru:SrokiPogasheniya 2.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis Таблица 25.1. Выпущенные долговые ценные бумаги Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii 2 Векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya 3 Итого ifrs-full:DebtSecurities 4 Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные ставки ifrs-ru:ProczentnyeStavki 1.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 2 Сроки погашения ifrs-ru:SrokiPogasheniya 2.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis Таблица 26.1. Прочая кредиторская задолженность Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 2 Расчеты с поставщиками, подрядчиками ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami 3 Расчеты с прочими кредиторами ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami 4 Прочее ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee 5 Итого ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti Таблица 27.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 2 Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 3 Итого ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 27.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 2 Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 3 Кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 4 Кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 5 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 6 Итого ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu Таблица 27.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 2 Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 3 Кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnonmuObespecheniyu 5 Итого ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства на начало отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Пенсионные взносы ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 3 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePeinsionnoeStraxovanie 4 Распределение результата инвестирования ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 5 Актуарные прибыли (убытки), в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 6 изменения в допущениях: ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 7 экономические ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 8 демографические ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 9 эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 10 эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 11 Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 12 Увеличение обязательств в связи с приближением периода выплат (процентные расходы) ifrs-ru:UvelichenieObyazatelstvVSvyaziSPriblizheniemPeriodaVyplatNa1GodProczentnyeRasxodyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 13 Прочее ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS 14 Итоговое увеличение обязательств ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 15 Обязательства на конец отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 16 Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 28.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных накоплений Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходность от размещения средств пенсионных накоплений ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenij 2 Доходность от размещения средств пенсионных накоплений, распределенная на счета застрахованных лиц ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenijRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz 3 Доходность от размещения средств выплатного резерва ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezerva 4 Доходность от размещения средств выплатного резерва, распределенная на счета застрахованных лиц ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezervaRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz 5 Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplata 6 Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата, распределенная на счета застрахованных лиц ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplataRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz 7 Доходность Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:DoxodnostPensionnogoFondaRossijskojFederaczii Таблица 29.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства на начало отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Пенсионные взносы ifrs-ru:PensionnyeVznosyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 3 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 4 Распределение результата размещения ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 5 Актуарные прибыли (убытки), в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 6 изменения в допущениях: ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 7 экономические ifrs-ru:EkonomicheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 8 демографические ifrs-ru:DemograficheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 9 эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 10 эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 11 Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 12 Увеличение обязательств в связи с приближением периода выплат (процентные расходы) ifrs-ru:UvelichenieObyazatelstvVSvyaziSPriblizheniemPeriodaVyplatNa1GodProczentnyeRasxodyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 13 Прочее ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye 14 Итоговое увеличение обязательств ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvKlassificzirovannyxKakStraxovye 15 Обязательства на конец отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 16 Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированных как страховые ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock Таблица 29.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходность размещения средств пенсионных резервов ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervov 2 Доходность пенсионных резервов, распределенная на счета участников по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DoxodnostRaspredelennayaNaSchetaUchastnikovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Текстовое раскрытие. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodnostOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxRezervovTextBlock Таблица 30.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства на начало отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Пенсионные взносы ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 3 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 4 Распределение результата размещения ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 5 Актуарные прибыли (убытки), в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 6 изменения в допущениях, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 7 экономические ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 8 демографические ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 9 эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 10 эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 11 Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogo 12 Увеличение обязательств в связи с приближением периода выплат (процентные расходы) ifrs-ru:UvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVSvyaziSPriblizheniemPeriodaVyplatNa1GodProczentnyeRasxody 13 Прочее ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 14 Итоговое увеличение обязательств ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 15 Обязательства на конец отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 16 Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodTextBlock Таблица 30.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat 2 Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat 3 Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock Таблица 31.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами пенсионного плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Чистые обязательства (активы) пенсионного плана ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana 2 Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti 3 Итого обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami Таблица 31.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana 2 Справедливая стоимость активов пенсионного плана ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana 3 Непризнанная стоимость активов пенсионного плана ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana 4 Итого ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana 5 Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock Таблица 31.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Приведенная стоимость обязательств плана на начало отчетного периода ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana 2 Стоимость услуг текущего периода ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti 3 Стоимость услуг прошлых периодов ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti 4 Процентные расходы ifrs-ru:RasxodyPoProczentam 5 Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, в том числе: ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv 6 актуарные прибыли - изменения финансовых предположений ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij 7 актуарные убытки - изменения демографических предположений ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij 8 актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta 9 Осуществленные выплаты ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty 10 Влияние валютных курсов ifrs-ru:VliyanieValutnyxObyazatelstva 11 Приведенная стоимость обязательств плана на конец отчетного периода ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana Таблица 31.4. Изменение справедливой стоимости активов плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana 2 Процентные доходы ifrs-ru:DoxodyPoProczentam 3 Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty 4 Осуществленные выплаты ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty 5 Взносы работников ifrs-ru:VznosyRabotnikov 6 Взносы работодателя ifrs-ru:VznosyRabotodatelya 7 Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana 8 актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij 9 актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij 10 актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta 11 Влияние валютных курсов ifrs-ru:VliyanieValutnyxKursovAktivy 12 Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana Таблица 31.5. Распределение активов плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого активы пенсионного плана ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana 1.1 Котируемость актива dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis 1.2 Типы активов пенсионного плана dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis 2 Текстовое раскрытие. Распределение активов плана ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock Таблица 31.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ставка дисконтирования (номинальная) ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent 2 Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent 3 Возраст выхода на пенсию - женщины ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny 4 Возраст выхода на пенсию - мужчины ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny 5 Коэффициент текучести кадров (в год) ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod 6 Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет (женщины) ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny 7 Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет (мужчины) ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny 8 Количество лет - мужчины ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovMuzhchiny 9 Количество лет - женщины ifrs-ru:KolichestvoLetUrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovZHenshhiny 10 Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock Таблица 31.7. Анализ чувствительности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Снижение уровня смертности на 20% ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz 2 Увеличение уровня смертности на 20% ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz 3 Снижение процентной ставки на 1% ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz 4 Увеличение процентной ставки на 1% ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz 5 Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz 6 Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz 7 Снижение оборачиваемости персонала на 1% ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz 8 Увеличение оборачиваемости персонала на 1% ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz 9 Снижение пенсионного возраста на 1 год ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God 10 Увеличение пенсионного возраста на 1 год ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God Таблица 31.8. Расходы по пенсионному плану Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Стоимость услуг текущего периода ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu 2 Стоимость услуг прошлых периодов ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu 3 Чистый процентный расход (доход) ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod 4 Итого ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu Таблица 31.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Актуарные прибыли (убытки) по активам плана ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv 2 Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazatelstvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv 3 Итого ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami Таблица 31.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Оплачиваемый отпуск за выслугу лет ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet 2 Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet 3 Прочее ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee 4 Итого ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:Provisions 1.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 2 Создание резервов ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov 2.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 3 Использование резервов ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov 3.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 4 Восстановление неиспользованных резервов ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov 4.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 5 Приращение дисконтированной суммы за отчетный период в связи с течением времени и влияние изменения ставки дисконтирования ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvPriraschenieDiskontirovannojSummySTecheniemVremeniIVliyanieIzmeneniyaStavkiDiskontirovaniya 5.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 6 Прочее ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee 6.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 7 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:Provisions 7.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 8 Текстовое раскрытие. Резерв - оценочные обязательства ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock Таблица 33.1. Прочие обязательства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расчеты с акционерами, участниками ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami 2 Расчеты с персоналом ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom 3 Расчеты по социальному страхованию ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu 4 Налог на добавленную стоимость, полученный ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj 5 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl 6 Авансы (предоплаты) полученные ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye 7 Изменение справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaTverdoeDogovornoeObyazatelstvo 8 Прочее ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee 9 Итого ifrs-full:OtherLiabilities Таблица 34.1. Акционерный капитал Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Акционерный капитал на начало отчетного периода ifrs-ru:AkczionernyjKapital 1.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 2 Выпущенные новые акции ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii 2.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 3 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-ru:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov 3.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 4 Реализованные собственные акции ifrs-ru:RealizovannyeSobstvennyeAkczii 4.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 5 Акционерный капитал на конец отчетного периода ifrs-ru:AkczionernyjKapital 5.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 6 Количество акций в обращении на конец отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii 7 Количество выпущенных новых акций ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii 8 Количество собственных акций, выкупленных у акционеров ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiSobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov 9 Количество реализованных собственных акций ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiRealizovannyeSobstvennyeAkczii 10 Количество акций в обращении на конец отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii 11 Текстовое раскрытие. Акционерный капитал ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaAkczionernyiKapitalTextBlock Таблица 35. Управление капиталом Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Текстовое раскрытие. Управление капиталом ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock Таблица 36.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 2 Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Текстовое раскрытие. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 36.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам, классифицированным как страховые ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Взносы по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Текстовое раскрытие. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock Таблица 36.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные от физических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Взносы, полученные от юридических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye Таблица 36.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные от физических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Взносы, полученные от юридических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 36.5. Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiPereshedshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondVTechenieOtchetnogoPerioda 3 в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 4 в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzDrugixNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 5 Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczSKotorymiVTechenieOtchetnogoPeriodaByliPrekrashhenyDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 6 в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVPensionnyjFondRossijskojFederaczii 7 в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzOdnogoNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVDrugojNegosudarstvennyjPensionnyjFond 8 в связи со смертью застрахованного лица, за исключением застрахованных лиц, включаемых в показатель по строке 9 ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuZastraxovannogoLiczaZaIsklyucheniemZastraxovannyxLiczVkluchaemyxVPokazatelPoStroke9 9 в связи со смертью застрахованного лица, за исключением застрахованных лиц, обязательства перед которыми были исполнены негосударственным пенсионным фондом в полном объеме ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuZastraxovannogoLiczaZaIsklyucheniemZastraxovannyxLiczObyazatelstvaPeredKotorymiByliIspolnenyNegosudarstvennymPensionnymFondomVPolnomObeme 10 по иным причинам ifrs-ru:KolichestvoLiczSKotorymiByliPrekraschenyDogovoryOPSPoInymPrichinam 11 Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda 12 Количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию, и правопреемников застрахованных лиц по состоянию на конец отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoluchauschixNakopitelnuuPensiuIPravopreemnikovZastrahovannyxLiczPoSostoyaniuNaKoneczPerioda 13 количество застрахованных лиц, подавших в негосударственный пенсионный фонд заявления о распределении средств пенсионных накоплений, в том числе: ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPodavshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondZayavleniyaORaspredeleniiSredstvPensionnyxNakoplenij 14 о назначении срочной пенсии ifrs-ru:ONaznacheniiSrochnojPensii 15 о единовременной выплате ifrs-ru:OEdinovremennojVyplate 16 количество застрахованных лиц, получающих накопительную пенсию ifrs-ru:ZastraxovannyeLiczaPoluchayushhieNakopitelnuyuCHastTrudovojPensii 17 количество правопреемников умерших застрахованных лиц, которым произведены выплаты средств пенсионных накоплений ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij Таблица 36.6. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц), в том числе: ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov 2 с физическими лицами ifrs-ru:DogovorySFizicheskimiLiczami 3 с юридическими лицами ifrs-ru:DogovorySYUridicheskimiLiczami 4 Количество участников по действующим договорам негосударственного пенсионного обеспечения (человек) ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoDejstvuyushhimDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек) ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoluchayushhixNegosudarstvennuyuPensiyu 6 Количество заключенных договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц) за отчетный период ifrs-ru:KolichestvoZaklyuchennyxPensionnyxDogovorovEdiniczZaOtchetnyjPeriod 7 Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoZaklyuchennymZaOtchetnyjPeriodPensionnymDogovoram 8 Итого ifrs-ru:StrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikov 9 Текстовое раскрытие. Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieStrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikovTextBlock Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikami 1.1 Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда dim-int:DejstvuyushhieDogovorovyZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock Таблица 37.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Накопительная пенсия ifrs-ru:NakopitelnayaPensiya 2 Срочные пенсионные выплаты ifrs-ru:SrochnyeVyplaty 3 Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации ifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederaczii 4 Перевод в негосударственные пенсионные фонды ifrs-ru:PerevodVNegosudarstvennyePensionnyeFondy 5 Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza 6 Единовременная выплата пенсии ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii 7 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 8 Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 37.2. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Выплаты по договорам, классифицированным как страховые ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock Таблица 37.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Выкупные суммы ifrs-ru:VykupnyeSummyKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye Таблица 37.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplaty 2 Выкупные суммы ifrs-ru:VykupnyeSummy 3 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 37.5. Количество прекративших действие договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выбывших участников Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, прекративших действие за отчетный период (единиц) ifrs-ru:KolichestvoPensionnyxDogovorovPrekrativshixDejstvieZaOtchetnyjPeriod 2 Количество выбывших за отчетный период участников (человек), в том числе: ifrs-ru:KolichestvoVybyvshixZaOtchetnyjPeriodUchastnikov 3 в связи со смертью участника ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuUchastnika 4 вследствие расторгнутых по инициативе вкладчика (участника) договоров ifrs-ru:RastorgnutyxPoInicziativeVkladchikaUchastnika 5 вследствие выполнения обязательств по договору ifrs-ru:VsledstvieVypolneniyaObyazatelstvPoDogovoru 6 по другим причинам ifrs-ru:PoDrugimPrichinam Таблица 38.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf 2 Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf 3 Итого ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 39.1. Аквизиционные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Комиссионное вознаграждение посредникам ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody 2 Заработная плата работников, занятых привлечением клиентов ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody 3 Расходы на рекламу ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody 4 Андеррайтинговые расходы ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody 5 Прочие расходы, связанные с заключением договоров ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody 6 Итого ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts Таблица 39.2. Изменение отложенных аквизиционных расходов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod 3 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod 4 Итого ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov Таблица 40.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 2 Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 3 Итого ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 40.2. Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 4 Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Прочие доходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie 6 Итого ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 40.3. Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании и в результате проведения проверки адекватности обязательств ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в результате проведения проверки адекватности обязательств ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Прочие расходы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie 6 Итого ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 41.1. Процентные доходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные доходы ifrs-full:RevenueFromInterest 1.1 Источник процентного дохода dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis 1.2 Статус обесценения актива dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 2 ценные бумаги, удерживаемые для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli 2.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 3 прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli 3.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 4 производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUvelichenieEkonomicheskixVygodAktivy 4.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 5 займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeIDepozityVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 5.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 6 Финансовые обязательства, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 6.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 7 производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodObyazatelstva 7.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 8 обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo 8.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 9 обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag 10 Итого ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 10.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovDolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 1.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 2.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 3 Итого ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 3.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis Таблица 44.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при прекращении признания финансовых активов ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriPrekrashheniiPriznaniyaFinansovyxAktivovDolgovyeInstrumenty 2 Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка при реклассификации финансового актива в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaPriReklassifikacziiFinansovogoAktivaVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokDolgovyeInstrumenty 3 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPriPervonachalnomPriznaniiDolgovyeInstrumenty 4 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaISpravedlivojStoimostyuFinansovyxAktivovPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolgovyeInstrumenty 5 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolgovyeInstrumenty 6 Итого ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod Таблица 45.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiDolevyeInstrumenty 2 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью финансовых активов после первоначального признания ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxAktivovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaDolevyeInstrumenty 3 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijDolevyeInstrumenty 4 Итого ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение по состоянию на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 1.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenie 2.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:SredstvaSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniya 4.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 5 Резерв под обесценение по состоянию на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenie 5.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 2 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 3 Итого ifrs-ru:InformacziyaOReklassifikacziiDolgovyxInstrumentovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis Таблица 47.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы от сдачи в аренду ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu 2 Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti 3 Расходы на капитальный ремонт ifrs-ru:RasxodyNaKapitalnyjRemont 4 Доходы (расходы) от выбытия (реализации) ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii 5 Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya 6 Расходы на содержание недвижимости ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva 7 Амортизация недвижимости ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti 8 Итого ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom Таблица 48.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дивиденды и доходы от участия ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya 2 Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov 3 Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami 4 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, и их справедливой стоимостью при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody 5 Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax 6 Прочее ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee 7 Итого ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov Таблица 49.1. Общие и административные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расходы на персонал ifrs-ru:RasxodyNaPersonal 2 Представительские расходы ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody 3 Амортизация основных средств ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv 4 Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov 5 Вознаграждение управляющей компании ifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii 6 Вознаграждение специализированному депозитарию ifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu 7 Расходы по аренде ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv 8 Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami 9 Профессиональные услуги (охрана, связь и другие) ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi 10 Расходы по страхованию ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu 11 Реклама и маркетинг ifrs-ru:ReklamaIMarketing 12 Прочие налоги, за исключением налога на прибыль ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl 13 Судебные и арбитражные издержки ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki 14 Юридические и консультационные услуги ifrs-ru:RasxodyNaYUridicheskieIKonsultaczionnyeUslugi 15 Расходы на создание резервов - оценочных обязательств ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervov-OczenochnyxNachislenijPoNalogovymPretenziyamISudebnymIskam 16 Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov 17 Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov 18 Расходы на доставку пенсий ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij 19 Командировочные расходы ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody 20 Расходы на услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov 21 Неустойки, штрафы, пени ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni 22 Прочее ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody 23 Итого ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense 24 Текстовое раскрытие. Общие и административные расходы ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock Таблица 50.1. Процентные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные расходы ifrs-full:InterestExpense 1.1 Источники процентного расхода dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:DoxodRasxodKreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu 1.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 2 Полученные кредиты, займы, прочие привлеченные средства, кроме кредита, полученного в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:DoxodRasxodProchiePrivlechennyeSredstvaKromeKreditaPoluchennogoVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOverdraft 2.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 3 Выпущенные облигации ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeObligaczii 3.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 4 Выпущенные векселя ifrs-ru:DoxodRasxodVypushhennyeVekselya 4.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 5 Прочее ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii 5.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 6 Итого ifrs-full:GainsLossesOnFinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition Таблица 52.1. Прочие доходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti 2 Доходы от аренды, кроме аренды инвестиционного имущества ifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva 3 Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov 4 Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 5 Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov 6 Доходы от операций с основными средствами и нематериальными активами ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami 7 Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera 8 Прочие доходы ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie 9 Итого ifrs-full:OtherIncome 10 Текстовое раскрытие. Доходы от операций с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieDoxodyTextBlock Таблица 52.2. Прочие расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расходы (кроме процентных) по операциям с полученными кредитами, привлеченными средствами и выпущенными долговыми ценными бумагами, оцениваемыми по амортизированной стоимости ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami 2 Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam 3 Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характера ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera 4 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee 5 Итого ifrs-ru:ProchieRasxody Таблица 53.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) за год в разрезе компонентов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl 2 Изменение отложенного налогового обязательства (актива) ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva 3 Итого, в том числе: ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo 4 расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda 5 расходы (доходы) по налогу на прибыль ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 6 расходы (доходы) по налогу на прибыль, связанные с прекращенной деятельностью, переоценкой и выбытием активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность ifrs-ru:RasxodyDoxodyPoNaloguNaPribylSvyazannyeSPrekrashhennojDeyatelnostyuPereoczenkojIVybytiemAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnost 7 Раскрытие ставка по налогу на прибыль ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent Таблица 53.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток) до налогообложения ifrs-full:ProfitLossBeforeTax 2 Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке (20__ год: ___%; 20__ год: ___%) ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke 3 Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta 4 доходы, не принимаемые к налогообложению ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu 5 расходы, не принимаемые к налогообложению ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu 6 Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki 7 Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody 8 Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody 9 Использование ранее не признанных налоговых убытков ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov 10 Воздействие изменения ставки налога на прибыль ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl 11 Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva 12 Прочее ifrs-ru:NalogNaPribylProchee 13 Расходы (доходы) по налогу на прибыль ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 14 Базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax 15 Ставка налогов, отличная от базовой при принятии дохода (расхода) ifrs-ru:StavkaNalogovOtlichnayaOtBazovojPriPrinyatiiDoxodaRasxoda 16 Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock Таблица 53.3. Даты истечения срока перенесения налоговых убытков на будущие периоды Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отчетный период ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriod 2 Отчетный период и 1 год ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI1God 3 Отчетный период и 2 года ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI2Goda 4 Отчетный период и 3 года ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI3Goda 5 Отчетный период и 4 года ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI4Goda 6 Отчетный период и 5 лет ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI5Let 7 Отчетный период и более 5 лет ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodIBolee5Let 8 Итого налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды ifrs-ru:NalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody 9 Дополнительное текстовое раскрытие по налогам ifrs-ru:DopolnitelnoeTekstovoeRaskrytiePoNalogamTextBlock Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye 1.1 Наименование вида временных разниц dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis 1.2 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 2 Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, прочие ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie 2.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 3 Общая сумма отложенного налогового актива ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivZaVychetomPerenesennyxNalogovyxUbytkov 3.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 4 Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriody 4.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 5 Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvami 5.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 6 Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye 6.1 Наименование вида временных разниц dim-int:NaimenovanieVidaVremennyxRazniczTAxis 6.2 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 7 Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, прочие ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie 7.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 8 Общая сумма отложенного налогового обязательства ifrs-ru:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva 8.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 9 Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) ifrs-ru:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo 9.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 10 Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) ifrs-ru:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo 10.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 11 Текстовое раскрытие. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieNalogovoeVozdejstvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytkaTextBlock Таблица 54.1. Дивиденды Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дивиденды к выплате на начало отчетного периода ifrs-ru:DividendyKVyplateNaNachaloPerioda 1.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 2 Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 2.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 3 Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 3.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 4 Дивиденды к выплате на конец отчетного периода ifrs-ru:DividendyKVyplateNaKoneczPerioda 4.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 5 Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare 5.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 6 Текстовое раскрытие. Дивиденды ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock Таблица 55.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij 2 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij 3 Итого прибыли (убытка) за отчетный период, принадлежащей (принадлежащего) акционерам-владельцам ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam 4 Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk 5 Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk 6 Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare 7 Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare 8 Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров некредитной финансовой организации ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock 9 Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock 10 Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock 11 Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock 12 Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock 13 Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock 14 Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock Таблица 55.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam 2 За вычетом дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam 3 Нераспределенная прибыль за отчетный период ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod 4 Нераспределенная прибыль (убыток) за год, принадлежащая (принадлежащий) держателям привилегированных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami 5 Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 6 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij 7 Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami 8 Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 9 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij Таблица 55.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij 2 Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov 3 Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu 4 Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii 5 Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv 6 Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii 7 Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare 8 Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock 9 Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock 10 Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock 11 Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock 12 Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock 13 Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock 14 Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого активов ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Итого обязательств ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Текстовое раскрытие. Отчетные сегменты ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 4 Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 4.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 5 выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 5.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 5.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 6 выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 6.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 6.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 7 Изменение обязательств по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieObyazatelstvPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 7.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 7.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 8 уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 9 уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 9.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 9.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 10 Доходы (расходы) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 10.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 10.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 11 аквизиционные расходы ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody 11.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 11.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 12 изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov 12.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 12.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 13 прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 13.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 13.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti 14.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 14.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 15 процентные доходы ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody 15.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 15.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 16 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 16.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 16.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 17 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 17.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 17.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 18 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizaczii 19 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost 19.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 19.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 20 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost 20.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 20.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 21 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost 21.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 21.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 22 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiInvesticzionnayaDeyatelnost 22.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 22.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 23 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokInvesticzionnayaDeyatelnost 23.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 23.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 24 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodInvesticzionnayaDeyatelnost 24.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 24.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 25 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimosti 25.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 25.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 26 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 26.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 26.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 27 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom 27.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 27.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 28 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj 28.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 28.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 29 прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov 29.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 29.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 30 Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности ifrs-ru:SegmentacziyaItogoDoxodovRasxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti 30.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 30.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 31 Прочие операционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody 31.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 31.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 32 общие и административные расходы ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody 32.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 32.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 33 процентные расходы ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody 33.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 33.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 34 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 34.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 34.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 35 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 35.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 35.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 36 Прочие доходы ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody 36.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 36.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 37 Прочие расходы ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody 37.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 37.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 38 Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya 38.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 38.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 39 Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya 39.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 39.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Убыток от обесценения ifrs-ru:UbytokOtObesczeneniya 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Восстановление убытка от обесценения ifrs-ru:VosstanovlenieUbytkaOtObesczeneniya 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Итого прибылей и убытков от обесценения ifrs-ru:ItogoPribylejIUbytkovOtObesczeneniya 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 4 Сумма убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:SummaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda 4.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 4.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 5 Сумма восстановления убытка от обесценения в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:SummaVosstanovleniyaUbytkaOtObesczeneniyaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda 5.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 5.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 6 Итого прочего совокупного дохода (расхода) от обесценения ifrs-ru:ItogoProchegoSovokupnogoDoxodaRasxodaOtObesczeneniya Таблица 56.4. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итоговый доход отчетных сегментов ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3 Доход отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 3.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4 прочие корректировки ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Итого доходов (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax Таблица 56.5. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итоговый результат отчетных сегментов ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov 3 Прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 4 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4.1 прочие корректировки ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) ifrs-full:ProfitLossBeforeTax Таблица 56.6. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итого активов по отчетным сегментам ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov 3 Активы отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 3.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4 прочие корректировки ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом ifrs-full:Assets 6 Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 7 итого обязательств по отчетным сегментам ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov 8 Обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 8.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 9 прочие корректировки ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 10 Итого обязательств в соответствии с бухгалтерским балансом ifrs-full:Liabilities Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доход отчетных сегментов по существенным клиентам ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 По клиентам dim-int:PoKlientamTAxis 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Прочие клиенты ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam 2.2 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.1 Итого доходов ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3.2 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 56.8. Географическая информация о доходах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Россия ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Итого доходов, относимых на зарубежные страны ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF 2.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 2.2 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Итого доходов ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Влияние на обязательства ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaObyazatelstva 1.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 2 Влияние на прибыль до налогообложения ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya 2.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 3 Влияние на капитал ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital 3.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis Таблица 57.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Пороговое значение корректировки таблицы смертности, при превышении которого необходимо увеличение суммы обязательства ifrs-ru:PorogovoeZnachenieKorrektirovkiTabliczySmertnostiPriPrevysheniiKotorogoNeobxodimoUvelichenieSummyObyazatelstva 3 Минимальная эффективная ставка дисконтирования на этапе выплаты, ведущая к возникновению дефицита по обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:MinimalnayaEffektivnayaStavkaDiskontirovaniyaNaEtapeVyplatyVedushhayaKVozniknoveniyuDeficzitaPoObyazatelstvamPoDogovoramStraxovaniyaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого обязательств по мужчинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamNPO 1.1 Пол dim-int:PolAxis 1.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2 Итого обязательств по женщинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamNPO 2.1 Пол dim-int:PolAxis 2.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 3 Итого обязательств ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureNPO Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого обязательств по мужчинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS 1.1 Пол dim-int:PolAxis 1.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2 Итого обязательств по женщинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS 2.1 Пол dim-int:PolAxis 2.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 3 Итого обязательств ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, на ____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые инструменты, классифицируемые как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 1.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam 1.1 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 1.2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya 2.1 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 2.2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi 3.1 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi 4.1 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 4.2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 4.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 5.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam 1.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSimmeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya 2.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi 3.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi 4.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 5.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam 1.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya 2.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi 3.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi 4.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 5.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnoj12MesyachnymOzhidaemymKreditnymUbytkam 1.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющиеся кредитно-обесцененными, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokNeYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniya 2.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенные или созданные кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokPriobretennyeIliSozdannyeKreditnoObesczenennymi 3.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Финансовые активы, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющиеся кредитно-обесцененными, кроме приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenochnyjRezervPodUbytkiPoKotorymOczenivaetsyaVSummeRavnojOzhidaemymKreditnymUbytkamZaVesSrokYAvlyayushhiesyaKreditnoObesczenennymiKromePriobretennyxIliSozdannyxKreditnoObesczenennymi 4.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 4.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye 5.1 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Долговые инструменты, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Долговые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizaczii 2.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Итого ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravediivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 3.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 3.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.4 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 1.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 2.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 3.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 3.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 4.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 4.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 4.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 5.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 5.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 1.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 2.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 3.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 3.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 4.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 4.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 4.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 5.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 5.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 1.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 2.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 3.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 3.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 4.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 4.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 4.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 5.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 5.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 1.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 2.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 3.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 3.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 3.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 4.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 4.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 4.3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 4.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 5.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 5.2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 5.3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 2 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 2.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 3 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 3.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 4 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 4.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 5 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 5.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 6 долговые инструменты ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 6.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 7 долевые инструменты ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 7.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 8 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 8.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 9.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 10 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 10.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 11 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye 11.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 12 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 12.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 13 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 13.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 14 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 14.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 15 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 15.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 16 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya 16.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 17 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 17.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 18 Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 18.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 19 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 19.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 20 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 20.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 21 Кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 21.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 22 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi 22.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 23 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennost 23.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 24 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 24.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 25 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 25.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 26 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 26.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 27 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 27.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 28 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 28.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 29 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya 29.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 30 Чистая балансовая позиция ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya 30.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadkeNediskontirovannyjPotok 1.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 1.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok 2.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 2.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepoNediskontirovannyjPotok 3.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 3.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagNediskontirovannyjPotok 4.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 4.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygodNediskontirovannyjPotok 5.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionNediskontirovannyjPotok 6.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 6.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok 7.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 7.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 8.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 8.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 9 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 9.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 9.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 10 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 10.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 10.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 11 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 11.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 11.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 12 выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiNediskontirovannyjPotok 12.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 12.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 13 выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaNediskontirovannyjPotok 13.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 13.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiNediskontirovannyjPotok 14.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 14.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 15 кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimostiNediskontirovannyjPotok 15.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 15.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 16 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuNediskontirovannyjPotok 16.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 16.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 17 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 17.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 17.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 18 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijNediskontirovannyjPotok 18.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 18.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 19 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 19.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 19.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 20 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczNediskontirovannyjPotok 20.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 20.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 21 обязательства по финансовой аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeNediskontirovannyjPotok 21.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 21.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 22 средства, привлеченные по сделкам репо ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoNediskontirovannyjPotok 22.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 22.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 23 выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok 23.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 23.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 24 выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiNediskontirovannyjPotok 24.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 24.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 25 выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaNediskontirovannyjPotok 25.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 25.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 26 прочая кредиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostNediskontirovannyjPotok 26.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 26.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 27 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamICZennymBumagamNediskontirovannyjPotok 27.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 27.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 28 расчеты с поставщиками и подрядчиками ifrs-ru:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiNediskontirovannyjPotok 28.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 28.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 29 расчеты с прочими кредиторами ifrs-ru:RaschetySProchimiKreditoramiNediskontirovannyjPotok 29.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 29.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 30 Прочее ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok 30.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 30.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 31 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 31.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 31.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 32 кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuNediskontirovannyjPotok 32.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 32.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 33 кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiNediskontirovannyjPotok 33.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 33.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 34 кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiNediskontirovannyjPotok 34.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 34.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 35 кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamNediskontirovannyjPotok 35.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 35.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 36 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok 36.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 36.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 37 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomyPensionnomuStraxovaniuNediskontirovannyjPotok 37.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 37.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 38 кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvenNomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 38.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 38.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 39 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeNediskontirovannyjPotok 39.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 39.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 40 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvenNogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodNediskontirovannyjPotok 40.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 40.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 41 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiNediskontirovannyjPotok 41.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 41.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 42 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 42.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 42.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 43 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSaleNediskontirovannyjPotok 43.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 43.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 44 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvNediskontirovannyjPotok 44.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 44.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVRazrezeSrokovDoPogasheniya 1.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 1.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 1.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValueVRazrezeSrokovDoPogasheniya 2.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 2.2 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 2.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 3.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 3.2 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncomeVRazrezeSrokovDoPogasheniya 4.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 4.2 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 4.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 5.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 5.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 6.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 6.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 7.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 7.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 8 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinancialAssetsAtAmortisedCostVRazrezeSrokovDoPogasheniya 8.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 8.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVRazrezeSrokovDoPogasheniya 9.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 9.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 10 депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 10.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 10.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 11 сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami 11.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 11.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 12 прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax 12.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 12.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 13 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, всего, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostVRazrezeSrokovDoPogasheniya 13.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 13.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 14 долговые ценные бумаги ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 14.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 14.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 15 займы выданные ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 15.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 15.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 16 сделки обратного репо ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 16.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 16.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 17 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 17.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 17.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 18 расчеты по финансовой аренде ifrs-ru:RaschetyPoFinansovojArende 18.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 18.2 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 19 прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee 19.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 19.2 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 19.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 19.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 19.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 20 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 20.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 20.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 20.3 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 20.4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 20.5 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 21 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeSrokovDoPogasheniya 21.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 21.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 22 Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 22.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 22.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 23 производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod 23.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 23.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 24 обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo 24.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 24.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 25 обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag 25.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 25.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 26 встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyOtKotoryxOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod 26.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 26.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 27 Финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: ifrs-ru:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognitionVRazrezeSrokovDoPogasheniya 27.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 27.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 28 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 28.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 28.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 29 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 29.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 29.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 30 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 30.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 30.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 31 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczOczenivaemyePoUsmotreniyuNFO 31.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 31.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 32 выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeObligacziiPoUsmotreniyuNFO 32.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 32.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 33 выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeVekselyaPoUsmotreniyuNFO 33.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 33.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 34 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 34.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 34.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 35 кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 35.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 35.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 36 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti 36.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 36.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 37 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti 37.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 37.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 38 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti 38.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 38.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 39 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti 39.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 39.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 40 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti 40.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 40.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 41 обязательства по финансовой аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende 41.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 41.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 42 средства, привлеченные по сделкам репо ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo 42.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 42.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 43 выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: ifrs-full:DebtSecurities 43.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 43.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 44 выпущенные облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii 44.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 44.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 45 выпущенные векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya 45.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 45.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 46 прочая кредиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 46.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 46.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 47 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 47.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 47.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 48 расчеты с поставщиками, подрядчиками ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami 48.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 48.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 49 расчеты с прочими кредиторами ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami 49.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 49.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 50 прочее ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee 50.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 50.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 51 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 51.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 51.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 52 кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 52.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 52.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 53 кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 53.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 53.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 54 кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 54.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 54.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 55 кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 55.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 55.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 56 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 56.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 56.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 57 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 57.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 57.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 58 кредиторская задолженность по негосударственному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 58.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 58.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 59 Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 59.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 59.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 60 Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 60.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 60.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 61 Кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 61.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 61.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 62 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 62.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 62.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 63 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 63.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 63.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 64 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 64.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 64.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 65 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 65.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 65.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 66 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 67 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovDoPogasheniya 67.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 67.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 68 Разрыв ликвидности ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya 68.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 68.2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 68.3 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 1.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 2 Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 2.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 3 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 3.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 4.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 5 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 5.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 6 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 6.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 7 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 7.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 8 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 8.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 9 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 9.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 10 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 10.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 11 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 11.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 12 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 12.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 13 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut 13.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 14.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 15 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 15.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 16 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 16.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 17 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 17.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 18 кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 18.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 19 выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-full:DebtSecurities 19.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 20 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 20.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 21 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 21.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 22 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 22.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 23 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 23.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 24 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 24.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 25 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 25.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 26 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut 26.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 27 Чистая балансовая позиция ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty 27.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax 1.1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis 2 Чувствительность чистого процентного дохода ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxoda 2.1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis 3 Чувствительность капитала ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitala 3.1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis Таблица 57.21. Анализ влияния на прибыль до налогообложения и капитал основных ценовых параметров Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Изменение допущений ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij 1.1 Наименование рыночного индекса dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis 2 Влияние на прибыль до налогообложения ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya 2.1 Наименование рыночного индекса dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis 3 Влияние на капитал ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital 3.1 Наименование рыночного индекса dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость активов ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Балансовая стоимость соответствующих обязательств ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya 2.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 2.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость активов на конец года ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam 1.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Справедливая стоимость соответствующих обязательств ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam 2.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 2.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3 Чистая позиция ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvarnImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam 3.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 3.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 3.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость активов до передачи ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi 1.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачи ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi 2.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 2.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3 Балансовая стоимость соответствующих обязательств ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv 3.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 3.2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 3.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie 1.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2 Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 2.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 3 Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 3.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 4 Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 4.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 5 Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 5.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 6 Максимальный риск убытка ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie 6.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 7 Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Недисконтированные потоки денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или другие суммы, подлежащие уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov 1.1 Договорные сроки dim-int:DogovornyeSrokiAxis 1.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль или убыток, признанные на дату передачи ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie 1.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2 Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie 2.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 3 Наращенная сумма признанных доходов и расходов ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie 3.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov 1.1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 1.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2 Признанные доходы за вычетом расходов ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov 2.1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 2.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 3 Средства, полученные от деятельности по передаче активов ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov 3.1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 3.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 4 Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock Таблица 59.1. Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендатора Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендатора ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendatora 1.1 Сроки обязательств по операционной аренде dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis Таблица 59.2. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда организация выступает в качестве арендодателя ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaOrganizacziyaVystupaetVKachestveArendodatelya 1.1 По срокам получения платежей по аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis Таблица 59.3. Соблюдение особых условий Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Связанное обязательство ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya 1.1 Типы заложенных активов dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis 2 Заложенные активы ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya 2.1 Типы заложенных активов dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis 3 Текстовое раскрытие. Соблюдение особых условий ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSoblyudenieOsobyxUslovijTextBlock Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Контрактная сумма ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyKontraktnayaSumma 1.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2 Балансовая стоимость актива ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva 2.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3 Балансовая стоимость обязательства ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva 3.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Договорная или согласованная сумма ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma 1.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis 2 Положительная справедливая стоимость ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost 2.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis 3 Отрицательная справедливая стоимость ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost 3.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis Таблица 60.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya 2 Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk 3 Итого прибыли (убытка) ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti 4 Текстовое раскрытие. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytiePriznannayaPribylIliUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы (приток) Обязательства (отток) ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov 1.1 Срок хеджирования dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis 2 Подверженность чистым притокам (оттокам) ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam 2.1 Срок хеджирования dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis Таблица 60.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные доходы ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 2 Процентные расходы ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 3 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 4 Налогообложение ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 5 Прочее ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 6 Итого ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 7 Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 1.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 1.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 1.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 2.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3 Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 1.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 1.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 1.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 2.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3 Метод оценки ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock 3.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 3.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 3.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4 Используемые исходные данные ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti 4.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 4.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 4.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 4.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 4.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 4.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 4.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5 Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti 5.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 5.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 5.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 5.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 5.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 5.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 5.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 6 Обоснованные изменения ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti 6.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 6.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 6.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 6.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 6.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 6.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 6.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 6.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 7 Чувствительность оценки справедливой стоимости ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti 7.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 7.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 7.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 7.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 7.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 7.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 7.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 7.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _________ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 1.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 1.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 1.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 2.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 2.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 2.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3 Метод оценки ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock 3.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 3.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 3.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4 Используемые исходные данные ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti 4.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 4.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 4.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 4.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 4.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 4.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 4.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5 Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti 5.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 5.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 5.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 5.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 5.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 5.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 5.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 6 Обоснованные изменения ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti 6.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 6.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 6.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 6.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 6.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 6.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.7 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 6.8 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 6.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 7 Чувствительность оценки справедливой стоимости ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti 7.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 7.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 7.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 7.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 7.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 7.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 8 Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов за _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость на начало отчетного периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven 1.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 2 Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven 2.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 3 Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven 3.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 4 Приобретения ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven 4.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 5 Эмиссия ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven 5.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 6 Реализация ifrs-ru:Realizacziya3Uroven 6.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 7 Расчеты ifrs-ru:Raschety3Uroven 7.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 8 Перевод с 3 уровня ifrs-ru:PerevodS3Urovnya 8.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 9 Перевод на 3 уровень ifrs-ru:PerevodNa3Uroven 9.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 10 Справедливая стоимость на конец отчетного периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven 10.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 11 Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на _____ 20__ года ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven 11.1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 12 Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy 2 Используемые исходные данные ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy 2.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 2.2 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 2.3 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 2.4 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 2.5 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2 денежные средства, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstva 2.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3 денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 3.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 4 денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 4.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 5 расчетные счета ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetax 5.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 6 денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 6.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 7 прочие денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 7.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 8 финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 8.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 9.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 10 долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 10.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 11 депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 11.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 12 сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami 12.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 13 прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentax 13.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 14 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 14.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 15 долговые ценные бумаги, кроме долговых ценных бумаг в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 15.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 16 займы выданные ifrs-ru:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 16.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 17 сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentami 17.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 18 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 18.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 19 расчеты по финансовой аренде ifrs-ru:RaschetyPoFinansovojArende 19.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 20 расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям ifrs-ru:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayam 20.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 21 прочее ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProchee 21.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 22 дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 22.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 23 дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 23.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 24 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 24.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 25 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatam 25.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 26 дебиторская задолженность пенсионных агентов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 26.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 27 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 27.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 28 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 28.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 29 дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 29.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 30 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 30.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 31 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 31.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 32 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 32.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 33 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 33.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 34 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 34.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 35 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 35.1 Балансовая стоимость dim-ru:PoTipamStoimostiAxis 36 дебиторская задолженность пенсионных агентов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 36.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 37 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 37.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 38 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 38.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 39 инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 39.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 40 инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 40.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 41 инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 41.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 42 Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 42.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 43 финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: кредиты, займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 43.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 44 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuPoAmortizirovannojStoimosti 44.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 45 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti 45.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 46 средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijPoAmortizirovannojStoimosti 46.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 47 срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti 47.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 48 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczPoAmortizirovannojStoimosti 48.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 49 обязательства по финансовой аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende 49.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 50 средства, привлеченные по сделкам репо ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo 50.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 51 финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: выпущенные долговые ценные бумаги, в том числе: ifrs-full:DebtSecurities 51.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 52 облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii 52.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 53 векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya 53.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 54 кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 54.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 55 кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 55.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 56 кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 56.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 57 кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 57.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 58 кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 58.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 59 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 59.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 60 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 60.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 61 кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 61.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 62 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 62.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 63 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 63.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 64 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 64.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 65 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 65.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 66 финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости: прочая кредиторская задолженность, в том числе: ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 66.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 67 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 67.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 68 расчеты с поставщиками и подрядчиками ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySPostavshhikamiPodryadchikami 68.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 69 расчеты с прочими кредиторами ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostRaschetySProchimiKreditorami 69.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 70 прочее ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostProchee 70.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 71 обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 71.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 72 обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 72.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 73 обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 73.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis Таблица 61.7. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Инвестиционное имущество ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2 Прочее ifrs-ru:ProchieNefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3 Итого ifrs-ru:NefinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 3.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis Таблица 61.8. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающих при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda 2 Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody 3 Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период, в том числе: ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod 4 вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod 5 вследствие прекращения признания инструментов ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod 6 Курсовые разницы ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod 7 Остаток на конец отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivy 1.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 2 финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 2.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 3 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossMandatorilyMeasuredAtFairValue 3.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 4 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 4.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 5 финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughOtherComprehensiveIncome 5.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 6 долговые инструменты ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 6.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 7 долевые инструменты ifrs-ru:DolevyeInstrumentyPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod 7.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 8 финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtAmortisedCost 8.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimosti 9.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 10 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoAmortiziruemojStoimosti 10.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 11 дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 11.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 12 инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 12.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 13 инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 13.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 14 инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 14.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 15 Финансовые обязательства, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva 15.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 16 финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 16.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 17 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeCHerezPIUVobyazatelnomPoryadke 17.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 18 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLossDesignatedAsUponInitialRecognition 18.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 19 финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtAmortisedCost 19.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 20 кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaPoAmortiziruemojStoimosti 20.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 21 выпущенные долговые ценные бумаги Выпущенные долговые ценные бумаги 21.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 22 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoAmortizirovannojStoimosti 22.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 23 кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 23.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 24 Текстовое раскрытие. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVzaimozachetFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvTextBlock Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony 1.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 2 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 2.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 3 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 3.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 4 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony 4.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 5 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 5.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 6 долговые инструменты ifrs-ru:DolgovyeInstrumentySvyazannyeStorony 6.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 7 долевые инструменты ifrs-ru:DolevyeInstrumentySvyazannyeStorony 7.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 8 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony 8.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony 9.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 10 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony 10.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 11 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony 11.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 12 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony 12.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 13 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaSvyazannyeStorony 13.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 14 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaSvyazannyeStorony 14.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 15 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyAktivyVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 15.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 16 Инвестиционное имущество ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoSvyazannyeStorony 16.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 17 Нематериальные активы ifrs-ru:NematerialnyeAktivySvyazannyeStorony 17.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 18 Основные средства ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaSvyazannyeStorony 18.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 19 Отложенные аквизиционные расходы ifrs-ru:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContractsSvyazannyeStorony 19.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 20 Прочие активы ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony 20.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 21 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 21.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 22 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 22.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 23 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony 23.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 24 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony 24.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 25 кредиты, займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony 25.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 26 выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony 26.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 27 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony 27.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 28 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony 28.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 29 Обязательства выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:ObyazatelstvaVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 29.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 30 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony 30.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 31 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony 31.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 32 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 32.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 33 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony 33.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 34 Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами за ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony 1.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 2.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 3 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony 3.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 4 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 4.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 5 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony 5.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 6 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 6.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 7 Аквизиционные расходы ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContractsSvyazannyeStorony 7.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 8 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovSvyazannyeStorony 8.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 9 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony 9.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 10 Процентные доходы ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony 10.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 11 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 11.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 12 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony 12.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 13 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolgovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 13.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSDolevymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 14.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 15 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSReklassifikacziejFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 15.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 16 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovVoznikayushhieVRezultatePrekrashheniyaPriznaniyaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiSvyazannyeStorony 16.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 17 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoVosstanovleniyuSozdaniyuRezervovPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodSvyazannyeStorony 17.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 18 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomSvyazannyeStorony 18.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 19 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony 19.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 20 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony 20.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 21 Общие и административные расходы ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony 21.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 22 Процентные расходы ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony 22.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 23 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiObyazatelstvamiKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiSvyazannyeStorony 23.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 24 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 24.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 25 Прочие доходы ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony 25.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 26 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony 26.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis Таблица 63.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Краткосрочные вознаграждения ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya 2 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti 3 Другие долгосрочные вознаграждения ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya 4 Выходные пособия ifrs-ru:VyxodnyePosobiya 5 Выплаты на основе долевых инструментов ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov События после окончания отчетного периода Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock Прочие текстовые раскрытия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya 1.1 Текстовое раскрытие dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis 2 Содержание текстового раскрытия ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1> Информация об организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) ifrs-ru:KodTerritoriiPoOkato 2 Код негосударственного пенсионного фонда по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiPoOKPO 3 Код негосударственного пенсионного фонда, регистрационный номер ifrs-ru:KodNekreditnojFinansovojOrganizacziiRegistraczion nyjNomer 4 Почтовый адрес ifrs-ru:PochtovyjAdres 5 Полное наименование негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PolnoeNaimenovanieOrganizaczii 6 Сокращенное наименование негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:SokrashhennoeNaimenovanieOrganizaczii Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-full:CashAndCashEquivalents 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost -------------------------------- <1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40940, N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 42869. 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 11 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 12 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 13 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 14 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 15 Инвестиционное имущество ifrs-full:InvestmentProperty 16 Нематериальные активы ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 17 Основные средства ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 18 Отложенные аквизиционные расходы ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts 19 Требования по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxAssets 20 Отложенные налоговые активы ifrs-full:DeferredTaxAssets 21 Прочие активы ifrs-full:OtherAssets 22 Итого активов ifrs-full:Assets 23 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 24 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 25 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-full:DebtSecurities 26 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 27 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 28 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 29 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 30 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 31 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 32 Обязательство по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxLiabilities 33 Отложенные налоговые обязательства ifrs-full:DeferredTaxLiabilities 34 Резервы - оценочные обязательства ifrs-full:Provisions 35 Прочие обязательства ifrs-full:OtherLiabilities 36 Итого обязательства ifrs-full:Liabilities 37 Уставный капитал ifrs-full:IssuedCapital 38 Добавочный капитал ifrs-full:SharePremium 39 Резервный капитал ifrs-ru:RezervnyjKapital 40 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-full:TreasuryShares 41 Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 42 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 43 Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 44 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges 45 Прочие резервы ifrs-full:OtherProvisions 46 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarnings 47 Итого капитал ifrs-full:Equity 48 Итого капитал и обязательства ifrs-full:EquityAndLiabilities 49 50 Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:BS_NPF_AO_39Line_Enumerator 50.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis 51 Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 51.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-full:CashAndCashEquivalents 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 11 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 12 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 13 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 14 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 15 Инвестиционное имущество ifrs-full:InvestmentProperty 16 Нематериальные активы ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 17 Основные средства ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 18 Отложенные аквизиционные расходы ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts 19 Требования по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxAssets 20 Отложенные налоговые активы ifrs-full:DeferredTaxAssets 21 Прочие активы ifrs-full:OtherAssets 22 Итого активы ifrs-full:Assets 23 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 24 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 25 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 26 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 27 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 28 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 29 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 30 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 31 Обязательство по текущему налогу на прибыль ifrs-full:CurrentTaxLiabilities 32 Отложенные налоговые обязательства ifrs-full:DeferredTaxLiabilities 33 Резервы - оценочные обязательства ifrs-full:Provisions 34 Прочие обязательства ifrs-full:OtherLiabilities 35 Итого обязательства ifrs-full:Liabilities 36 Совокупный вклад учредителей ifrs-ru:SovokupnyjVkladUchreditelej 37 Добавочные вклады учредителей ifrs-ru:DobavochnyeVkladyUchreditelej 38 Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 39 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 40 Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 41 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedges 42 Прочие резервы ifrs-full:OtherProvisions 43 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarnings 44 Итого средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 45 Итого средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, и обязательства ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnostiIObyazatelstva 46 Наименование строки бухгалтерского баланса, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:BS_NPF_NKO_39Line_Enumerator 46.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis 47 Значение показателя, расшифровывающего строку бухгалтерского баланса на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 47.1 Расшифровка строк бухгалтерского баланса dim-int:BSLineDetails_Taxis Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 5 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 6 Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 7 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 8 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 9 Аквизиционные расходы ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts 10 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov 11 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12 Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 13 Процентные доходы ifrs-full:RevenueFromInterest 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 15 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets 16 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom 17 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj 18 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov 19 Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti 20 Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti 21 Общие и административные расходы ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense 22 Процентные расходы ifrs-full:InterestExpense 23 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii 24 Прочие доходы ifrs-full:OtherIncome 25 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxody 26 Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti 27 Прибыль (убыток) до налогообложения ifrs-full:ProfitLossBeforeTax 28 Доход (расход) по налогу на прибыль, в том числе: ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 29 доход (расход) по текущему налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl 30 доход (расход) по отложенному налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl 31 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya 32 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 33 Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 34 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 35 в результате выбытия ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya 36 в результате переоценки ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki 37 налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 38 чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 39 влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 40 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 41 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 42 Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 43 чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 44 изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi 45 налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 46 переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе: ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka 47 Обесценение ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaObesczenenie 48 Выбытие ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie 49 налог на прибыль, связанный с переклассификацией ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej 50 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 51 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 52 Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 53 Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:ComprehensiveIncome 54 55 Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:PL_NPF_AO_39Line_Enumerator 55.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis 56 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 56.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого взносов по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 5 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 6 Итого выплат по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:VyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 7 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:UmenshenieUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 8 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 9 Аквизиционные расходы ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts 10 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov 11 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12 Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 13 Процентные доходы ifrs-full:RevenueFromInterest 14 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaKromeFinObyazatelstvIzmenenieKotorojOtrazhaetsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 15 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets 16 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom 17 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj 18 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov 19 Итого доходов (расходов) от инвестиционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtInvesticzionnojDeyatelnosti 20 Итого доходов (расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuIInvesticzionnojDeyatelnosti 21 Общие и административные расходы ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense 22 Процентные расходы ifrs-full:InterestExpense 23 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицированными как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbatkaPriPervonachalnomPriznanii 24 Прочие доходы ifrs-full:OtherIncome 25 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxody 26 Итого доходов (расходов) от прочей операционной деятельности ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtProchejOperaczionnojDeyatelnosti 27 Прибыль (убыток) до налогообложения ifrs-full:ProfitLossBeforeTax 28 Расход (доход) по налогу на прибыль, в том числе: ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 29 расход (доход) по текущему налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl 30 расход (доход) по отложенному налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoOtlozhennomuNaloguNaPribyl 31 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybytiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya 32 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 33 Прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 34 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 35 в результате выбытия ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultateVybytiya 36 в результате переоценки ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovVRezultatePereoczenki 37 налог на прибыль по доходам за вычетом расходов (расходам за вычетом доходов) от переоценки основных средств и нематериальных активов ifrs-ru:NalogNaPribylPoDoxodamZaVychetomRasxodovRasxodamZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivov 38 чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 39 влияние налога на прибыль, связанного с изменением переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:VliyanieNalogaNaPribylSvyazannogoSIzmeneniemPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 40 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 41 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijNePodlezhashhijReklassifikaczii 42 Прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах, в том числе: ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 43 чистое изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-ru:CHistoeIzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 44 изменение справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся для продажи ifrs-ru:IzmenenieSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaDlyaProdazhi 45 налог на прибыль, связанный с изменением справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSIzmeneniemSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 46 переклассификация в состав прибыли или убытка, в том числе: ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytka 47 Обесценение ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSоstavPribyliIliUbytkaObesczenenie 48 Выбытие ifrs-ru:PereklassifikacziyaVSostavPribyliIliUbytkaVybytie 49 налог на прибыль, связанный с переклассификацией ifrs-ru:NalogNaPribylSvyazannyjSPereklassifikacziej 50 прочий совокупный доход (убыток) от прочих операций ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodUbytokOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 51 налог на прибыль, относящийся к прочему совокупному доходу (убытку) от прочих операций ifrs-ru:NalogNaPribylOtnosyashhijsyaKProchemuSovokupnomuDoxoduUbytkuOtProchixOperaczijPodlezhashhijReklassifikaczii 52 Итого прочего совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 53 Итого совокупного дохода (убытка) за отчетный период ifrs-full:ComprehensiveIncome 54 Наименование строки отчета о финансовых результатах, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:PL_NPF_NKO_39Line_Enumerator 54.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis 55 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о финансовых результатах за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 55.1 Расшифровка строк отчета о финансовых результатах dim-int:PLLineDetails_Taxis Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-full:Equity 1.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 2 Изменения вследствие выявленных ошибок ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok 2.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 3 Изменения вследствие изменения учетной политики ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki 3.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 4 Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 4.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 5 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 5.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 6 Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 6.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 7 прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 7.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 8 прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 8.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 9 Дополнительный выпуск акций ifrs-full:IssueOfEquity 9.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 10 Выкуп у акционеров (продажа) собственных акций ifrs-full:IncreaseDecreaseThroughTreasuryShareTransactions 10.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 11 Дивиденды и иные аналогичные выплаты в пользу акционеров ifrs-ru:DividendyIInyeAnalogichnyeVyplatyVPolzuAkczionerov 11.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 12 Прочие взносы акционеров и распределения в пользу акционеров ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovIRaspredeleniyaVPolzuAkczionerov 12.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 13 Прочие движения резервов ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov 13.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 14 Остаток на конец отчетного периода ifrs-full:Equity 14.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 15 Капитал, включенный в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:KapitalVklyuchennyjVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 15.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 16 Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ChangesInEquity_Enumerator 16.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 17 Наименование строки отчета об изменениях собственного капитала, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_AO_39ComponentsOfEquity_Enumerator 17.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 18 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 18.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 19 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета об изменениях собственного капитала за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 19.1 Элемент отчета об изменениях собственного капитала, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 1.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 2 Изменения вследствие выявленных ошибок ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieVyyavlennyxOshibok 2.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 3 Изменения вследствие изменения учетной политики ifrs-ru:IzmeneniyaVsledstvieIzmeneniyaUchetnojPolitiki 3.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 4 Остаток на начало отчетного периода, пересмотренный ifrs-ru:OstatokNaNachaloPeriodaPeresmotrennyj 4.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 5 Прибыль (убыток) после налогообложения ifrs-full:ProfitLoss 5.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 6 Прочий совокупный доход (расход) за отчетный период, в том числе: ifrs-full:OtherComprehensiveIncome 6.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 7 прочий совокупный доход (расход), не подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodNePodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 7.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 8 прочий совокупный доход (расход), подлежащий переклассификации в состав прибыли или убытка в последующих периодах ifrs-ru:ProchijSovokupnyjDoxodRasxodPodlezhashhijPereklassifikacziiVSostavPribyliIliUbytkaVPosleduyushhixPeriodax 8.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 9 Вклады учредителей ifrs-ru:VkladyUchreditelej 9.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 10 Дополнительные вклады учредителей ifrs-ru:DopolnitelnyeVkladyUchreditelej 10.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 11 Прочие вклады учредителей ifrs-ru:ProchieVkladyUchreditelej 11.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 12 Прочие движения резервов ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervov 12.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 13 Остаток на конец отчетного периода ifrs-ru:SredstvaPrednaznachennyeDlyaobespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 13.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 14 Средства, предназначенные для обеспечения уставной деятельности, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:SobstvennyeSredstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 14.1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 15 Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKO_39ChangesInEquity_Enumerator 15.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 16 Наименование строки отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:SOCIE_NPF_NKO_39ComponentsOfEquity_Enumerator 16.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 17 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 17.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis 18 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 18.1 Элемент отчета о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности, по которому приведена расшифровка dim-int:SoCIELineitem_Taxis Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvenno goPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 5 Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 6 Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 7 Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 8 Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 9 Поступления дивидендов и иных аналогичных выплат ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities 10 Уплаченные проценты ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities 11 Полученные проценты ifrs-full:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities 12 Оплата аквизиционных расходов ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov 13 Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees 14 Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdemyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu 15 Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu 16 Оплата прочих административных и операционных расходов ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov 17 Уплаченный налог на прибыль ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities 18 Прочие денежные потоки от операционной деятельности ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities 19 Сальдо денежных потоков от операционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities 20 Поступления от продажи основных средств ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 21 Поступления от продажи инвестиционного имущества ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty 22 Поступления от продажи нематериальных активов ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities 23 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 24 Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities 25 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty 26 Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 27 Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 28 Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 29 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets 30 Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 31 Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu 32 Прочие поступления от инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti 33 Прочие платежи по инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti 34 Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities 35 Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities 36 Погашение займов и прочих привлеченных средств ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities 37 Поступления от выпуска акций ifrs-full:ProceedsFromIssuingShares 38 Поступления от продажи собственных акций ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij 39 Платежи акционерам в связи с выкупом у них собственных акций или их выходом из состава акционеров ifrs-ru:PlatezhiAkczioneramVSvyaziSVykupomUNixSobstvennyxAkczijIliIxVyxodomIzSostavaAkczionerov 40 Выплаченные дивиденды ifrs-full:DividendsPaidClassifiedAsFinancingActivities 41 Прочие поступления от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti 42 Прочие платежи от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti 43 Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities 44 Сальдо денежных потоков за отчетный период ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges 45 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents 46 Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS 47 Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS 48 Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:CF_NPF_AO_39Line_Enumerator 48.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 49 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 49.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 50 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 50.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Взносы, полученные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoluchennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Пенсии, выплаченные по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 5 Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 6 Пенсии, выплаченные по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные договоры с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:PensiiVyplachennyePoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 7 Поступления от продажи и погашения финансовых активов или от размещения финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovIliOtRazmeshheniyaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 8 Платежи в связи с приобретением финансовых активов или погашением финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSPriobreteniemFinansovyxAktivovIliPogasheniemFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 9 Поступления в результате дивидендов и иных аналогичных выплат ifrs-full:DividendsReceivedClassifiedAsInvestingActivities 10 Уплаченные проценты ifrs-full:InterestPaidClassifiedAsFinancingActivities 11 Полученные проценты ifrs-ful:InterestReceivedClassifiedAsInvestingActivities 12 Оплата аквизиционных расходов ifrs-ru:OplataAkviziczionnyxRasxodov 13 Выплата заработной платы и прочего вознаграждения сотрудников ifrs-full:PaymentsToAndOnBehalfOfEmployees 14 Выплата комиссионного вознаграждения доверительному управляющему ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaDoveritelnomuUpravlyayushhemu 15 Выплата комиссионного вознаграждения специализированному депозитарию ifrs-ru:VyplataKomissionnogoVoznagrazhdeniyaSpeczializirovannomuDepozitariyu 16 Оплата прочих административных и операционных расходов ifrs-ru:OplataProchixAdministrativnyxIOperaczionnyxRasxodov 17 Уплаченный налог на прибыль ifrs-full:IncomeTaxesPaidRefundClassifiedAsOperatingActivities 18 Прочие денежные потоки от операционной деятельности ifrs-full:OtherInflowsOutflowsOfCashClassifiedAsOperatingActivities 19 Сальдо денежных потоков от операционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInOperatingActivities 20 Поступления от продажи основных средств ifrs-full:ProceedsFromSalesOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 21 Поступления от продажи инвестиционного имущества ifrs-full:ProceedsFromSalesOfInvestmentProperty 22 Поступления от продажи нематериальных активов ifrs-full:ProceedsFromSalesOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities 23 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию основных средств ifrs-full:PurchaseOfPropertyPlantAndEquipmentClassifiedAsInvestingActivities 24 Платежи в связи с приобретением, созданием нематериальных активов ifrs-full:PurchaseOfIntangibleAssetsClassifiedAsInvestingActivities 25 Платежи в связи с приобретением, созданием, модернизацией, подготовкой к использованию инвестиционного имущества ifrs-full:PurchaseOfInvestmentProperty 26 Поступления от продажи акций и долей участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiAkczijIDolejUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 27 Платежи в связи с вложениями в акции и доли участия дочерних, совместно контролируемых и ассоциированных предприятий ifrs-ru:PlatezhiVSvyaziSVlozheniyamiVAkcziiIDoliUchastiyaDochernixSovmestnoKontroliruemyxIAssocziirovannyxPredpriyatij 28 Поступления от продажи финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 29 Платежи в связи с приобретением финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-full:PurchaseOfAvailableforsaleFinancialAssets 30 Поступления за минусом платежей (платежи за минусом поступлений) от размещения и закрытия депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:PostupleniyaZaMinusomPlatezhejPlatezhiZaMinusomPostuplenijOtRazmeshheniyaIZakrytiyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 31 Поступления доходов от сдачи инвестиционного имущества в аренду ifrs-ru:PostupleniyaDoxodovOtSdachiInvesticzionnogoImushhestvaVArendu 32 Прочие поступления от инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtInvesticzionnojDeyatelnosti 33 Прочие платежи по инвестиционной деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiPoInvesticzionnojDeyatelnosti 34 Сальдо денежных потоков от инвестиционной деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInInvestingActivities 35 Поступления от привлечения займов и прочих привлеченных средств ifrs-full:ProceedsFromBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities 36 Погашение займов и прочих привлеченных средств ifrs-full:RepaymentsOfBorrowingsClassifiedAsFinancingActivities 37 Поступления от вкладов учредителей ifrs-ru:PostupleniyaOtVkladovUchreditelej 38 Прочие поступления от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePostupleniyaOtFinansovojDeyatelnosti 39 Прочие платежи от финансовой деятельности ifrs-ru:ProchiePlatezhiOtFinansovojDeyatelnosti 40 Сальдо денежных потоков от финансовой деятельности ifrs-full:CashFlowsFromUsedInFinancingActivities 41 Сальдо денежных потоков за отчетный период ifrs-full:IncreaseDecreaseInCashAndCashEquivalentsBeforeEffectOfExchangeRateChanges 42 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю ifrs-full:EffectOfExchangeRateChangesOnCashAndCashEquivalents 43 Остаток денежных средств и их эквивалентов на начало отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS 44 Остаток денежных средств и их эквивалентов на конец отчетного периода ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS 45 Наименование строки отчета о потоках денежных средств, по которой приведена расшифровка ifrs-ru:CF_NPF_NKO_39Line_Enumerator 45.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 46 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств на отчетную дату ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 46.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis 47 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о потоках денежных средств за отчетный период ifrs-ru:ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 47.1 Расшифровка строк отчета о потоках денежных средств dim-int:CFLineDetails_Taxis Отчет о целевом использовании средств негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток средств на начало отчетного года ifrs-ru:SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda 2 Поступило средств ifrs-ru:PostupiloSredstv 3 Целевые поступления, в том числе: ifrs-ru:CZelevyePostupleniya 4 целевые взносы вкладчиков ifrs-ru:CZelevyeVznosyVkladchikov 5 целевые отчисления от суммы пенсионных взносов (до 3%) ifrs-ru:CZelevyeOtchisleniyaOtSummyPensionnyxVznosovDo3Proczentov 6 Отчисления от дохода от размещения средств пенсионных резервов (до 15%) ifrs-ru:OtchisleniyaOtDoxodaOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervovDo15Proczentov 7 Отчисления от дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений (до 15%) ifrs-ru:OtchisleniyaOtDoxodaOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxNakoplenijDo15Proczentov 8 Доходы от размещения и использования имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности ifrs-ru:DoxodyOtRazmeshheniyaIIspolzovaniyaImushhestvaPrednaznachennogoDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnosti 9 Прочие поступления ifrs-ru:ProchiePostupleniya 10 Использовано средств ifrs-ru:IspolzovanoSredstv 11 Расходы на содержание аппарата управления, в том числе: ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya 12 связанные с оплатой труда (включая налоги и обязательные платежи) ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaSvyazannyeSOplatojTrudaVklyuchayaNalogiIObyazatelnyePlatezhi 13 не связанные с оплатой труда, в том числе: ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTruda 14 на содержание помещений, зданий, транспортных средств и иного имущества (кроме ремонта) ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaSoderzhaniePomeshhenijZdanijTransportnyxSredstvIInogoImushhestvaKromeRemonta 15 на ремонт основных средств и иного имущества ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniyaNeSvyazannyeSOplatojTrudaNaRemontOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva 16 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodyNaSoderzhanieApparataUpravleniya 17 Расходы на рекламу ifrs-ru:RasxodyNaReklamu 18 Расходы на представительские цели ifrs-ru:RasxodyNaPredstavitelskieCZeli 19 Расходы на приобретение основных средств и иного имущества ifrs-ru:RasxodyNaPriobretenieOsnovnyxSredstvIInogoImushhestva 20 Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 21 Расходы, связанные с предоставлением услуг сторонних организаций по организационному, информационному и техническому обеспечению деятельности по обязательному пенсионному страхованию ifrs-ru:RasxodySvyazannyeSPredostavleniemUslugStoronnixOrganizaczijPoOrganizaczionnomuInformaczionnomuITexnicheskomuObespecheniyuDeyatelnostiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 22 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodySredstvaPrednaznachennyeDlyaUstavnojDeyatelnosti 23 Остаток средств на конец отчетного периода ifrs-ru:SredstvaNekommercheskogoPensionnogoFonda 24 Наименование строки отчета о целевом использовании средств, по которой приведена расшифровка ifrs-ru_OCI_NPF_NKO_39_Line_Enumerator 24.1 Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств dim-int_OCILineDetails_Taxis 25 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств на отчетную дату ifrs-ru_ZnacheniePokazatelyaNaOtchetnDatu 25.1 Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств dim-int_OCILineDetails_Taxis 26 Значение показателя, расшифровывающего строку отчета о целевом использовании средств за отчетный период ifrs-ru_ZnacheniePokazatelyaZaOtchPeriod 26.1 Расшифровка строк отчета о целевом использовании средств dim-int_OCILineDetails_Taxis Таблица 1.1. Основная деятельность негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Номер, дата выдачи лицензии ifrs-ru:NomerDataVydachiLiczenzii 2 Основные направления деятельности негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:OsnovnyeNapravleniyaDeyatelnostiNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 3 Информация о соответствии требованиям Федерального закона от N 422-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6987; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958, ст. 4001; 2016, N 1, ст. 41) ifrs-ru:InformacziyaOSootvetstviiTrebovaniyamFederalnogoZakona422OGarantirovaniiPravZastraxovannyxLiczVSistemeObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Организационно-правовая форма негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:OrganizaczionnoPravovayaFormaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 5 Количество филиалов негосударственного пенсионного фонда, открытых на территории Российской Федерации ifrs-ru:KolichestvoFilialovNegosudarstvennogoPensionnogoFondaOtkrytyxNaTerritoriiRossijskojFederaczii 6 Наличие представительств негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:NalichiePredstavitelstvNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 7 Юридический адрес негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:YUridicheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 8 Фактический адрес негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:FakticheskijAdresNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 9 Наименование управляющей компании (управляющих компаний) негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии ifrs-ru:NaimenovanieUpravlyayushhejKompaniiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenzii 10 Наименование специализированного депозитария негосударственного пенсионного фонда, номер лицензии, дата выдачи и срок действия лицензии, орган, выдавший лицензию на осуществление депозитарной деятельности ifrs-ru:NaimenovanieSpeczializirovannogoDepozitariyaNegosudarstvennogoPensionnogoFondaNomerLiczenziiDataVydachiISrokDejstviyaLiczenziiOrganVydavshijLiczenziyuNaOsushhestvlenieDepozitarnojDeyatelnosti 11 Численность персонала негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:CHislennostPersonalaNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 12 Наименование материнского предприятия и фактического материнского предприятия группы ifrs-ru:NaimenovanieMaterinskogoPredpriyatiyaIFakticheskogoMaterinskogoPredpriyatiyaGruppy 13 Место нахождения материнского предприятия, в состав которого входит негосударственный пенсионный фонд ifrs-ru:MestonaxozhdenieMaterinskogoPredpriyatiyaVSostavKotorogoVxoditNegosudarstvennyjPensionnyjFond 14 Валюта отчетности ifrs-ru:ValyutaOtchetnostiEnumerator Таблица 2.1. Экономическая среда, в которой негосударственный пенсионный фонд осуществляет свою деятельность Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Основные факторы и влияния, определяющие финансовые результаты. Изменения внешней среды, в которой функционирует негосударственный пенсионный фонд, реакция на эти изменения ifrs-ru:OsnovnyeFaktoryIVliyaniyaOpredelyayushhieFinansovyeRezultatyIzmeneniyaVneshnejSredyVKotorojFunkczioniruetNegosudarstvennyjPensionnyjFondTextBlock Таблица 3.1. Основы составления бухгалтерской (финансовой) отчетности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Негосударственный пенсионный фонд должен явно и однозначно указать основы подготовки бухгалтерской (финансовой) отчетности ifrs-ru:NegosudarstvennyjPensionnyjFondDolzhenYAvnoIOdnoznachnoUkazatOsnovyPodgotovkiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti 2 База (базы) оценки, использованная (использованные) при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности ifrs-ru:BazaIliBazyOczenkiIspolzovannayaPriSostavleniiBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti 3 Причины реклассификации сравнительных сумм ifrs-ru:PrichinyReklassifikacziiSravnitelnyxSumm 4 Характер реклассификаций сравнительных сумм (включая информацию по состоянию на начало предшествующего периода) ifrs-ru:XarakterReklassifikaczijSravnitelnyxSummVklyuchayaInformacziyuPoSostoyaniyuNaNachaloPredshestvuyushhegoPerioda 5 Сумма каждой статьи (класса статей), которые являются предметом реклассификации ifrs-ru:SummaKazhdojStatiKlassaStatejKotoryeYAvlyayutsyaPredmetomReklassifikaczii 6 Существенное влияние ретроспективного применения (ретроспективного пересчета или реклассификации) на информацию на начало предшествующего отчетного периода ifrs-ru:SushhestvennoeVliyanieRetrospektivnogoPrimeneniyaRetrospektivnogoPereschetaIliReklassifikacziiNaInformacziyuNaNachaloPredshestvuyushhegoOtchetnogoPerioda Таблица 4.1. Краткое изложение принципов учетной политики, важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Суждения (помимо тех, которые связаны с оценкой), которые были выработаны руководством в процессе применения учетной политики и которые оказывают наиболее значительное воздействие на суммы, отраженные в бухгалтерской (финансовой) отчетности ifrs-ru:SuzhdeniyaPomimoTexKotoryeSvyazanySOczenkojKotoryeByliVyrabotanyRukovodstvomVProczessePrimeneniyaUchetnojPolitikiIKotoryeOkazyvayutNaibolsheeZnachitelnoeVozdejstvieNaSummyOtrazhennyeVBuxgalterskojFinansovojOtchetnosti 2 Влияние оценок и допущений на признанные активы и обязательства (указываются статьи отчетности, на суммы которых профессиональные оценки и допущения оказывают наиболее существенное воздействие, и приводятся комментарии в отношении того, каким образом влияют профессиональные суждения на оценку этих статей) ifrs-ru:VliyanieOczenokIDopushhenijNaPriznannyeAktivyIObyazUkazyvStatiOtchetnostiNaSummyKotoryxProfessOczenkiIDopushheniyaOkazyvayutNaiboleeSushhestvVozdejstvieIPrivodyatsyaKommentVOtnosheniiTogoKakimObrazomVliyayutProfessionalnyeSuzhdeniyaNaOczenkuEtixStatej 3 Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Основные допущения, использованные при оценке обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:OsnovnyeDopushheniyaIspolzovannyePriOczenkeObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Ключевые подходы к оценке финансовых инструментов ifrs-ru:KlyuchevyePodxodyKOczenkeFinansovyxInstrumentov 6 Переоценка активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте ifrs-ru:PereoczenkaAktivovIObyazatelstvVyrazhennyxVInostrannojValyute 7 Непрерывность деятельности ifrs-ru:NepreryvnostDeyatelnosti 8 Информация в отношении пересчета показателей предыдущих периодов с учетом изменений общей покупательной способности рубля ifrs-ru:InformacziyaVOtnosheniiPereschetaPokazatelejPredydushhixPeriodovSUchetomIzmenenijObshhejPokupatelnojSposobnostiRublya 9 Описание изменений учетной политики, их причин и характера (раскрывается наименование МСФО, в соответствии с которым производятся изменения, причины, по которым применение новых МСФО обеспечивает более надежную и уместную корректировку, описания влияния изменений учетной политики на корректировки текущего и предыдущего периода) ifrs-ru:OpisanieIzmenenijUchPolitPrichinIXarakteraRaskrNaimMSFOVSootvSKotProizvodyatsyaIzmenPrichinyPoKotorymPrimenenieNovyxMSFOObespechivaetBoleeNadezhnuyuIUmestnuyuKorrektirovkuIDaetsyaOpisanieVliyaniyaIzmenUchPolitikiNaKorrektTekushhegoIPredydPerioda 10 Указываются наименования выпущенных, но не вступивших в силу МСФО, с указанием дат, с которых планируется применение этих МСФО, дат, с которых требуется применение этих МСФО, характера предстоящих изменений в учетной политике, обсуждения ожидаемого влияния на отчетность или указания того, что такое влияние не может быть обоснованно оценено ifrs-ru:UkazyvayutsyaNaimenVypushhNoNeVstupivshixVSiluMSFOSUkazaniemDatSKotoryxPlaniruetsyaPrimenenieEtixMSFOdatSKotoryxTrebuetsyaPrimenEtixMSFOXarakteraPredstoyashhixIzmenenijVUchetnojPolitikeObsuzhdeniyaOzhidaemogoVliyaniyaNaOtchetnost 11 Критерии признания и база оценки денежных средств и их эквивалентов ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentov 12 Критерии признания и база оценки депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:KriteriiPriznaniyaIBazaOczenkiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 13 Порядок признания и последующего учета финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 14 Порядок признания и последующего учета финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 15 Порядок признания и последующего учета финансовых активов, удерживаемых до погашения ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya 16 Порядок признания и последующего учета прочих размещенных средств и дебиторской задолженности ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixRazmeshhennyxSredstvIDebitorskojZadolzhennosti 17 Порядок признания и последующего учета инвестиций в дочерние, совместно контролируемые и ассоциированные предприятия ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaInvesticzijVDochernieSovmestnoKontroliruemyeIAssocziirovannyePredpriyatiya 18 Порядок признания и последующего учета прочих активов ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixAktivov 19 Порядок признания и последующего учета финансовых обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaFinansovyxObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 20 Порядок признания и последующего учета займов и прочих привлеченных средств ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaZajmovIProchixPrivlechennyxSredstv 21 Порядок признания и последующего учета выпущенных долговых ценных бумаг ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag 22 Порядок признания и последующего учета прочих финансовых обязательств ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaProchixFinansovyxObyazatelstv 23 Порядок проведения взаимозачетов финансовых активов и финансовых обязательств ifrs-ru:PoryadokProvedeniyaVzaimozachetovFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstv 24 Хеджирование потоков денежных средств (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) ifrs-ru:XedzhirovaniePotokovDenezhnyxSredstvOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya 25 Хеджирование справедливой стоимости (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) ifrs-ru:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya 26 Хеджирование чистых инвестиций в иностранные подразделения (описание типа хеджирования, характер хеджируемых рисков, описание финансовых инструментов, признанных инструментами хеджирования) ifrs-ru:XedzhirovanieCHistyxInvesticzijVInostrannyePodrazdeleniyaOpisanieTipaXedzhirovaniyaXarakterXedzhiruemyxRiskovOpisanieFinansovyxInstrumentovPriznannyxInstrumentamiXedzhirovaniya 27 Деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению. Классификация договоров негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:DeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuKlassifikacziyaDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 28 Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPоsleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 29 Порядок признания и последующего учета обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 30 Порядок признания, прекращения признания, амортизации отложенных аквизиционных расходов. Порядок рассмотрения отложенных аквизиционных расходов при проведении проверки адекватности обязательств ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPrekrashheniyaPriznaniyaAmortizacziiOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoryadokRassmotreniyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPriProvedeniiProverkiAdekvatnostiObyazatelstv 31 Порядок признания и последующего учета дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 32 Порядок признания и последующего учета кредиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaKreditorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 33 Порядок признания и последующего учета пенсионных взносов ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVznosov 34 Порядок признания и последующего учета пенсионных выплат ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaPensionnyxVyplat 35 Состав и классификация аквизиционных расходов. Порядок признания аквизиционных расходов ifrs-ru:SostavIKlassifikacziyaAkviziczionnyxRasxodovPoryadokPriznaniyaAkviziczionnyxRasxodov 36 Порядок учета изменений в обязательствах по договорам, классифицированным как страховые, и инвестиционным договорам с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:PoryadokUchetaIzmenenijVObyazatelstvaxPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnymDogovoramSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 37 Применяемая модель учета инвестиционного имущества ifrs-ru:PrimenyaemayaModelUchetaInvesticzionnogoImushhestva 38 Критерии, используемые организацией в целях проведения различия между инвестиционным имуществом и объектами собственности, занимаемыми владельцем, а также имуществом, предназначенным для продажи в ходе обычной деятельности ifrs-ru:KriteriiIspolzuemyeOrganizacziejVCZelyaxProvedeniyaRazlichiyaMezhduInvesticzionnymImushhestvomIObektamiSobstvennostiZanimaemymiVladelczemATakzheImushhestvomPrednaznachennymDlyaProdazhiVXodeObychnojDeyatelnosti 39 Степень, в которой справедливая стоимость инвестиционного имущества (измеренная или раскрытая в бухгалтерской (финансовой) отчетности) основана на оценке, произведенной независимым оценщиком, обладающим соответствующей признанной профессиональной квалификацией, а также недавним опытом проведения оценки инвестиций в недвижимость той же категории и того же места нахождения, что и оцениваемый объект ifrs-ru:StepenVKotorojSpravedlStoimostInvesticzionnogoImushhestvaIzmerenliRaskrytayaVBuxgalterskojFinOtchOsnovanaNaOczenkeProizvedjNezavisiOczenshhikomObladayushhimSootvetstvuyushhejPriznannojProfessKvalifikacziej 40 База, используемая для оценки основных средств (для каждого класса активов) ifrs-ru:BazaIspolzuemayaDlyaOczenkiOsnovnyxSredstvDlyaKazhdogoKlassaAktivov 41 Применяемый метод амортизации для каждого класса активов ifrs-ru:PrimenyaemyjMetodAmortizacziiDlyaKazhdogoKlassaAktivov 42 Применяемые сроки полезного использования для каждого класса активов ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiPoleznogoIspolzovaniyaDlyaKazhdogoKlassaAktivov 43 Определение и состав нематериальных активов ifrs-ru:OpredelenieISostavNematerialnyxAktivov 44 База оценки для каждого класса активов (стоимость приобретения за вычетом амортизации или стоимость переоценки за вычетом амортизации) ifrs-ru:BazaOczenkiDlyaKazhdogoKlassaAktivovStoimostPriobreteniyaZaVychetomAmortizacziiIliStoimostPereoczenkiZaVychetomAmortizaczii 45 Раскрытие для каждого класса активов с неопределенным сроком полезного использования факта ежегодного тестирования на обесценение, информации о наличии возможных признаков обесценения ifrs-ru:RaskrytieDlyaKazhdogoKlassaAktivovSNeopredelennymSrokomPoleznogoIspolzovaniyaFaktaEzhegodnogoTestirovaniyaNaObesczenenieInformacziiONalichiiVozmozhnyxPriznakovObesczeneniya 46 Применяемые сроки и методы амортизации для нематериальных активов с ограниченным сроком использования ifrs-ru:PrimenyaemyeSrokiIMetodyAmortizacziiDlyaNematerialnyxAktivovSOgranichennymSrokomIspolzovaniya 47 Порядок учета затрат на создание нематериальных активов собственными силами ifrs-ru:PoryadokUchetaZatratNaSozdanieNematerialnyxAktivovSobstvennymiSilami 48 Порядок признания расходов, связанных с начислением заработной платы, включая компенсационные и стимулирующие выплаты, связанных с начислением выплат по отпускам, пособиям по временной нетрудоспособности и уходу за ребенком, вознаграждение по итогам года, выходные пособия ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaRasxodovSvyazannyxSNachisleniemZarabotnojPlatyVklyuchayaKompensaczionnyeIStimuliruyushhieVyplatySvyazannyxSNachisleniemVyplatPoOtpuskamPosobiyamPoVremennojNetrudosposobnostiIUxoduZaRebenkomVoznagrazhdeniePoItogamGodaVyxodnyePosobiya 49 Описание пенсионных планов с установленными выплатами, реализуемых организацией ifrs-ru:OpisaniePensionnyxPlanovSUstanovlennymiVyplatamiRealizuemyxNegosudarstvennymPensionnymFondom 50 Использование метода дисконтированной стоимости для определения размера обязательства по пенсионному обеспечению и соответствующей стоимости вклада работников в отношении текущего периода ifrs-ru:IspolzovanieMetodaDiskontirovannojStoimostiDlyaOpredeleniyaRazmeraObyazatelstvaPoPensionnomuObespecheniyuISootvetstvuyushhejStoimostiVkladaRabotnikovVOtnosheniiTekushhegoPerioda 51 Порядок признания стоимости вклада предыдущей службы работников, другие положения, связанные с отражением в отчетности вознаграждений работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaStoimostiVkladaPredydushhejSluzhbyRabotnikovDrugiePolozheniyaSvyazannyeSOtrazheniemVOtchetnostiVoznagrazhdenijRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 52 Порядок признания и последующего учета долгосрочных активов, предназначенных для продажи ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaDolgosrochnyxAktivovPrednaznachennyxDlyaProdazhi 53 Порядок признания и последующего учета резервов - оценочных обязательств ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIPosleduyushhegoUchetaRezervov-OczenochnyxObyazatelstv 54 Порядок признания, последующего учета, прекращения признания обязательств по финансовой аренде ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaObyazatelstvPoFinansovojArende 55 Порядок признания, последующего учета, прекращения признания кредиторской задолженности ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaKreditorskojZadolzhennosti 56 Порядок признания, оценки, последующего учета, прекращения признания отложенного налогового актива и отложенного налогового обязательства ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaOczenkiPosleduyushhegoUchetaPrekrashheniyaPriznaniyaOtlozhennogoNalogovogoAktivaIOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva 57 Порядок признания и оценки уставного капитала, эмиссионного дохода ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiUstavnogoKapitalaEmissionnogoDoxoda 58 Порядок признания и оценки собственных выкупленных акций ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiSobstvennyxVykuplennyxAkczij 59 Порядок признания и оценки резервного капитала ifrs-ru:PoryadokPriznaniyaIOczenkiRezervnogoKapitala 60 Порядок отражения дивидендов ifrs-ru:PoryadokOtrazheniyaDividendov Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasse 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPuti 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Расчетные счета ifrs-ru:RaschetnyeScheta 3.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalenty 4.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenie 5.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Прочие денежные средства и их эквиваленты ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaProchee 6.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Итого ifrs-full:CashAndCashEquivalents 7.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Текстовое раскрытие. Денежные средства и их эквиваленты ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDenezhnyeSredstvaTextBlock Таблица 5.2. Сверка сумм, содержащихся в отчете о денежных потоках, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты, представленные в бухгалтерском балансе ifrs-full:CashAndCashEquivalents 2 Банковские овердрафты ifrs-ru:BankovskieOverdrafty 3 Прочее ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDSProchee 4 Денежные средства и их эквиваленты, представленные в отчете о потоках денежных средств ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyOPDS Таблица 5.3. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Неденежная инвестиционная деятельность, в том числе: ifrs-ru:NedenezhnayaInvesticzionnayaDeyatelnost 2 приобретение активов ifrs-ru:PriobretenieAktivov 3 поступления от реализации и погашения активов ifrs-ru:PostupleniyaOtRealizacziiIPogasheniyaAktivov 4 Неденежная финансовая деятельность, в том числе: ifrs-ru:NedenezhnayaFinansovayaDeyatelnost 5 эмиссия обыкновенных акций ifrs-ru:EmissiyaObyknovennyxAkczij 6 эмиссия привилегированных акций ifrs-ru:EmissiyaPrivilegirovannyxAkczij 7 прочие взносы акционеров в уставный капитал ifrs-ru:ProchieVznosyAkczionerovVUstavnyjKapital 8 приобретение собственных акций, выкупленных у акционеров ifrs-ru:PriobretenieSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov 9 продажа собственных акций, выкупленных у акционеров ifrs-ru:ProdazhaSobstvennyxAkczijVykuplennyxUAkczionerov 10 поступления от выпуска долговых ценных бумаг ifrs-ru:PostupleniyaOtVypuskaDolgovyxCZennyxBumag 11 погашение выпущенных долговых ценных бумаг ifrs-ru:PogashenieVypushhennyxDolgovyxCZennyxBumag 12 привлечение прочих заемных средств ifrs-ru:PrivlechenieProchixZaemnyxSredstv 13 возврат прочих заемных средств ifrs-ru:VozvratProchixZaemnyxSredstv 14 прочие выплаты акционерам ifrs-ru:ProchieVyplatyAkczioneram 15 Текстовое раскрытие. Информация об инвестиционных и финансовых операциях, не требовавших использования денежных средств и их эквивалентов и не включенных в отчет о потоках денежных средств ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaObInvesticzionnyxIFinansovyxOperacziyaxNeTrebovavshixIspolzovaniyaDenezhnyxSredstvIIxEkvivalentovINeVklyuchennyxVOtchetOPotokaxDenezhnyxSredstvTextBlock Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 1.1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.3 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Текстовое раскрытие. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDepozityIProchieRazmesshennyeSredstvaVKreditnyxOrganiczaciyaxIBankaxNerezidentaxTextBlock Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Диапазон процентных ставок ifrs-ru:DiapazonProczentnyxStavok 1.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 2 Временной интервал сроков погашения ifrs-ru:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaString 2.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, удерживаемые для торговли ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli 3.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznanii 4.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok 5.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Прочие долевые инструменты, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:ProchieDolevyeInstrumentyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 6.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Производные финансовые инструменты ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumenty 7.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Итого ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 8.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, кроме переданных без прекращения признания ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, удерживаемые для торговли переданные без прекращения признания ifrs-ru:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, кроме переданных без прекращения признания ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiKromePeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток при первоначальном признании, переданные без прекращения признания ifrs-ru:CZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPriPervonachalnomPriznaniiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhi 1.1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.2 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, удерживаемые до погашения ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniya 1.1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.2 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 1.1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.3 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Текстовое раскрытие. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostTextBlock Таблица 10.2. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Платежи к получению по финансовой аренде по состоянию на отчетную дату ifrs-ru:PlatezhiKPolucheniyuPoFinansovojArende 1.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 2 Незаработанный финансовый доход ifrs-ru:NezarabotannyjFinansovyjDoxod 2.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 3 Резерв под обесценение дебиторской задолженности по финансовой аренде ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoFinansovojArende 3.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 4 Дисконтированная стоимость арендных платежей к получению по состоянию на отчетную дату ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostArendnyxPlatezhejKPolucheniyu 4.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 5 Текстовое раскрытие. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaPoPlatezhamKPolucheniyuPoFinansovojArendeObshhayaSummaInvesticzijVArenduIIxDiskontirovannayaStoimostTextBlock Таблица 11.1. Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Итого ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам обязательного пенсионного страхования ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 1.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 1.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость ifrs-full:InvestmentsInAssociates 1.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Доля участия, в процентах ifrs-ru:DolyaUchastiyaVAssocziirovannyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij 2.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Страна регистрации ifrs-ru:StranaRegistracziiAssocziirovannyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij 3.1 Наименование ассоциированного предприятия dim-int:NaimenovanieAssocziirovannogoPredpriyatiyaTAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 1.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Доля участия, в процентах ifrs-ru:DolyaUchastiyaVSovmestnoKontroliruemyxPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij 2.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Страна регистрации ifrs-ru:StranaRegistracziiSovmestnoKontrolliruemyxPredpriyatijVRazrezePredpriyatij 3.1 Наименование совместно контролируемого предприятия dim-int:NaimenovanieSovmestnoKontroliruemogoPredpriyatiyaTAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 1.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Доля участия, в процентах ifrs-ru:DolyaUchastiyaVDochernixPredpriyatiyaxVProczentaxVRazrezePredpriyatij 2.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Страна регистрации ifrs-ru:StranaRegistracziiDochernixPredpriyatijVRazrezePredpriyatij 3.1 Наименование дочернего предприятия dim-int:NaimenovanieDochernegoPredpriyatiyaTAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 1.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи ifrs-ru:OsnovnyeVidyAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTextBlock Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицированные как предназначенные для продажи ifrs-full:.LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 1.1 Наименование вида обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Текстовое раскрытие. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOsnovnyeVidyObyazatelstvVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi Таблица 15.3. Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы от прекращенной деятельности ifrs-ru:DoxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti 2 Расходы от прекращенной деятельности ifrs-ru:RasxodyOtPrekrashhennojDeyatelnosti 3 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности до налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiDoNalogooblozheniya 4 Расходы по налогу на прибыль ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPrekrashhennojDeyatelnosti 5 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPosleNalogooblozheniya 6 Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, до налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostDoNalogooblozheniya 7 Расходы по налогу на прибыль ifrs-ru:RasxodyPoNaloguNaPribylOtPereoczenkiOtPrekrashhennojDeyatelnosti 8 Прибыль (убыток) от переоценки по справедливой стоимости за вычетом затрат на продажу или при выбытии активов или выбывающих групп, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiZaVychetomZatratNaProdazhuIliPriVybytiiAktivovIliVybyvayushhixGruppSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya 9 Прибыль (убыток) от прекращенной деятельности, переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность, после налогообложения ifrs-ru:PribylUbytokOtPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkiIVybutiyaAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostPosleNalogooblozheniya Таблица 15.4. Активы (обязательства), включенные в выбывающие группы, составляющие прекращенную деятельность, отраженные в отчете о потоках денежных средств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства от операционной деятельности ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtOperaczionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost 2 Денежные средства от инвестиционной деятельности ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtInvesticzionnojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost 3 Денежные средства от финансовой деятельности ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaOtFinansovojDeyatelnostiPrekrashhennayaDeyatelnost 4 Итого денежных средств ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPrekrashhennayaDeyatelnost Таблица 16. Выбор учетной политики (инвестиционное имущество) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Выбор учетной политики ifrs-ru:VyborUchetnojPolitiki Таблица 16.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti 1.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Поступление ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie 2.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva 3.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 4.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Выбытие инвестиционного имущества ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva 5.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSostavOsnovnyxSredstvIObratno 6.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Перевод в прочие активы ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy 7.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 7.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Чистая прибыль или убыток в результате корректировки справедливой стоимости ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoCHistayaPribylIliUbytokVRezultateKorrektirovkiSpravedlivojStoimosti 8.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 8.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 9 Прочее ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoProcheeDvizhenie 9.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 9.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 10 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoSpravedlivojStoimosti 10.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 10.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 11 Текстовое раскрытие. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUchetInvesticzionnogoImushhestvaPoSpravedlivojStoimostiTextBlock Таблица 16.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Первоначальная стоимость ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPervonachalnayaStoimost 1.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Накопленная амортизация ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoNakoplennayaAmortizacziya 2.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 2.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Убытки от обесценения ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoUbytkiOtObesczeneniya 3.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 3.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam 4.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 4.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Поступление ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPostuplenie 5.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 5.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Результаты последующих затрат, признанных в балансовой стоимости актива ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoRezultatyPosleduyushhixZatratPriznannyxVBalansovojStoimostiAktiva 6.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 6.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 7.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 7.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Выбытие инвестиционного имущества ifrs-ru:VybytieInvesticzionnogoImushhestva 8.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 8.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 9 Амортизация ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoAmortizacziya 9.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 9.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 10 Признанные и восстановленные убытки от обесценения ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPriznannyeIVosstanovlennyeUbytkiOtObesczeneniya 10.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 10.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 11 Влияние пересчета в валюту отчетности ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoVliyaniePereschetaVValyutuOtchetnosti 11.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 11.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 12 Переклассификация объектов инвестиционного имущества в состав основных средств и обратно ifrs-ru:PereklassifikacziyaObektovInvesticzionnogoImushhestvaVSоstavOsnovnyxSredstvIObratno 12.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 12.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 13 Перевод в прочие активы ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPerevodVProchieAktivy 13.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 13.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 14 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-ru:InvesticzionnoeImushhestvoPoFakticheskimZatratam 14.1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 14.2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 16.3. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Арендный доход ifrs-ru:ArendnyjDoxod 2 Прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, создающему арендный доход ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuSozdayushhemuArendnyjDoxod 3 Другие прямые операционные расходы по инвестиционному имуществу, не создающему арендный доход ifrs-ru:PryamyeOperaczionnyeRasxodyPoInvesticzionnomuImushhestvuNeSozdayushhemuArendnyjDoxod 4 Итого ifrs-ru:SummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultatax 5 Текстовое раскрытие. Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSummyPriznannyeVOtcheteOFinansovyxRezultataxTextBlock Таблица 16.4. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Полученные данные по оценке ifrs-ru:PoluchennyeDannyePoOczenkeInvesticzionnoeImushhestvo 2 Минус: затраты на строительство и прибыль застройщиков, вычитаемые из сумм оценки объектов инвестиционного имущества, оцененных по принципу "как если бы объект был завершен" ifrs-ru:MinusZatratyNaStroitelstvoIPribylZastrojshhikovVychitaemyeIzSummOczenkiObektovInvesticzionnogoImushhestvaOczenennyxPoPrinczipuKakEsliByObektBylZavershenInvesticzionnoeImushhestvo 3 Минус: наращенный арендный доход, отраженный как отдельный актив ifrs-ru:MinusNarashhennyjArendnyjDoxodOtrazhennyjKakOtdelnyjAktivInvesticzionnoeImushhestvo 4 Плюс: обязательства по финансовой аренде, отраженные как инвестиционное имущество, находящееся в аренде ifrs-ru:PlyusObyazatelstvaPoFinansovojArendeOtrazhennyeKakInvesticzionnoeImushhestvoNaxodyashheesyaVArendeInvesticzionnoeImushhestvo 5 Справедливая стоимость, отраженная в бухгалтерском балансе ifrs-full:InvestmentProperty 6 Текстовое раскрытие. Сверка полученных данных по оценке и балансовой стоимости инвестиционного имущества ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSverkaPoluchennyxDannyxPoOczenkeIBalansovojStoimostiInvesticzionnogoImushhestvaTextBlock Таблица 16.5. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Минимальные суммы будущих арендных платежей по операционной аренде, не подлежащей отмене ifrs-ru:MinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaNegosudarstvennyjPensionnyjFondVystupaetVKachestveArendodatelya 1.1 По срокам получения платежей по аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis 2 Текстовое раскрытие. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMinimalnyeSummyBudushhixArendnyxPlatezhejPoluchaemyxPoOperaczionnojArendeNePodlezhashhejOtmeneVSluchayaxKogdaNKOVystupaetYKachestveArendodatelyaTextBlock Таблица 17.1. Нематериальные активы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost 1.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 2 Накопленная амортизация ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya 2.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 3 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 3.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 4 Поступления ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPostupleniya 4.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 5 Затраты на создание ifrs-ru:NematerialnyeAktivyZatratyNaSozdanie 5.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 6 Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 6.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 7 Выбытия ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVybytiya 7.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 8 Амортизационные отчисления ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizaczionnyeOtchisleniya 8.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 9 Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:NematerialnyeAktivyOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 9.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 10 Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:NematerialnyeAktivyVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 10.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 11 Переоценка ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPereoczenka 11.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 12 Прочее ifrs-ru:NematerialnyeAktivyProchee 12.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 13 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 13.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 14 Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода ifrs-ru:NematerialnyeAktivyPervonachalnayaStoimost 14.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 15 Накопленная амортизация ifrs-ru:NematerialnyeAktivyAmortizacziya 15.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 16 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:IntangibleAssetsOtherThanGoodwill 16.1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 17 Текстовое раскрытие. Нематеральные активы ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaNematerialnyeAktivyTextBlock Таблица 18.1. Основные средства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Стоимость (или оценка) на начало отчетного периода ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka 1.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 2 Накопленная амортизация ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya 2.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 3 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 3.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 4 Поступления ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPostupleniya 4.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 5 Затраты на сооружение (создание) ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaZatratyNaSooruzhenieSozdanie 5.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 6 Передачи ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPeredachi 6.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 7 Перевод в долгосрочные активы (выбывающие группы), классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPerevodVDolgosrochnyeAktivyVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 7.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 8 Выбытия ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVybytiya 8.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 9 Амортизационные отчисления ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaAmortizaczionnyeOtchisleniya 9.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 10 Отражение величины обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaOtrazhenieVelichinyObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 10.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 11 Восстановление обесценения в отчете о финансовых результатах ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaVosstanovlenieObesczeneniyaVOtcheteOFinansovyxRezultatax 11.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 12 Переоценка ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaPereoczenka 12.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 13 Прочее ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaProchee 13.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 14 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 14.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 15 Стоимость (или оценка) на конец отчетного периода ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaStoimostIliOczenka 15.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 16 Накопленная амортизация ifrs-ru:OsnovnyeSredstvaNakoplennayaAmortizacziya 16.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 17 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:PropertyPlantAndEquipment 17.1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 18 Текстовое раскрытие. Основные средства ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaOsnovnyeSredstvaTextBlock Таблица 19.1. Отложенные аквизиционные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Итого ifrs-full:DeferredAcquisitionCostsArisingFromInsuranceContracts Таблица 19.2. Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 3 аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании, отложенные за период ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaOtlozhennyeZaPeriod 4 амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 5 списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov 6 прочие изменения ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 7 Отложенные аквизиционные расходы по договорам об обязательном пенсионном страховании на отчетную дату ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya Таблица 19.3. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на начало отчетного периода ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod 3 аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, отложенные за период ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeOtlozhennyeZaPeriod 4 амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 5 списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervovKlassificzirovannymKakStraxovye 6 прочие изменения ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 7 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые, на отчетную дату ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye Таблица 19.4. Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на начало отчетного периода ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов за отчетный период, в том числе: ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod 3 аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, отложенные за период ifrs-ru:AkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodOtlozhennyeZaPeriod 4 амортизация отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:AmortizacziyaOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 5 списание отложенных аквизиционных расходов по результатам проведения проверки адекватности резервов ifrs-ru:SpisanieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoRezultatamProvedeniyaProverkiAdekvatnostiRezervov 6 прочие изменения ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaOtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 7 Отложенные аквизиционные расходы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, на отчетную дату ifrs-ru:OtlozhennyeAkviziczionnyeRasxodyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 20.1. Прочие активы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 1.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2 Вложения в драгоценные металлы, монеты ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonety 2.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3 Вложения в природные камни ifrs-ru:ProchieAktivyVlozheniyaVPrirodnyeKamni 3.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 4 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl 4.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 5 Расчеты по социальному страхованию ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu 5.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 6 Расчеты с персоналом ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPersonalom 6.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 7 Налог на добавленную стоимость, уплаченный ifrs-ru:ProchieAktivyNalogNaDobavlennuyuStoimostUplachennyj 7.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 8 Расчеты с поставщиками и подрядчиками ifrs-ru:ProchieAktivyRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami 8.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 9 Запасы ifrs-ru:ProchieAktivyZapasy 9.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 10 Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) ifrs-ru:ProchieAktivyInstrumentyXedzhirovaniya 10.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 11 Прочие активы ifrs-ru:ProchieAktivyProchieAktivy 11.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 12 Резерв под обесценение прочих активов ifrs-ru:ProchieAktivyRezervPodObesczenenieProchixAktivov 12.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 13 Итого ifrs-full:OtherAssets 13.1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax 1.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax 2.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:SredstvaNaDepozitaxVKoIBankaxNerezidentaxSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax 4.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 5 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDepozitovVKoIBankaxNerezidentax Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 1.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 2.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4 Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhilzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 4.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 5 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 5.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 6 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhi 6.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya 1.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya 2.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 2.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 3.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4 Переклассификация в финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (из финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи) ifrs-ru:PereklassifikacziyaVFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiIzFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya 4.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 4.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya 5.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 5.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 6 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieFinansovyxAktivovUderzhivaemyxDoPogasheniya 6.1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 6.2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 1.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 2 (Восстановление резерва) отчисления в резерв под обесценение ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaOtchisleniyaVRezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 2.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDzSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4 Перевод в долгосрочные активы, предназначенные для продажи (и выбывающие группы) ifrs-ru:PerevodVDolgosrochnyeAktivyPrednaznachennyeDlyaProdazhiIVybyvayushhieGruppy 4.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 5 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervovPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 5.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 6 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDz 6.1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 1.1 По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2.1 По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis 3 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, списанная как безнадежная ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSpisannayaKakBeznadezhnaya 3.1 По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4.1 По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis 5 Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 5.1 По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 1.1 По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 2.1 По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis 3 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, списанная как безнадежная ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaSpisannayaKakBeznadezhnaya 3.1 По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 4.1 По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis 5 Резерв под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5.1 По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii 1.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieInvesticzii 2.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 3 Инвестиции, списанные как безнадежные ifrs-ru:InvesticziiSpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieInvesticzii 4.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 5 Резерв под обесценение на конец периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieInvesticzii 5.1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Резерв под обесценение на начало отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov 1.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 2 Отчисления в резерв (восстановление резерва) под обесценение ifrs-ru:OtchisleniyaVRezervVosstanovlenieRezervaPodObesczenenieProchixAktivov 2.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 3 Средства, списанные как безнадежные ifrs-ru:ProchieAktivySpisannyeKakBeznadezhnye 3.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 4 Прочие движения ifrs-ru:ProchieDvizheniyaRezervaPodObesczenenieProchixAktivov 4.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 5 Резерв под обесценение на конец отчетного периода ifrs-ru:RezervPodObesczenenieProchixAktivov 5.1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis Таблица 22.1. Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, всего, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovli 2 производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyPoKotorymOzhidaetsyaUmenshenieEkonomicheskixVygod 3 обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо ifrs-ru:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoramRepo 4 обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumag 5 Прочие финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 6 Итого ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 7 Текстовое раскрытие. Финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaFinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokTextBlock Таблица 23.1. Займы и прочие привлеченные средства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetu 2 Средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczij 3 Средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczij 4 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLicz 5 Средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLicz 6 Обязательства по финансовой аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArende 7 Сделки репо ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepo 8 Прочее ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaProchee 9 Итого ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva Таблица 23.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Минимальные арендные платежи ifrs-ru:MinimalnyeArendnyePlatezhi 1.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 2 За вычетом будущих финансовых расходов ifrs-ru:ZaVychetomBudushhixFinansovyxRasxodov 2.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 3 Дисконтированная стоимость минимальных арендных платежей ifrs-ru:DiskontirovannayaStoimostMinimalnyxArendnyxPlatezhej 3.1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 4 Текстовое раскрытие. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOMinimalnyxArendnyxPlatezhaxPoFinansovojArendeTextBlock Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные ставки ifrs-ru:ProczentnyeStavki 1.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 2 Сроки погашения ifrs-ru:SrokiPogasheniya 2.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis Таблица 24.1. Выпущенные долговые ценные бумаги Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Облигации ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligaczii 2 Векселя ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselya 3 Итого ifrs-full:DebtSecurities 4 Текстовое раскрытие. Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiTextBlock Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные ставки ifrs-ru:ProczentnyeStavki 1.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 2 Сроки погашения ifrs-ru:SrokiPogasheniya 2.1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis Таблица 25.1. Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 2 Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 3 Итого ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 25.2. Кредиторская задолженность по обязательному пенсионному страхованию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 2 Кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 3 Кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 4 Кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 5 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 6 Итого ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu Таблица 25.3. Кредиторская задолженность по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 2 Кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 3 Кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4 Прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 5 Итого ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 26.1. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства на начало отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Пенсионные взносы ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 3 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 4 Распределение результата инвестирования ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 5 Актуарные прибыли (убытки), в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 6 изменения в допущениях: ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 7 Экономические ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 8 Демографические ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 9 эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 10 эффект отличия фактического уровня инвестиционной доходности от актуарных допущений ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelnoePensionnoeStraxovanie 11 Прочее ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramOPS 12 Итоговое увеличение обязательств ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 13 Обязательства на конец отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 14 Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 26.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных накоплений Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходность размещения средств пенсионных накоплений ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenij 2 Доходность от размещения средств пенсионных накоплений, распределенная на счета застрахованных лиц ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvPensionnyxNakoplenijRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz 3 Доходность размещения средств выплатного резерва ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezerva 4 Доходность от размещения средств выплатного резерва, распределенная на счета застрахованных лиц ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvVyplatnogoRezervaRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz 5 Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная выплата ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplata 6 Доходность от размещения средств застрахованных лиц, которым установлена срочная выплата, распределенная на счета застрахованных лиц ifrs-ru:DoxodnostOtRazmeshheniyaSredstvZastraxovannyxLiczKotorymUstanovlenaSrochnayaVyplataRaspredelennayaNaSchetaZastraxovannyxLicz 7 Доходность Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:DoxodnostPensionnogoFondaRossijskojFederaczii Таблица 26.3. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat 2 Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat Таблица 27.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства на начало отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Пенсионные взносы ifrs-ru:PensionnyeVznosyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 3 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 4 Распределение результата размещения ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 5 Актуарные прибыли (убытки), в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 6 изменения в допущениях: ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 7 Экономические ifrs-ru:EkonomicheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 8 Демографические ifrs-ru:DemograficheskieStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyeKakStraxovye 9 эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 10 эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 11 Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogoStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 12 Увеличение (уменьшение) обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaStraxovyeDogovoryNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovye 13 Прочее ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye 14 Итоговое увеличение обязательств ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvKlassificzirovannyxKakStraxovye 15 Обязательства на конец отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovorarnNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 16 Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannyxKakStraxovyeTextBlock Таблица 27.2. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходность размещения средств пенсионных резервов ifrs-ru:DoxodnostRazmeshheniyaSredstvPensionnyxRezervov 2 Доходность, распределенная на счета участников по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DoxodnostRaspredelennayaNaSchetaUchastnikovPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Текстовое раскрытие. Доходность от инвестирования средств пенсионных резервов ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDoxodnostOtInvestirovaniyaSredstvPensionnyxRezervovTextBlock Таблица 28.1. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства на начало отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Пенсионные взносы ifrs-ru:PensionnyeVznosyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 3 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 4 Распределение результата размещения ifrs-ru:RaspredelenieInvesticzionnogoDoxodaObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 5 Актуарные прибыли (убытки), в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 6 изменения в допущениях, в том числе: ifrs-ru:IzmeneniyaVDopushheniyaxObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 7 экономические ifrs-ru:EkonomicheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 8 демографические ifrs-ru:DemograficheskieObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 9 эффект отличия фактического хода событий от актуарных допущений, в том числе: ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoXodaSobytijOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 10 эффект отличия фактического уровня индексации пенсий по пенсионным планам (пенсионным схемам) от актуарных допущений ifrs-ru:EffektOtlichiyaFakticheskogoUrovnyaIndeksacziiPensijPoPensionnymPlanamPensionnymSxemamOtAktuarnyxDopushhenijObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 11 Изменение обязательств вследствие отличия тарифного актуарного базиса от резервного ifrs-ru:IzmenenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeVsledstvieOtlichiyaTarifnogoAktuarnogoBazisaOtRezervnogo 12 Увеличение (уменьшение) обязательств вследствие реклассификации договоров негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstVsledstvieReklassifikacziiDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 13 Прочее ifrs-ru:ProchieIzmeneniyaObyazatelstvPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 14 Итоговое увеличение обязательств ifrs-ru:ItogovoeUvelichenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnye 15 Обязательства на конец отчетного периода ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 16 Текстовое раскрытие. Выверка изменений обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyverkaIzmenenijObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodTextBlock Таблица 28.2. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Математическое ожидание средней доходности в течение среднего периода выплат ifrs-ru:MatematicheskoeOzhidanieSrednejDoxodnostiVTechenieSrednegoPeriodaVyplat 2 Среднеквадратическое отклонение фактической доходности от прогнозной в течение среднего периода выплат ifrs-ru:SrednekvadraticheskoeOtklonenieFakticheskojDoxodnostiOtPrognoznojVTechenieSrednegoPeriodaVyplat 3 Текстовое раскрытие. Экономические допущения, используемые для расчета стоимости обязательства по обеспечению доходности в размере не ниже нуля процентов годовых ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieEkonomicheskieDopushheniyaIspolzuemyeDlyaRaschetaStoimostiObyazatelstvaPoObespecheniyuDoxodnostiVRazmereNeNizheNulyaProczentovGodovyxTextBlock Таблица 29.1. Чистые обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами, пенсионного плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Чистые обязательства (активы) пенсионного плана ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana 2 Обязательства по прочим выплатам по окончании трудовой деятельности ifrs-ru:ObyazatelstvaPoProchimVyplatamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti 3 Итого обязательства (активы) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami Таблица 29.2. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана с установленными выплатами Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Приведенная стоимость обязательств пенсионного плана с установленными выплатами ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana 2 Справедливая стоимость активов пенсионного плана ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana 3 Непризнанная стоимость активов пенсионного плана ifrs-ru:NepriznannayaStoimostAktivovPensionnogoPlana 4 Итого ifrs-ru:CHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlana 5 Текстовое раскрытие. Чистые активы (обязательства) пенсионного плана ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieCHistyeObyazatelstvaAktivyPensionnogoPlanaTextBlock Таблица 29.3. Изменение приведенной стоимости обязательств плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Приведенная стоимость обязательств плана на начало отчетного периода ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana 2 Стоимость услуг текущего периода ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaIzmeneniePrivedennojStoimosti 3 Стоимость услуг прошлых периодов ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovIzmeneniePrivedennojStoimosti 4 Расходы по процентам ifrs-ru:RasxodyPoProczentam 5 Убыток (прибыль) от переоценки обязательств, в том числе: ifrs-ru:PribylUbytokOtPereoczenkiObyazatelstv 6 актуарные прибыли - изменения финансовых предположений ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij 7 актуарные убытки - изменения демографических предположений ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij 8 актуарные убытки (прибыли) - корректировки на основе опыта ifrs-ru:ObyazatelstvaAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta 9 Осуществленные выплаты ifrs-ru:ObyazatelstvaOsushhestvlennyeVyplaty 10 Приведенная стоимость обязательств плана на конец отчетного периода ifrs-ru:PrivedennayaStoimostObyazatelstvPlana Таблица 29.4. Изменение справедливой стоимости активов плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость активов плана на начало отчетного периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana 2 Доходы по процентам ifrs-ru:DoxodyPoProczentam 3 Доход на активы плана за исключением сумм, включенных в проценты ifrs-ru:DoxodNaAktivyPlanaZaIsklyucheniemSummVklyuchennyxVProczenty 4 Осуществленные выплаты ifrs-ru:AktivyOsushhestvlennyeVyplaty 5 Взносы работников ifrs-ru:VznosyRabotnikov 6 Взносы работодателя ifrs-ru:VznosyRabotodatelya 7 Актуарные прибыли (убытки) по активам плана, в том числе: ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlana 8 актуарные прибыли (убытки) - изменения финансовых предположений ifrs-ru:PribyliIzmeneniyaFinansovyxPredpolozhenij 9 актуарные прибыли (убытки) - изменения демографических предположений ifrs-ru:AktivyAktuarnyeUbytkiIzmeneniyaDemograficheskixPredpolozhenij 10 актуарные прибыли (убытки) - корректировки на основе опыта ifrs-ru:AktivyAktuarnyePribyliUbytkiKorrektirovkiNaOsnoveOpyta 11 Справедливая стоимость активов плана на конец отчетного периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPlana Таблица 29.5. Распределение активов плана Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы пенсионного плана ifrs-ru:AktivyPensionnogoPlana 1.1 Котируемость актива dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis 1.2 Типы активов пенсионного плана dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis 2 Текстовое раскрытие. Распределение активов плана ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieRaspredelenieAktivovPlanaTextBlock Таблица 29.6. Актуарные допущения, использованные в расчетах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Ставка дисконтирования (номинальная) (в процентах) ifrs-ru:StavkaDiskontirovaniyaNominalnayaProczent 2 Будущее повышение заработной платы и пенсионных выплат (номинальное) (в процентах) ifrs-ru:BudushheePovyshenieZarabotnojPlatyIPensionnyxVyplatNominalnoeProczent 3 Возраст выхода на пенсию - женщины ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuZHenshhiny 4 Возраст выхода на пенсию - мужчины ifrs-ru:VozrastVyxodaNaPensiyuMuzhchiny 5 Коэффициент текучести кадров, в год ifrs-ru:KoefficzientTekuchestiKadrovVGod 6 Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет - женщины ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetZHenshhiny 7 Уровень смертности после окончания трудовой деятельности для пенсионеров ___ лет - мужчины ifrs-ru:UrovenSmertnostiPosleOkonchaniyaTrudovojDeyatelnostiDlyaPensionerovLetMuzhchiny 8 Текстовое раскрытие. Актуарные допущения, использованные в расчетах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAktuarnyeDopushheniyaIspolzovannyeVRaschetaxTextBlock Таблица 29.7. Анализ чувствительности Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Снижение уровня смертности на 20% ifrs-ru:SnizhenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz 2 Увеличение уровня смертности на 20% ifrs-ru:UvelichenieUrovnyaSmertnostiNa20Procz 3 Снижение процентной ставки на 1% ifrs-ru:SnizhenieProczentnojStavkiNa1Procz 4 Увеличение процентной ставки на 1% ifrs-ru:UvelichenieProczentnojStavkiNa1Procz 5 Снижение темпа роста пенсий и пособий на 1% ifrs-ru:SnizhenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz 6 Увеличение темпа роста пенсий и пособий на 1% ifrs-ru:UvelichenieTempaRostaPensijIPosobijNa1Procz 7 Снижение оборачиваемости персонала на 1% ifrs-ru:SnizhenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz 8 Увеличение оборачиваемости персонала на 1% ifrs-ru:UvelichenieOborachivaemostiPersonalaNa1Procz 9 Снижение пенсионного возраста на 1 год ifrs-ru:SnizheniePensionnogoVozrastaNa1God 10 Увеличение пенсионного возраста на 1 год ifrs-ru:UvelicheniePensionnogoVozrastaNa1God Таблица 29.8. Расходы по пенсионному плану Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Стоимость услуг текущего периода ifrs-ru:StoimostUslugTekushhegoPeriodaRasxodyPoPensionnomuPlanu 2 Стоимость услуг прошлых периодов ifrs-ru:StoimostUslugProshlyxPeriodovRasxodyPoPensionnomuPlanu 3 Чистый процентный расход (доход) ifrs-ru:CHistyjProczentnyjRasxodDoxod 4 Итого ifrs-ru:RasxodyPoPensionnomuPlanu Таблица 29.9. Состав статьи "Чистое изменение переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Актуарные прибыли (убытки) по активам плана ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoAktivamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv 2 Актуарные прибыли (убытки) по обязательствам плана ifrs-ru:AktuarnyePribyliUbytkiPoObyazateistvamPlanaCHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstv 3 Итого ifrs-ru:CHistoeIzmeneniePereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami Таблица 29.10. Расходы по прочим долгосрочным вознаграждениям Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Оплачиваемый отпуск за выслугу лет ifrs-ru:OplachivaemyjOtpuskZaVysluguLet 2 Юбилейные и прочие вознаграждения за выслугу лет ifrs-ru:YUbilejnyeIProchieVoznagrazhdeniyaZaVysluguLet 3 Прочее ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyamProchee 4 Итого ifrs-ru:RasxodyPoProchimDolgosrochnymVoznagrazhdeniyam Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость на начало отчетного периода ifrs-full:Provisions 1.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 2 Создание резервов ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvSozdanieRezervov 2.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 3 Использование резервов ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvIspolzovanieRezervov 3.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 4 Восстановление неиспользованных резервов ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvVosstanovlenieNeispolzovannyxRezervov 4.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 5 Прочее ifrs-ru:AnalizIzmenenijRezervovOczenochnyxObyazatelstvProchee 5.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 6 Балансовая стоимость на конец отчетного периода ifrs-full:Provisions 6.1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 7 Текстовое раскрытие. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств ifrs-ru:TekstovyeRaskrytiyaRezervOczenochnyeObyazatelstvaTextBlock Таблица 31.1. Прочие обязательства Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyam 2 Расчеты с акционерами, участниками ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySAkczioneramiUchastnikami 3 Расчеты с персоналом ifirs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPersonalom 4 Расчеты по социальному страхованию ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoSoczialnomuStraxovaniyu 5 Налог на добавленную стоимость, полученный ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNalogNaDobavlennuyuStoimostPoluchennyj 6 Расчеты с поставщиками и подрядчиками ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySPostavshhikamiIPodryadchikami 7 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetyPoNalogamISboramKromeNalogaNaPribyl 8 Авансы (предоплаты) полученные ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaAvansyPredoplatyPoluchennye 9 Накопленная величина изменения справедливой стоимости объекта хеджирования (твердое договорное обязательство) ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaInstrumentyXedzhirovaniya 10 Расчеты с прочими кредиторами ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaRaschetySProchimiKreditorami 11 Прочее ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaProchee 12 Итого ifrs-full:OtherLiabilities Таблица 32.1. Акционерный капитал Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество акций в обращении на начало отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii 2 Выпущенные новые акции ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiVypushhennyeNovyeAkczii 3 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiSobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov 4 Реализованные собственные акции ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashheniiRealizovannyeSobstvennyeAkczii 5 Количество акций в обращении на конец отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoAkczijVObrashhenii 6 Акционерный капитал на начало отчетного периода ifrs-ru:AkczionernyjKapital 6.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 7 Выпущенные новые акции ifrs-ru:VypushhennyeNovyeAkczii 7.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 8 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-ru:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerov 8.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 9 Реализованные собственные акции ifrs-ru:RealizovannyeSobstvennyeAkczii 9.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 10 Акционерный капитал на конец отчетного периода ifrs-ru:AkczionernyjKapital 10.1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 11 Текстовое раскрытие. Акционерный капитал ifrs-ru:TekstovyeRakrytiyaAkczionernyjKapitalTextBlock Таблица 33. Управление капиталом Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Управление капиталом ifrs-ru:UpravlenieKapitalomTextBlock Таблица 34.1. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 2 Взносы, полученные из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Текстовое раскрытие. Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 34.2. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам, классифицированным как страховые ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Взносы по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Текстовое раскрытие. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock Таблица 34.3. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные от физических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Взносы, полученные от юридических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovye Таблица 34.4. Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы, полученные от физических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Взносы, полученные от юридических лиц ifrs-ru:VznosyPoluchennyeOtYUridicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3 Итого ifrs-ru:VznosyPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 34.5. Количество застрахованных лиц по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании на начало отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 количество застрахованных лиц по действующим договорам об обязательном пенсионном страховании, перешедших в негосударственный пенсионный фонд в течение отчетного периода, в том числе: ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPoDejstvuyushhimDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiPereshedshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondVTechenieOtchetnogoPerioda 3 в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 4 в результате реализации права застрахованных лиц на переход в негосударственный пенсионный фонд из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VRezultateRealizacziiPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodVNegosudarstvennyjPensionnyjFondIzDrugixNegosudarstvennogoPensionnogoFonda 5 Количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczSKotorymiVTechenieOtchetnogoPeriodaByliPrekrashhenyDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 6 в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVPensionnyjFondRossijskojFederaczii 7 в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд ifrs-ru:VSvyaziSRealizacziejPravaZastraxovannyxLiczNaPerexodIzOdnogoNegosudarstvennogoPensionnogoFondaVDrugojNegosudarstvennyjPensionnyjFond 8 в связи со смертью застрахованного лица ifrs-ru:VSvyaziSоSmertyuZastraxovannogoLiczaZaIsklyucheniemZastraxovannyxLiczObyazatelstvaPeredKotorymiByliIspolnenyNegosudarstvennymPensionnymFondomVPolnomObeme 9 по иным причинам ifrs-ru:KolichestvoLiczSKotorymiByliPrekraschenyDogovoryOPSPoInymPrichinam 10 Количество застрахованных лиц, заключивших договоры об обязательном пенсионном страховании на конец отчетного периода ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczZaklyuchivshixDogovoryObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNaKoneczOtchetnogoPerioda 11 количество застрахованных лиц, подавших в негосударственный пенсионный фонд заявления о распределении средств пенсионных накоплений ifrs-ru:KolichestvoZastraxovannyxLiczPodavshixVNegosudarstvennyjPensionnyjFondZayavleniyaORaspredeleniiSredstvPensionnyxNakoplenij 12 застрахованные лица, получающие накопительную пенсию ifrs-ru:ZastraxovannyeLiczaPoluchayushhieNakopitelnuyuCHastTrudovojPensii 13 правопреемники умерших застрахованных лиц, которым произведены выплаты средств пенсионных накоплений ifrs-ru:PravopreemnikiUmershixZastraxovannyxLiczKotorymProizvedenyVyplatySredstvPensionnyxNakoplenij Таблица 34.6. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц), в том числе: ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixPensionnyxDogovorov 2 с физическими лицами ifrs-ru:DogovorySFizicheskimiLiczami 3 с юридическими лицами ifrs-ru:DogovorySYUridicheskimiLiczami 4 Количество участников по действующим договорам негосударственного пенсионного обеспечения (человек) ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoDejstvuyushhimDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Количество участников, получающих негосударственную пенсию (человек) ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoluchayushhixNegosudarstvennuyuPensiyu 6 Количество заключенных договоров негосударственного пенсионного обеспечения (единиц) за отчетный период ifrs-ru:KolichestvoZaklyuchennyxPensionnyxDogovorovEdiniczZaOtchetnyjPeriod 7 Количество участников по заключенным за отчетный период договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:KolichestvoUchastnikovPoZaklyuchennymZaOtchetnyjPeriodPensionnymDogovoram 8 Текстовое раскрытие. Структура и количество действующих договоров негосударственного пенсионного обеспечения, количество участников ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieStrukturaIKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKolichestvoUchastnikovTextBlock Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками ifrs-ru:KolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikami 1.1 Действующие договоры, заключенные с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда dim-int:DejstvuyushhieDogovoryZaklyuchennyeSKompaniyamiUchreditelyamiNpfTAxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Текстовое раскрытие. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieKolichestvoDejstvuyushhixDogovorovZaklyuchennyxSKompaniyamiUchreditelyamiNegosudarstvennogoPensionnogoFondaIEgoSotrudnikamiTextBlock Таблица 35.1. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пожизненные выплаты ifrs-ru:PozhiznennyeVyplaty 2 Срочные выплаты ifrs-ru:SrochnyeVyplaty 3 Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации и негосударственные пенсионные фонды ifrs-ru:PerevodVPensionnyjFondRossijskojFederacziiIDrugieNegosudarstvennyePensionnyeFondy 4 Выплата правопреемникам умершего застрахованного лица ifrs-ru:VyplataPravopreemnikamUmershegoZastraxovannogoLicza 5 Единовременная выплата пенсии ifrs-ru:EdinovremennayaVyplataPensii 6 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 7 Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiTextBlock Таблица 35.2. Состав статьи "Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Выплаты по договорам, классифицированным как страховые ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 2 Выплаты по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeDogovorySNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 4 Текстовое раскрытие. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaTextBlock Таблица 35.3. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplatyKlassificzirovannymKakStraxovye 2 Выкупные суммы ifrs-ru:VykupnyeSummyKlassificzirovannymKakStraxovye 3 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakStraxovye Таблица 35.4. Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Пенсионные выплаты ifrs-ru:PensionnyeVyplaty 2 Выкупные суммы ifrs-ru:VykupnyeSummy 3 Итого ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNPOKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 35.5. Количество прекративших действие договоров негосударственного пенсионного обеспечения и выбывших участников Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Количество договоров негосударственного пенсионного обеспечения, прекративших действие за отчетный период (единиц) ifrs-ru:KolichestvoPensionnyxDogovorovPrekrativshixDejstvieZaOtchetnyjPeriod 2 Количество выбывших за отчетный период участников (человек), в том числе: ifrs-ru:KolichestvoVybyvshixZaOtchetnyjPeriodUchastnikov 3 в связи со смертью участника ifrs-ru:VSvyaziSoSmertyuUchastnika 4 расторгнутых по инициативе вкладчика (участника) ifrs-ru:RastorgnutyxPoInicziativeVkladchikaUchastnika 5 вследствие выполнения обязательств по договору ifrs-ru:VsledstvieVypolneniyaObyazatelstvPoDogovoru 6 по другим причинам ifrs-ru:PoDrugimPrichinam Таблица 36.1. Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:IzmenenieStraxovyxObyazatelstvPoDogovoramNpf 2 Изменение обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:IzmenenieInvesticzionnyxISNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodObyazatelstvPoDogovoramNpf 3 Итого ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod Таблица 37.1. Аквизиционные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Комиссионное вознаграждение посредникам ifrs-ru:KomissionnoeVoznagrazhdeniePosrednikamAkviziczionnyeRasxody 2 Заработная плата сотрудников, занятых привлечением клиентов ifrs-ru:ZarabotnayaPlataSotrudnikovZanyatyxPrivlecheniemKlientovAkviziczionnyeRasxody 3 Расходы на рекламу ifrs-ru:RasxodyNaReklamuAkviziczionnyeRasxody 4 Андеррайтинговые расходы ifrs-ru:AnderrajtingovyeRasxodyAkviziczionnyeRasxody 5 Прочие расходы, связанные с заключением договоров ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeSZaklyucheniemDogovorovAkviziczionnyeRasxody 6 Итого ifrs-full:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContracts Таблица 37.2. Состав статьи "Изменение отложенных аквизиционных расходов" Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakStraxovyeZaOtchetnyjPeriod 3 Изменение отложенных аквизиционных расходов по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodovKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaOtchetnyjPeriod 4 Итого ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov Таблица 38.1. Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 2 Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 3 Итого ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 38.2. Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2 Восстановление резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:VosstanovlenieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 4 Доходы от списания кредиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Прочие доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie 6 Итого ifrs-ru:ProchieDoxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 38.3. Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Расходы на создание резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 3 Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров об обязательном пенсионном страховании, в результате проведения проверки адекватности обязательств ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 4 Списание нематериальных активов, признанных в результате приобретения портфелей договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в результате проведения проверки адекватности обязательства ifrs-ru:SpisanieNematerialnyxAktivovPriznannyxVRezultatePriobreteniyaPortfelejDogovorovNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniya 5 Прочие расходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuProchie 6 Итого ifrs-ru:ProchieRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании, за ________ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaYychetomRasxodovFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 1.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 2 ценные бумаги, удерживаемые для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovCZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovli 2.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 3 прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovli 3.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 4 производные финансовые инструменты ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamProizvodnyeFinansovyeInstrumenty 4.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 5 прочие долевые инструменты, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProchieDolevyeInstrumentyKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 5.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 6 ценные бумаги, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymAktivamCZennyeBumagiKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznanii 6.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 7 займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytok 7.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 8 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли ifrs-ru:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovli 8.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 9 Финансовые обязательства, в том числе: ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovFinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 9.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 10 финансовые обязательства, предназначенные для торговли ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovPoFinansovymObyazatelstvamPrednaznachennymDlyaTorgovli 10.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 11 производные финансовые инструменты ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovProizvodnyeFinansovyeInstrumenty 11.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 12 Итого ifrs-full:GainsLossesOnFinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 12.1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи, за ________ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы за вычетом расходов по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи ifrs-full:GainsLossesOnAvailableforsaleFinancialAssets 1.1 Источник дохода (расхода) dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis 1.2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis Таблица 41.1. Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы от сдачи в аренду ifrs-ru:DoxodyOtSdachiVArendu 2 Доходы (расходы) от изменения справедливой стоимости ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtIzmeneniyaSpravedlivojStoimosti 3 Расходы на капитальный ремонт ifrs-ru:RasxodyNaKapitalnyjRemont 4 Доходы (расходы) от выбытия (реализации) ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtVybytiyaRealizaczii 5 Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) ifrs-ru:RasxodyOtObesczeneniyaDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniya 6 Расходы на содержание недвижимости ifrs-ru:RasxodyNaSoderzhanieImushhestva 7 Амортизация недвижимости ifrs-ru:AmortizacziyaNedvizhimosti 8 Итого ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom Таблица 42.1. Процентные доходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные доходы ifrs-full:RevenueFromInterest 1.1 Источник процентного дохода dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis 1.2 Статус обесценения актива dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis Таблица 43.1. Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дивиденды и доходы от участия ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovDividendyIDoxodyOtUchastiya 2 Доходы (расходы) от переоценки драгоценных металлов ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtPereoczenkiDragoczennyxMetallov 3 Доходы (расходы) от операций с драгоценными металлами ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyRasxodyOtOperaczijSDragoczennymiMetallami 4 Доходы от восстановления убытков от обесценения (расходы от обесценения) финансовых активов ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyOtVosstanovleniyaUbytkovOtObesczeneniyaRasxodyOtObesczeneniyaFinansovyxAktivov 5 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании ifrs-ru:DoxodyRasxodySvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostiPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiProchieInvesticzionnyeDoxody 6 Доходы (расходы) от операций с акциями (долями участия) дочерних и ассоциированных предприятий ifrs-ru:DoxodyRasxodyOtOperaczijSAkcziyamiDolyamiUchastiyaVDochernixIAssocziirovannyxPredpriyatiyax 7 Прочее ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovProchee 8 Итого ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodov Таблица 44.1. Общие и административные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расходы на персонал ifrs-ru:RasxodyNaPersonal 2 Представительские расходы ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody 3 Амортизация основных средств ifrs-ru:AmortizacziyaOsnovnyxSredstv 4 Амортизация программного обеспечения и прочих нематериальных активов ifrs-ru:AmortizacziyaProgrammnogoObespecheniyaIProchixNematerialnyxAktivov 5 Вознаграждение управляющей компании ifrs-ru:VoznagrazhdenieUpravlyayushhejKompanii 6 Вознаграждение специализированному депозитарию ifrs-ru:VoznagrazhdenieSpeczializirovannomuDepozitariyu 7 Расходы по операционной аренде ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv 8 Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami 9 Профессиональные услуги (охрана, связь и другие) ifrs-ru:ProfessionalnyeUslugi 10 Расходы по страхованию ifrs-ru:RasxodyPoStraxovaniyu 11 Реклама и маркетинг ifrs-ru:ReklamaIMarketing 12 Прочие налоги, за исключением налога на прибыль ifrs-ru:ProchieNalogiZaIsklyucheniemNalogaNaPribyl 13 Юридические и консультационные услуги, судебные и арбитражные издержки ifrs-ru:SudebnyeIArbitrazhnyeIzderzhki 14 Расходы на создание резервов - оценочных обязательств ifrs-ru:RasxodyNaSozdanieRezervovOczenochnyxObyazatelstv 15 Расходы по договорам на оказание услуг по ведению пенсионных счетов ifrs-ru:RasxodyPoDogovoramNaOkazanieUslugPoVedeniyuPensionnyxSchetov 16 Расходы на информирование вкладчиков, участников и застрахованных лиц о состоянии счетов ifrs-ru:RasxodyNaInformirovanieVkladchikovUchastnikovIZastraxovannyxLiczOSostoyaniiSchetov 17 Расходы на доставку пенсий ifrs-ru:RasxodyNaDostavkuPensij 18 Командировочные расходы ifrs-ru:KomandirovochnyeRasxody 19 Услуги кредитных организаций и банков-нерезидентов ifrs-ru:UslugiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentov 20 Неустойки, штрафы, пени ifrs-ru:NeustojkiSHtrafyPeni 21 Прочее ifrs-ru:ProchieObshhieIAdministrativnyeRasxody 22 Итого ifrs-full:SellingGeneralAndAdministrativeExpense 23 Раскрытие дополнительной информации для общих и административных расходов ifrs-ru:RaskrytieDopolnitelnojInformacziiDlyaObshhixIAdministrativnyxRasxodovTextBlock Таблица 45.1. Процентные расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные расходы ifrs-full:InterestExpense 1.1 Источники процентного расхода dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis Таблица 46.1. Прочие доходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доходы по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам ifrs-ru:ProchieDoxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymCZennymBumagamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimosti 2 Доходы от аренды, кроме аренды инвестиционного имущества ifrs-ru:ProchieDoxodyOtArendyKromeArendyInvesticzionnogoImushhestva 3 Доходы от восстановления (уменьшения) сумм резервов под обесценение прочих активов ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaUmensheniyaSummRezervovPodObesczenenieProchixAktivov 4 Доходы от списания кредиторской задолженности, не связанной с деятельностью в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельностью по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 5 Неустойки (штрафы, пени), поступления в возмещение убытков ifrs-ru:ProchieDoxodyNeustojkiSHtrafyPeniPostupleniyaVVozmeshhenieUbytkov 6 Доходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами ifrs-ru:ProchieDoxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami 7 Доходы от восстановления сумм резервов - оценочных обязательств некредитного характера ifrs-ru:ProchieDoxodyOtVosstanovleniyaSummRezervovOczenochnyxObyazatelstvNekreditnogoXaraktera 8 Прочие доходы ifrs-ru:ProchieDoxodyProchie 9 Итого ifrs-full:OtherIncome Таблица 46.2. Прочие расходы Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Расходы (кроме процентных) по полученным кредитам, привлеченным средствам и выпущенным долговым ценным бумагам ifrs-ru:ProchieRasxodyPoPoluchennymKreditamPrivlechennymSredstvamIVypushhennymDolgovymiCZennymiBumagami 2 Расходы по созданию резервов под обесценение по прочим активам ifrs-ru:ProchieRasxodyPoSozdaniyuRezervovPodObesczeneniePoProchimAktivam 3 Расходы на благотворительность, отдых, осуществление спортивных мероприятий и мероприятий культурно-просветительского характера ifrs-ru:ProchieRasxodyNaBlagotvoritelnostOsushhestvlenieSportivnyxMeropriyatijOtdyxMeropriyatijKulturno-ProsvetitelskogoXaraktera 4 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodyProchee 5 Итого ifrs-ru:ProchieRasxody Таблица 47.1. Расход (доход) по налогу на прибыль, отраженный в составе прибыли (убытка) за год в разрезе компонентов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Текущие расходы (доходы) по налогу на прибыль ifrs-ru:DoxodRasxodPoTekushhemuNaloguNaPribyl 2 Изменение отложенного налогового обязательства (актива) ifrs-ru:IzmenenieOtlozhennogoNalogovogoAktiva 3 Итого, в том числе: ifrs-ru:DoxodRasxodPoNaloguNaPribylItogo 4 расход (доход) по отложенному налогу на прибыль, отраженный в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:RasxodDoxodPoNaloguNaPribylVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda 5 расходы (доходы) по налогу на прибыль ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 6 Раскрытие ставки по налогу на прибыль ifrs-ru:RaskrytieStavkaPoNaloguNaPribylPercent Таблица 47.2. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток) до налогообложения ifrs-full:ProfitLossBeforeTax 2 Теоретические налоговые отчисления (возмещение) по соответствующей базовой ставке (20__ год: __%; 20__ год: __%) ifrs-ru:TeoreticheskieNalogovyeOtchisleniyaVozmeshheniePoSootvetstvuyushhejBazovojStavke 3 Поправки на доходы или расходы, не принимаемые к налогообложению в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах, в том числе: ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyuVSootvetstviiSNaczionalnojSistemojNalogovogoUcheta 4 доходы, не принимаемые к налогообложению ifrs-ru:DoxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu 5 расходы, не принимаемые к налогообложению ifrs-ru:RasxodyNePrinimaemyeKNalogooblozheniyu 6 Поправки на доходы или расходы, принимаемые к налогообложению по ставкам налога, отличным от базовой ставки, в том числе: ifrs-ru:PopravkiNaDoxodyIliRasxodyPrinimaemyeKNalogooblozheniyuPoStavkamNalogaOtlichnymOtBazovojStavki 7 доходы, ставка по которым составляет ___% ifrs-ru:DoxodyRasxodyStavkaPoKotorymOtlichaetsyaOtBazovoj 8 доходы или расходы, понесенные в юрисдикциях, система налогообложения которых отличается от национальной системы ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyPonesennyeVYUrisdikcziyaxSistemaNalogooblozheniyaKotoryxOtlichaetsyaOtNaczionalnojSistemy 9 Текущие налоговые отчисления, недостаточно (избыточно) сформированные в предыдущие периоды ifrs-ru:TekushhieNalogovyeOtchisleniyaNedostatochnoIzbytochnoSformirovannyeVPredydushhiePeriody 10 Непризнанные налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды ifrs-ru:NepriznannyeNalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody 11 Использование ранее не признанных налоговых убытков ifrs-ru:IspolzovanieRaneeNePriznannyxNalogovyxUbytkov 12 Воздействие изменения ставки налога на прибыль ifrs-ru:VozdejstvieIzmeneniyaStavkiNalogaNaPribyl 13 Не отраженные в отчетности изменения в сумме чистого отложенного налогового актива ifrs-ru:NeOtrazhennyeVOtchetnostiIzmeneniyaVSummeCHistogoOtlozhennogoNalogovogoAktiva 14 Расходы (доходы) по налогу на прибыль ifrs-full:IncomeTaxExpenseContinuingOperations 15 Текстовое раскрытие. Сопоставление теоретического расхода по налогу на прибыль с фактическим расходом по налогу на прибыль ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSopostavlenieTeoreticheskogoRasxodaPoNaloguNaPribylSFakticheskimRasxodomPoNaloguNaPribylTextBlock 16 Базовая ставка налоговых отчислений (в процентах) ifrs-ru:BazovayaStavkaNalogovyxOtchislenijVProczentax 17 Ставка налогов, отличная от базовой при принятии дохода (расхода) ifrs-ru:StavkaNalogovOtlichnayaOtBazovojPriPrinyatiiDoxodaRasxoda Таблица 47.3. Даты истечения срока перенесения налоговых убытков на будущие периоды Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Отчетный период ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriod 2 Отчетный период и 1 год ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI1God 3 Отчетный период и 2 года ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI2Goda 4 Отчетный период и 3 года ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI3Goda 5 Отчетный период и 4 года ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI4Goda 6 Отчетный период и 5 лет ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodI5Let 7 Отчетный период и более 5 лет ifrs-ru:IstechenieOtlozhennyxNalogovyxUbytkovOtchetnyjPeriodIBolee5Let 8 Итого налоговые убытки, перенесенные на будущие периоды ifrs-ru:NalogovyeUbytkiPerenesennyeNaBudushhiePeriody 9 Дополнительное текстовое раскрытие по налогам ifrs-ru:DopolnitelnoeTekstovoeRaskrytiePoNalogamTextBlock Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Корректировки, уменьшающие налогооблагаемую базу, существенные ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye 1.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 2 Прочее ifrs-ru:KorrektirovkiUmenshayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie 2.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 3 Общая сумма отложенного налогового актива ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivZaVychetomPerenesennyxNalogovyxUbytkov 3.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 4 Отложенный налоговый актив по налоговому убытку, перенесенному на будущие периоды ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivPoNalogovomuUbytkuPerenesennomuNaBudushhiePeriody 4.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 5 Отложенный налоговый актив до зачета с отложенными налоговыми обязательствами ifrs-ru:OtlozhennyjNalogovyjAktivDoZachetaSOtlozhennymiNalogovymiObyazatelstvami 5.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 6 Корректировки, увеличивающие налогооблагаемую базу, существенные ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuSushhestvennye 6.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 7 Прочее ifrs-ru:KorrektirovkiUvelichivayushhieNalogooblagaemuyuBazuProchie 7.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 8 Общая сумма отложенного налогового обязательства ifrs-ru:ObshhayaSummaOtlozhennogoNalogovogoObyazatelstva 8.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 9 Чистый отложенный налоговый актив (обязательство) ifrs-ru:CHistyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo 9.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 10 Признанный отложенный налоговый актив (обязательство) ifrs-ru:PriznannyjOtlozhennyjNalogovyjAktivObyazatelstvo 10.1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 11 Текстовое раскрытие. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieNalogovoeVozdejstvieVremennyxRazniczIOtlozhennogoNalogovogoUbytkaTextBlock Таблица 47.5. Воздействие текущего и отложенного налогообложения на компоненты прочего совокупного дохода Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Сумма до налогообложения ifrs-ru:SummaDoNalogooblozheniya 1.1 Источники налогового эффекта dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis 2 Доходы (расходы) по налогу на прибыль ifrs-ru:RasxodyDoxodyPoNaloguNaPribyl 2.1 Источники налогового эффекта dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis 3 Сумма за вычетом налога ifrs-ru:SummaZaVychetomNaloga 3.1 Источники налогового эффекта dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis Таблица 48.1. Дивиденды Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дивиденды к выплате на начало отчетного периода ifrs-ru:DividendyKVyplateNaNachaloPerioda 1.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 2 Дивиденды, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 2.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 3 Дивиденды, выплаченные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyVyplachennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 3.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 4 Дивиденды к выплате на конец отчетного периода ifrs-ru:DividendyKVyplateNaKoneczPerioda 4.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 5 Дивиденды на акцию, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyNaAkcziyuObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPeriodaPerShare 5.1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 6 Текстовое раскрытие. Дивиденды ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieDividendyTextBlock Таблица 49.1. Базовая прибыль (убыток) на акцию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij 2 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij 3 Итого прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам-владельцам ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam 4 Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk 5 Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtuk 6 Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShare 7 Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare 8 Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijTextBlock 9 Примечание. Прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczijTextBlock 10 Примечание. Итого прибыль (убыток) за отчетный период, приходящаяся (приходящийся) на акционеров ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamTextBlock 11 Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock 12 Примечание. Средневзвешенное количество привилегированных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:SrednevzveshennoeKolichestvoPrivilegirovannyxAkczijVObrashheniiTysyachSHtukTextBlock 13 Примечание. Базовая прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaObyknovennuyuAkcziyuPerShareTextBlock 14 Примечание. Базовая прибыль (убыток) на привилегированную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:BazovayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock Таблица 49.2. Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая акционерам - владельцам обыкновенных и привилегированных акций Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам негосударственного пенсионного фонда ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczam 2 За вычетом дивидендов по обыкновенным и привилегированным акциям ifrs-ru:ZaVychetomDividendovPoObyknovennymIPrivilegirovannymAkcziyam 3 Нераспределенная прибыль за отчетный период ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylZaOtchetnyjPeriod 4 Нераспределенная прибыль (убыток) за год, принадлежащая (принадлежащий) держателям привилегированных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaGodPrinadlezhashhayaPrinadlezhashhijDerzhatelyamPrivilegirovannyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami 5 Дивиденды по привилегированным акциям, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyPoPrivilegirovannymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 6 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам привилегированных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamPrivilegirovannyxAkczij 7 Нераспределенная прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций в зависимости от прав, предоставленных акциями ifrs-ru:NeraspredelennayaPribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijVZavisimostiOtPravPredostavlennyxAkcziyami 8 Дивиденды по обыкновенным акциям, объявленные в течение отчетного периода ifrs-ru:DividendyPoObyknovennymAkcziyamObyavlennyeVTechenieOtchetnogoPerioda 9 Прибыль (убыток) за отчетный период, принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij Таблица 49.3. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль (убыток), принадлежащая (принадлежащий) акционерам - владельцам обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczij 2 Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogov 3 Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyu 4 Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashhenii 5 Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstv 6 Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов на акции (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkczii 7 Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShare 8 Примечание. Прибыль (убыток), приходящаяся (приходящийся) на акционеров - владельцев обыкновенных акций ifrs-ru:PribylUbytokZaOtchetnyjPeriodPrinadlezhashhayaAkczioneramVladelczamObyknovennyxAkczijRazvTextBlock 9 Примечание. Разводненная прибыль (убыток) на обыкновенную акцию (в рублях на акцию) ifrs-ru:RazvodnennayaPribylUbytokNaPrivilegirovannuyuAkcziyuPerShareTextBlock 10 Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации конвертируемых долговых обязательств (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiKonvertiruemyxDolgovyxObyazatelstvTextBlock 11 Примечание. Дополнительные акции от предполагаемой конвертации опционов или варрантов на акции (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuDopolnitelnyeAkcziiOtPredpolagaemojKonvertacziiOpczionovNaAkcziiTextBlock 12 Примечание. Прибыль (убыток), используемая (используемый) для определения разводненной прибыли на акцию ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuPribylUbytokIspolzuemyjDlyaOpredeleniyaRazvodnennojPribyliNaAkcziyuTextBlock 13 Примечание. Процентный расход по конвертируемым долговым обязательствам (за вычетом налогов) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuProczentnyjRasxodPoKonvertiruemymDolgovymObyazatelstvamZaVychetomNalogovTextBlock 14 Примечание. Средневзвешенное количество обыкновенных акций в обращении (тысяч штук) ifrs-ru:RazvPribNaAkcziyuSrednevzveshennoeKolichestvoObyknovennyxAkczijVObrashheniiTextBlock Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого активов ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Итого обязательства ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Текстовое раскрытие. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOtchetnyeSegmentyTextBlock Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:SegmentacziyaVznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 4 Выплаты по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 4.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 4.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 5 выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 5.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 5.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 6 выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:SegmentacziyaVyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassifKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 6.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 6.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 7 Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 7.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 7.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 8 Увеличение (уменьшение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные, с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:SegmentacziyaUvelichenieUmenshenieObyazatelstvPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 8.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 8.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 9 Аквизиционные расходы ifrs-ru:SegmentacziyaAkviziczionnyeRasxody 9.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 9.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 10 Изменение отложенных аквизиционных расходов ifrs-ru:SegmentacziyaIzmenenieOtlozhennyxAkviziczionnyxRasxodov 10.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 10.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 11 Прочие расходы за вычетом доходов (прочие доходы за вычетом расходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 11.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 11.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 12 Итого доходы за вычетом расходов от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyRasxodyOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 12.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 12.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 13 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по инвестиционной деятельности, в том числе: ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoInvesticzionnojDeyatelnosti 13.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 13.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 14 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiOczenivaemymiPoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytka 14.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 14.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 15 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhi 15.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 15.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 16 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvom 16.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 16.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 17 процентные доходы ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeDoxody 17.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 17.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 18 доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой ifrs-ru:SegmentacziyaDoxodyZaVychetomRasxodovPoOperacziyamSInostrannojValyutoj 18.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 18.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 19 прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:SegmentacziyaProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodov 19.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 19.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 20 Прочие операционные доходы и расходы ifrs-ru:SegmentacziyaProchieOperaczionnyeDoxodyIRasxody 20.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 20.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 21 Общие и административные расходы ifrs-ru:SegmentacziyaObshhieIAdministrativnyeRasxody 21.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 21.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 22 Процентные расходы ifrs-ru:SegmentacziyaProczentnyeRasxody 22.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 22.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 23 Прочие доходы ifrs-ru:SegmentacziyaProchieDoxody 23.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 23.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 24 Прочие расходы ifrs-ru:SegmentacziyaProchieRasxody 24.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 24.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 25 Прибыль (убыток) до налогообложения (результат сегмента) ifrs-ru:SegmentacziyaPribylUbytokDoNalogooblozheniya 25.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 25.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 26 Дополнительная информация: расходы капитального характера (приобретение основных средств), амортизационные отчисления по основным средствам ifrs-ru:SegmentacziyaRasxodyKapitalnogoXarakteraPriobretenieOsnovnyxSredstvAmortizaczionnyeOtchisleniya 26.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 26.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 50.3. Сверка совокупных доходов по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доход отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итого доход отчетных сегментов ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3 доход отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 3.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4 прочие корректировки ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Итого доходов (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) ifrs-ru:DoxodyVSootvetstviiSOtchetomOFinansovyxRezultatax Таблица 50.4. Сверка совокупных прибылей и убытков по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Результат отчетных сегментов с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итого результат отчетных сегментов ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentov 3 прибыль или убыток отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 3.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4 прочие корректировки ifrs-ru:PribylUbytokOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Прибыль или убыток до налогообложения (в соответствии с отчетом о финансовых результатах) ifrs-full:ProfitLossBeforeTax Таблица 50.5. Сверка активов и обязательств по отчетным сегментам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 2 итого активов по отчетным сегментам ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentov 3 активы отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 3.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 4 прочие корректировки ifrs-ru:AktivyOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 5 Итого активов в соответствии с бухгалтерским балансом ifrs-full:Assets 6 Обязательства по отчетным сегментам с учетом корректировок, в том числе: ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovVklyuchayaKorrektirovki 7 итого обязательств по отчетным сегментам ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentov 8 обязательства отчетных сегментов, существенные корректировки ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovSushhestvennyeKorrektirovki 8.1 По суммам данных сегментов и корректировок dim-int:PoSummamDannyxSegmentovIKorrektirovokTAxis 9 прочие корректировки ifrs-ru:ObyazatelstvaOtchetnyxSegmentovProchieKorrektirovki 10 Итого обязательства в соответствии с бухгалтерским балансом ifrs-full:Liabilities Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Доход отчетных сегментов по существенным клиентам ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoSushhestvennymKlientam 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 По клиентам dim-int:PoKlientamTAxis 1.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Прочие клиенты ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovPoProchimKlientam 2.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Итого доходы ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 50.7. Географическая информация Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Россия ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVRF 1.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Итого доходов, относимых на зарубежные страны ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentovVneRF 2.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 2.2 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 2.3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3 Итого доходов ifrs-ru:DoxodOtchetnyxSegmentov 3.1 Отчетный сегмент dim-int:OtchetnyjSegmentTaxis 3.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению на _______ 20__ года и ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Влияние на обязательства ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaObyazatelstva 1.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 2 Влияние на прибыль до налогообложения ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya 2.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 3 Влияние на капитал ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital 3.1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis Таблица 51.2. Анализ чувствительности к ставке дисконтирования и смертности обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 2 Пороговое значение корректировки таблицы смертности, при превышении которого необходимо увеличение суммы обязательства ifrs-ru:PorogovoeZnachenieKorrektirovkiTabliczySmertnostiPriPrevysheniiKotorogoNeobxodimoUvelichenieSummyObyazatelstva 3 Минимальная эффективная ставка дисконтирования на этапе выплаты, ведущая к возникновению дефицита по обязательствам по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:MinimalnayaEffektivnayaStavkaDiskontirovaniyaNaEtapeVyplatyVedushhayaKVozniknoveniyuDeficzitaPoObyazatelstvamPoDogovoramStraxovaniyaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы) Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого обязательства по мужчинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamNPO 1.1 Пол dim-int:PolAxis 1.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2 Итого обязательства по женщинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamNPO 2.1 Пол dim-int:PolAxis 2.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 3 Итого обязательства ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureNPO Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию на ________ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Итого обязательства по мужчинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoMuzhchinamOPS 1.1 Пол dim-int:PolAxis 1.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2 Итого обязательства по женщинам ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoZHenshhinamOPS 2.1 Пол dim-int:PolAxis 2.2 Возраст dim-int:VozrastAxis 3 Итого обязательства ifrs-ru:PensionnyeObyazatelstvaPoPolovozrastnojStruktureOPS Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye 1.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2 депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyNeprosrochennyeINeobesczenennye 2.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 3 расчетные счета ifrs-ru:RaschetnyeSchetaNeprosrochennyeINeobesczenennye 3.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 4 денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieNeprosrochennyeINeobesczenennye 4.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 5 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxNeprosrochennyeINeobesczenennye 5.1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 5.2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 6 Долговые инструменты, в том числе: ifrs-ru:DolgovyeInstrumentyNeprosrochennyeINeobesczenennye 6.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 7 долговые финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, всего, в том числе: ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaVsegoNeprosrochennyeINeobesczenennye 7.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 7.2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 7.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 8 долговые финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, всего, в том числе: ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiNeprosrochennyeINeobesczenennye 8.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 8.2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 8.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9 долговые финансовые активы, удерживаемые до погашения, всего, в том числе: ifrs-ru:DolgovyeFinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye 9.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 9.2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 9.3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNeprosrochennyeINeobesczenennye 10.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 11 дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiNeprosrochennyeINeobesczenennye 11.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 12 дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaNeprosrochennyeINeobesczenennye 12.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 13 Прочие размещенные средства, всего, в том числе: ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaNeprosrochennyeINeobesczenennye 13.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 13.2 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 14 Прочие активы ifrs-ru:ProchieAktivyNeprosrochennyeINeobesczenennye 14.1 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxProsrochennyeIliObesczenennye 1.1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 1.2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, удерживаемые для продажи ifrs-ru:FinancialAssetsAvailableforsaleProsrochennyeIliObesczenennye 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.3 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения, на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, удерживаемые до погашения ifrs-ru:HeldtomaturityInvestmentsProsrochennyeIliObesczenennye 1.1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 1.3 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaProsrochennayaIliObesczenennaya 1.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 1.2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaProsrochennayaIliObesczenennaya 2.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 2.2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3 Итого ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostNPOOPSProsrochennayaIliObesczenennaya 3.1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 3.2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProsrochennayaIliObesczenennaya 1.1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 1.2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-full:CashAndCashEquivalents 1.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 2.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 3.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 4.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale 5.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 6.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 7.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 8.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 9.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 10.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 11 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 11.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 12 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 12.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 13 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 13.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 14 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 14.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 15 Прочие активы ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy 15.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 16 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovGeogpaphiya 16.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 17 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 17.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 18 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 18.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 19 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi 19.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 20 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 20.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 21 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 21.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 22 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 22.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 23 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 23.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 24 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 24.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 25 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva 25.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 26 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvGeographiya 26.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 27 Чистая балансовая позиция ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziya 27.1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaNediskontirovannyjPotok 1.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 1.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaNediskontirovannyjPotok 2.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 2.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 3 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiNediskontirovannyjPotok 3.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 3.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 4 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuNediskontirovannyjPotok 4.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 4.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 5 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:ObyazatelstvaVklyuchennyeVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiNediskontirovannyjPotok 5.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 5.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 6 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok 6.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 6.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 7 Итого обязательств ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNediskontirovannyjPotok 7.1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 7.2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-full:CashAndCashEquivalents 1.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 2.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 3.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 4.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale 5.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 6.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 7.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 8.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 9.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 10.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 11 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 11.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 12 Прочие активы ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy 12.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 13 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivov 13.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 14.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 15 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 15.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 16 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi 16.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 17 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 17.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 18 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 18.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 19 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 19.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 20 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 20.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 21 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 21.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 22 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксированными платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 22.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 23 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva 23.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 24 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstv 24.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 25 Разрыв ликвидности ifrs-ru:RazryvLikvidnostiOzhidaemyjSrokDoPogasheniya 25.1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-full:CashAndCashEquivalents 1.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 2.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAtFairValueThroughProfitOrLoss 3.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 4.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-full:FinancialAssetsAvailableforsale 5.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 6.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 7.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniya 8.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 9.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 10.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 11 Инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-full:InvestmentsInAssociates 11.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 12 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-full:InvestmentsInJointVentures 12.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 13 Инвестиции в дочерние предприятия ifrs-full:InvestmentsInSubsidiaries 13.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 14 Активы, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-ru:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhi 14.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 15 Прочие активы ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivy 15.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 16 Итого активов ifrs-ru:ItogoFinansovyxAktivovVRazrezeOsnovnyxValyut 16.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 17 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-full:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss 17.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 18 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 18.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 19 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagi 19.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 20 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 20.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 21 Обязательства, включенные в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи ifrs-full:LiabilitiesIncludedInDisposalGroupsClassifiedAsHeldForSale 21.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 22 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovanii 22.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 23 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovye 23.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 24 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygod 24.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 25 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhami 25.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 26 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstva 26.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 27 Итого обязательств ifrs-ru:ItogoFinansovyxObyazatelstvVRazrezeOsnovnyxValyut 27.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 28 Чистая балансовая позиция ifrs-ru:CHistayaBalansovayaPozicziyaValyuty 28.1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Увеличение (уменьшение) в базисных пунктах ifrs-ru:UvelichenieUmenshenieVBazisnyxPunktax 1.1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis 2 Чувствительность чистого процентного дохода ifrs-ru:CHuvstvitelnostCHistogoProczentnogoDoxoda 2.1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis 3 Чувствительность капитала ifrs-ru:CHuvstvitelnostKapitala 3.1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis Таблица 51.16. Анализ влияния на прибыль до налогообложения и капитал основных ценовых параметров Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Изменение допущений ifrs-ru:IzmenenieDopushhenij 1.1 Наименование рыночного индекса dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis 2 Влияние на прибыль до налогообложения ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaPribylDoNalogooblozheniya 2.1 Наименование рыночного индекса dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis 3 Влияние на капитал ifrs-ru:VliyanieIzmeneniyaOczenokNaKapital 3.1 Наименование рыночного индекса dim-int:NaimenovanieRynochnogoIndeksaTAxis Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость активов ifrs-ru:BalansovayaStoimostAktivovPeredannyxBezPrekrashheniyaPriznaniya 1.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Балансовая стоимость соответствующих обязательств ifrs-ru:BalansovayaStoimostObyazatelstvSootvetstvuyushhixAktivamPeredannymBezPrekrashheniyaPriznaniya 2.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 2.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость активов ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivovPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam 1.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Справедливая стоимость соответствующих обязательств ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstvPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam 2.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 2.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3 Чистая позиция ifrs-ru:CHistayaPozicziyaPoOperacziyamPoPeredacheVKotoryxKontragentyPoSootvetstvuyushhimObyazatelstvamImeyutPravoNaVvozmeshhenieTolkoPoPeredannymAktivam 3.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 3.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 3.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость активов до передачи ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostDoPeredachi 1.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Балансовая стоимость активов, которые негосударственный пенсионный фонд продолжает признавать после передачи ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostPriznaniePoslePeredachi 2.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 2.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3 Балансовая стоимость соответствующих обязательств ifrs-ru:ProdolzheniePriznaniyaBalansovayaStoimostSootvetstvuyushhixObyazatelstv 3.1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 3.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 3.5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Недисконтированный поток денежных средств для выкупа финансовых активов, признание которых было прекращено ifrs-ru:NediskontirovannyjDenezhnyjPotokProdolzhayushheesyaUchastie 1.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2 Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые активы ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 2.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 3 Балансовая стоимость продолжающегося участия в бухгалтерском балансе - производные финансовые обязательства ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoBalansovayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 3.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 4 Справедливая стоимость продолжающегося участия - активы ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 4.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 5 Справедливая стоимость продолжающегося участия - обязательства ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyObyazatelstvoSpravedlivayaStoimostProdolzhayushheesyaUchastie 5.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 6 Максимальный риск убытка ifrs-ru:MaksimalnyjRiskUbytkaProdolzhayushheesyaUchastie 6.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 7 Текстовое раскрытие. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOProdolzhayushhemsyaUchastiiVPeredannyxFinansovyxAktivaxOtvechayushhixKriteriyamPrekrashheniyaPriznaniyaTextBlock Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Недисконтированные потоки денежных средств для выкупа переданных активов ifrs-ru:NediskontirovannyePotokiDenezhnyxSredstvDlyaVykupaPeredannyxAktivov 1.1 Договорные сроки dim-int:DogovornyeSrokiAxis 1.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыль или убыток, признанный на дату передачи ifrs-ru:PribylUbytokPriznannayaNaDatuPeredachiProdolzhayushheesyaUchastie 1.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2 Последующие доходы и расходы, признанные в отчетном периоде ifrs-ru:PosleduyushhieDoxodyRasxodyPriznannyeVOtchetnomPeriodeProdolzhayushheesyaUchastie 2.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 3 Наращенная сумма признанных доходов и расходов ifrs-ru:NarashhennayaSummaPriznannyxDoxodovIRasxodovProdolzhayushheesyaUchastie 3.1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость ifrs-ru:BalansovayaStoimostPeredachaAktivov 1.1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 1.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2 Признанные доходы за вычетом расходов ifrs-ru:PriznannyeDoxodyZaVychetomRasxodovPeredachaAktivov 2.1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 2.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 3 Средства, полученные от деятельности по передаче активов ifrs-ru:SredstvaPoluchennyeOtDeyatelnostiPoPeredacheAktivov 3.1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 3.2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 4 Текстовое раскрытие. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaODeyatelnostiPoPeredacheAktivovVRazbivkePoMesyaczamIPoViduProdolzhayushhegosyaUchastiyaTextBlock Таблица 53.1. Обязательства по операционной аренде Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Обязательства по операционной аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoOperaczionnojArende 1.1 Сроки обязательств по операционной аренде dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis 2 Текстовое раскрытие. Обязательства по операционной аренде ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieObyazatelstvaPoOperaczionnojArendeTextBlock Таблица 53.2. Соблюдение особых условий Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Заложенные активы ifrs-ru:ZalozhennyeAktivyOsobyeUsloviya 1.1 Типы заложенных активов dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis 2 Связанное обязательство ifrs-ru:SvyazannoeObyazatelstvoOsobyeUsloviya 2.1 Типы заложенных активов dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis 3 Текстовое раскрытие. Соблюдение особых условий ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSoblyudenieOsobyxUslovijTextBlock Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на _____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Условная основная сумма ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyUslovnayaOsnovnayaSumma 1.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2 Балансовая стоимость актива ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostAktiva 2.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3 Балансовая стоимость обязательства ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyBalansovayaStoimostObyazatelstva 3.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Договорная или согласованная сумма ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaDogovornayaIliSoglasovannayaSumma 1.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis 2 Положительная справедливая стоимость ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaPolozhitelnayaSpravedlivayaStoimost 2.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis 3 Отрицательная справедливая стоимость ifrs-ru:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyDlyaXedzhirovaniyaOtriczatelnayaSpravedlivayaStoimost 3.1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis Таблица 54.3. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Прибыли (убытки) по инструментам хеджирования ifrs-ru:PribyliUbytkiPoInstrumentamXedzhirovaniya 2 Прибыли (убытки) по хеджируемым статьям, относимым на хеджируемый риск ifrs-ru:PribyliUbytkiPoXedzhiruemymStatyamOtnosimymNaXedzhiruemyjRisk 3 Итого прибыль (убыток) ifrs-ru:PriznannayaPribylUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimosti 4 Текстовое раскрытие. Признанная прибыль или убыток при хеджировании справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytiePriznannayaPribylIliUbytokPriXedzhirovaniiSpravedlivojStoimostiTextBlock Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы (приток) Обязательства (отток) ifrs-ru:PritokOttokPoXedzhirovaniyuDenezhnyxPotokov 1.1 Срок хеджирования dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis 2 Подверженность чистым притокам (оттокам) ifrs-ru:PodverzhennostCHistymPritokamOttokam 2.1 Срок хеджирования dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis Таблица 54.5. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Процентные доходы ifrs-ru:ProczentnyjDoxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 2 Процентные расходы ifrs-ru:ProczentnyjRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 3 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 4 Налогообложение ifrs-ru:DoxodRasxodPonaloguPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 5 Прочее ifrs-ru:ProchijDoxodRasxodPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 6 Итого ifrs-ru:DoxodRasxodPoOperacziyamSInostrannojValyutojPereklassificzirovannyjIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokov 7 Текстовое раскрытие. Анализ сумм, переклассифицированных из фонда хеджирования денежных потоков в статьи отчета о финансовых результатах ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieAnalizSummPereklassificzirovannyxIzFondaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovVStatiOtchetaOFinansovyxRezultataxTextBlock Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на ______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 1.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 1.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 2.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3 Текстовое раскрытие. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieUrovniVIerarxiiSpravedlivojStoimostiKKotorymOtnosyatsyaMnogokratnyeOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 1.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 1.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Справедливая стоимость ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 2.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3 Метод оценки ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock 3.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 3.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4 Используемые исходные данные ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti 4.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 4.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 4.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 4.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 4.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 4.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5 Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti 5.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 5.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 5.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 5.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 5.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 5.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 5.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 6 Обоснованные изменения ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti 6.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 6.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 6.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 6.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 6.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 6.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 6.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 6.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 7 Чувствительность оценки справедливой стоимости ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti 7.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 7.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 7.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 7.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 7.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 7.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 7.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 7.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ____ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость ifrs-ru:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 1.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 1.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 1.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2 Справедливая стоимость ifrs-ru:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 2.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 2.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3 Метод оценки ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiTextBlock 3.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 3.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 3.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 3.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4 Используемые исходные данные ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeOczenkiSpravedlivojStoimosti 4.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 4.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 4.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 4.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 4.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 4.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5 Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimosti 5.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 5.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 5.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 5.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 5.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 5.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 5.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 6 Обоснованные изменения ifrs-ru:ObosnovannyeIzmeneniyaOczenkiSpravedlivojStoimosti 6.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 6.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 6.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 6.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 6.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 6.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 6.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 6.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 7 Чувствительность оценки справедливой стоимости ifrs-ru:CHuvstvitelnostOczenkiSpravedlivojStoimosti 7.1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 7.2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 7.4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 7.5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 7.6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 7.7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 7.8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 7.9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 8 Текстовое раскрытие. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieMetodyOczenkiIIsxodnyeDannyeIspolzovannyeVOczenkeSpravedlivojStoimostiDlyaOczenokUrovnya3ATakzheCHuvstvitelnostOczenokKVozmozhnymIzmeneniyamIsxodnyxDannyxTextBlock Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость на начало периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven 1.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 2 Доходы или расходы, отраженные в составе прибыли или убытка за год ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGod3Uroven 2.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3 Доходы или расходы, отраженные в составе прочего совокупного дохода ifrs-ru:DoxodyIliRasxodyOtrazhennyeVSostaveProchegoSovokupnogoDoxoda3Uroven 3.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 4 Приобретения ifrs-ru:PriobreteniyaInstrumentov3Uroven 4.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5 Эмиссия ifrs-ru:EmissiyaIliVypusk3Uroven 5.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 6 Реализация ifrs-ru:Realizacziya3Uroven 6.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 7 Расчеты ifrs-ru:Raschety3Uroven 7.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 8 Перевод с 3 уровня ifrs-ru:PerevodS3Urovnya 8.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 9 Перевод на 3 уровень ifrs-ru:PerevodNa3Uroven 9.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 10 Справедливая стоимость на конец периода ifrs-ru:SpravedlivayaStoimost3Uroven 10.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 11 Нереализованные доходы за вычетом расходов от переоценки, отраженные в составе прибыли или убытка за год, для активов, удерживаемых на ____ 20__ года ifrs-ru:NerealizovannyeDoxodyZaVychetomRasxodovOtPereoczenkiOtrazhennyeVSostavePribyliIliUbytkaZaGodDlyaAktivovUderzhivaemyx3Uroven 11.1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 12 Текстовое раскрытие. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieInformacziyaOSverkeIzmenenijPoUrovnyu3IerarxiiSpravedlivojStoimostiPoKlassamInstrumentovTextBlock Таблица 55.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Справедливая стоимость ifrs-ru:SpravedlivayaStoimostAktivyVybyvayushhieGruppy 1.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 1.2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2 Метод оценки ifrs-ru:MetodOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy 2.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 3 Используемые исходные данные ifrs-ru:IspolzuemyeIsxodnyeDannyeAktivyVybyvayushhieGruppy 3.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis 4 Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение) ifrs-ru:DiapazonIsxodnyxDannyxOczenkiSpravedlivojStoimostiAktivyVybyvayushhieGruppy 4.1 Наименование вида активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи dim-int:NaimenovanieVidaAktivovVklyuchennyxVVybyvayushhieGruppyKlassificziruemyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiTAxis Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 1.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 2 денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе: ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaIIxEkvivalentyZaVychetomRezerva 2.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 3 денежные средства в кассе ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVKasseZaVychetomRezerva 3.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4 денежные средства в пути ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaVPutiZaVychetomRezerva 4.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 5 расчетные счета ifrs-ru:RaschetnyeSchetaZaVychetomRezerva 5.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 6 депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificzirovannyeKakDenezhnyeEkvivalentyZaVychetomRezerva 6.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 7 денежные средства, переданные в доверительное управление ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieZaVychetomRezerva 7.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 8 депозиты и прочие привлеченные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах за минусом резерва, в том числе: ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-NerezidentaxZaVychetomRezerva 8.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 9 долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovdepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva 9.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 10 депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentovZaVychetomRezerva 10.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 11 сделки обратного репо ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepodepozityIProchiePrivlechennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva 11.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 12 прочие размещенные средства ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaZaVychetomRezerva 12.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 13 финансовые активы, удерживаемые до погашения, за минусом резерва, в том числе: ifrs-full:HeldtomaturityInvestments 13.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 14 долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiZaVychetomRezerva 14.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 15 долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaZaVychetomRezerva 15.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 16 долговые ценные бумаги иностранных государств ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvZaVychetomRezerva 16.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 17 долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovfinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva 17.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 18 Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva 18.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 19 Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijZaVychetomRezerva 19.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 20 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, за минусом резерва, в том числе: ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaVychetomRezerva 20.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 21 долговые ценные бумаги ifrs-ru:DolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva 21.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 22 займы, выданные ifrs-ru:ZajmyVydannyeZaVychetomRezerva 22.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 23 сделки обратного репо ifrs-ru:SdelkiObratnogoRepoprochieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostZaMinusomRezervaZaVychetomRezerva 23.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 24 расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям ifrs-ru:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamZaVychetomRezerva 24.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 25 финансовая аренда ifrs-ru:FinansovayaArendaZaVychetomRezerva 25.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 26 прочее ifrs-ru:ProchieZaVychetomRezerva 26.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 27 дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, за минусом резерва, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva 27.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 28 дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva 28.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 29 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovZaVychetomRezerva 29.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 30 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamZaVychetomRezerva 30.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 31 дебиторская задолженность пенсионных агентов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva 31.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 32 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva 32.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 33 дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva 33.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 34 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva 34.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 35 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva 35.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 36 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva 36.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 37 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva 37.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 38 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva 38.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 39 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva 39.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 40 дебиторская задолженность пенсионных агентов ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovdebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva 40.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 41 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamZaVychetomRezerva 41.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 42 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения ifrs-ru:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaZaVychetomRezerva 42.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 43 инвестиции в ассоциированные предприятия ifrs-ru:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva 43.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 44 инвестиции в совместно контролируемые предприятия ifrs-ru:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaZaVychetomRezerva 44.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 45 инвестиции в дочерние предприятия ifrs-ru:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaZaVychetomRezerva 45.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 46 прочие активы, за минусом резерва ifrs-ru:ProchieFinansovyeAktivyNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiZaVychetomRezervua 46.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 47 Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 47.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 48 займы и прочие привлеченные средства, в том числе: ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaZaVychetomRezerva 48.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 49 кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) ifrs-ru:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuZaVychetomRezerva 49.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 50 прочие средства, привлеченные от кредитных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijZaVychetomRezerva 50.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 51 средства, привлеченные от государственных организаций ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijZaVychetomRezerva 51.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 52 прочие срочные заемные средства от других юридических лиц ifrs-ru:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczZaVychetomRezerva 52.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 53 средства, привлеченные от физических лиц ifrs-ru:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczZaVychetomRezerva 53.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 54 обязательства по финансовой аренде ifrs-ru:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeZaVychetomRezerva 54.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 55 сделки репо ifrs-ru:SdelkiRepoZaVychetomRezerva 55.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 56 выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiZaVychetomRezerva 56.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 57 кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva 57.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 58 кредиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuZaVychetomRezerva 58.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 59 кредиторская задолженность перед Пенсионным фондом Российской Федерации ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredPensionnymFondomRossijskojFederacziiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 59.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 60 кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredDrugimiNegosudarstvennymiPensionnymiFondamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 60.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 61 кредиторская задолженность по выплатам ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 61.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 62 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 62.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 63 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 63.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 64 кредиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuZaVychetomRezerva 64.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 65 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyePoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 65.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 66 кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoVyplatamIPereplataPoVznosamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 66.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 67 кредиторская задолженность перед агентами ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPeredAgentamiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 67.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 68 прочая кредиторская задолженность ifrs-ru:ProchayaKreditorskayaZadolzhennostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyu 68.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 69 обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaZaVychetomRezerva 69.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 70 обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeZaVychetomRezerva 70.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 71 обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodZaVychetomRezerva 71.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 72 прочие обязательства ifrs-ru:ProchieFinansovyeObyazatelstvaNeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimosti 72.1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis Таблица 55.7. Изменения размера отложенного дохода или расхода, возникающего при первоначальном признании финансовых инструментов, для которых цена сделки отличается от справедливой стоимости Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Остаток на начало отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda 2 Отнесение дохода или расхода от новых сделок на будущие периоды ifrs-ru:OtnesenieDoxodaIliRasxodaOtNovyxSdelokNaBudushhiePeriody 3 Признано в отчете о прибыли или убытке за отчетный период ifrs-ru:PriznanoVOtcheteOPribyliIliUbytkeZaOtchetnyjPeriodOtlozhennyjDoxodRasxod 4 Вследствие того, что исходные данные стали наблюдаемыми ifrs-ru:VsledstvieTogoCHtoIsxodnyeDannyeStaliNablyudaemymiOtlozhennyjDoxodRasxod 5 Вследствие прекращения признания инструментов ifrs-ru:VsledstviePrekrashheniyaPriznaniyaInstrumentovOtlozhennyjDoxodRasxod 6 Курсовые разницы ifrs-ru:KursovyeRazniczyOtlozhennyjDoxodRasxod 7 Остаток на конец отчетного периода ifrs-ru:OstatokOtlozhennogoDoxodaRasxoda Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Финансовые активы, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivy 1.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 2 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankax-Nerezidentax 2.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 3 финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 3.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 4 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ZajmyProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennost 4.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 5 прочие активы ifrs-ru:ProchieAktivy 5.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 6 Финансовые обязательства, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstva 6.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 7 займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstva 7.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 8 финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytok 8.1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Денежные средства и их эквиваленты ifrs-ru:DenezhnyeSredstvaSvyazannyeStorony 1.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 2 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах ifrs-ru:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxSvyazannyeStorony 2.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 3 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 3.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 4 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony 4.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 5.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 6 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony 6.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 7 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaSvyazannyeStorony 7.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 8 финансовые активы, переданные без прекращения признания ifrs-ru:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaSvyazannyeStorony 8.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 9 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность ifrs-ru:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostSvyazannyeStorony 9.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 10 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony 10.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 11 Прочие активы ifrs-ru:ProchieAktivySvyazannyeStorony 11.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 12 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 12.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 13 Займы и прочие привлеченные средства ifrs-ru:KredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaSvyazannyeStorony 13.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 14 Выпущенные долговые ценные бумаги ifrs-ru:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiSvyazannyeStorony 14.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 15 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:KreditorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony 15.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 16 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony 16.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 17 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeSvyazannyeStorony 17.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 18 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeCNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 18.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 19 Резервы - оценочные обязательства ifrs-ru:RezervyOczenochnyeObyazatelstvaSvyazannyeStorony 19.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 20 Прочие обязательства ifrs-ru:ProchieObyazatelstvaSvyazannyeStorony 20.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 21 Текстовое раскрытие. Остатки по операциям со связанными сторонами ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieOstatkiPoOperacziyamSoSvyazannymiStoronamiTextBlock Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за _______ 20__ года Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaSvyazannyeStorony 1.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 2 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VznosyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 2.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 3 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiSvyazannyeStorony 3.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 4 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод ifrs-ru:VyplatyPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeIInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodSvyazannyeStorony 4.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 5 Аквизиционные расходы ifrs-ru:AcquisitionAndAdministrationExpenseRelatedToInsuranceContractsSvyazannyeStorony 5.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 6 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению ifrs-ru:ProchieDoxodyZaVychetomRasxodovProchieRasxodyZaVychetomDoxodovOtDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuSvyazannyeStorony 6.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 7 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannyeStorony 7.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 8 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiAktivamiImeyushhimisyaVNalichiiDlyaProdazhiSvyazannyeStorony 8.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 9 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInvesticzionnymImushhestvomSvyazannyeStorony 9.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 10 Процентные доходы ifrs-ru:ProczentnyeDoxodySvyazannyeStorony 10.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 11 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой ifrs-ru:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtOperaczijSInostrannojValyutojSvyazannyeStorony 11.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 12 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) ifrs-ru:ProchieInvesticzionnyeDoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeStorony 12.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 13 Общие и административные расходы ifrs-ru:ObshhieIAdministrativnyeRasxodySvyazannyeStorony 13.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 14 Процентные расходы ifrs-ru:ProczentnyeRasxodySvyazannyeStorony 14.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 15 Прочие доходы ifrs-ru:ProchieDoxodySvyazannyeStorony 15.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 16 Прочие расходы ifrs-ru:ProchieRasxodySvyazannyeStorony 16.1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis Таблица 57.3. Информация о размере вознаграждения ключевому управленческому персоналу Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Краткосрочные вознаграждения ifrs-ru:KratkosrochnyeVoznagrazhdeniya 2 Обязательства по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности ifrs-ru:ObyazatelstvaPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnosti 3 Другие долгосрочные вознаграждения ifrs-ru:DrugieDolgosrochnyeVoznagrazhdeniya 4 Выходные пособия ifrs-ru:VyxodnyePosobiya 5 Выплаты на основе долевых инструментов ifrs-ru:VyplatyNaOsnoveDolevyxInstrumentov События после окончания отчетного периода Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Текстовое раскрытие. События после окончания отчетного периода ifrs-ru:TekstovoeRaskrytieSobytiyaPosleOkonchaniyaOtchetnogoPeriodaTextBlock Прочие текстовые раскрытия Номер строки Наименование показателя Наименование группы аналитических признаков Код показателя, группы аналитических признаков 1 2 3 4 1 Номер и наименование таблицы примечания, к которой относится текстовое раскрытие ifrs-ru:Nomer_tabliczy_primechaniya 1.1 Текстовое раскрытие dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis 2 Содержание текстового раскрытия ifrs-ru:Soderzhanie_tekst_raskrytiyaTextBlock 2.1 Текстовое раскрытие dim-int:Tekstovoe_raskrytieTaxis Часть III. Группы аналитических признаков и аналитические признаки для формирования показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда Раздел 1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Биржевые и внебиржевые сделки dim-int:Birzh_Vnebirzh_SdelkiAxis 1.1 Всего mem-int:Birzh_Vnebirzh_Sdelki_ItogoMember 1.2 По биржевым сделкам mem-int:Birzh_SdelkiMember 1.3 По внебиржевым сделкам mem-int:Vnebirzh_SdelkiMember 2 Вид деятельности ( форма 0420260) dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 2.1 ОПС mem-int:OPSMember 2.2 НПО mem-int:NPOMember 2.3 УД mem-int:UDMember 3 Вид деятельности ( форма 0420252) dim-int:Vid_DeyatelnostiAxis 3.1 НПО mem-int:NPOMember 3.2 ОПС mem-int:OPSMember 3.3 СС mem-int:SSMember 3.4 ИОУД mem-int:IOUDMember 4 Вид задолженности dim-int:Vid_ZadolzhAxis 4.1 Дебиторская mem-int:DZMember 4.2 Кредиторская mem-int:KZMember 5 Вид поступлений по обязательному пенсионному страхованию dim-int:Postupleniya_OPSAxis 5.1 Страховые взносы на финансирование накопительной пенсии mem-int:Vznosy_StraxovyeMember 5.2 дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию mem-int:Vznosy_DopolnitelnyeMember 5.3 Взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную пенсию mem-int:Vznosy_RabotodatelMember 5.4 Взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния mem-int:Vznosy_SofinansirovanieMember 5.5 Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала mem-int:Vznosy_MatKapitalMember 6 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 7 Виды доходов (расходов), доходов за вычетом расходов (расходов за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности dim-int:Vidy_Doxod_Rasxod_InvestDeyat_VCHastiUstavDeyatAxis 7.1 Итого mem-int:investDR_SSiOUD_itogoMember 7.2 От вложений в долговые ценные бумаги и депозиты mem-int:Vlozheniya_Dolg_CZB_DepozitMember 7.3 Доходы от восстановления сумм резервов под обесценение прочих активов за вычетом отчислений в резерв под обесценение прочих активов mem-int:Doxod_VosstSummRezervov_ProchieAktivyMember 7.4 От вложений в долевые ценные бумаги mem-int:Vlozheniya_Dol_CZBMember 7.5 От операций с иностранной валютой и драгоценными металлами mem-int:Operaczii_InValyuta_DragMetallyMember 7.6 От операций с производными финансовыми инструментами mem-int:Operaczii_PFIMember 7.7 От сдачи имущества в аренду и операций финансовой аренды (лизинга) mem-int:Imushh_Arenda_Operaczii_FinArendyMember 7.8 От участия в хозяйственных обществах, кроме акционерных mem-int:Uchastie_XozObshhestvaMember 7.9 Прочие инвестиционные доходы mem-int:Prochie_Invest_DoxodyMember 8 Виды доходов dim-int:Vidy_DoxodovTaxis 9 Виды расходов dim-int:Vidy_RasxodovTaxis 10 Вкладчики (5 крупнейших по объему обязательств, учтенных на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) dim-int:Vkladchik5krupneyshixPoObemuObyazatelstvAxis 10.1 Вкладчик 1 по объему обязательств mem-int:Vkladchik1PoObObyazMember 10.2 Вкладчик 2 по объему обязательств mem-int:Vkladchik2PoObObyazMember 10.3 Вкладчик 3 по объему обязательств mem-int:Vkladchik3PoObObyazMember 10.4 Вкладчик 4 по объему обязательств mem-int:Vkladchik4PoObObyazMember 10.5 Вкладчик 5 по объему обязательств mem-int:Vkladchik5PoObObyazMember 11 Вкладчики (5 крупнейших) dim-int:Vkladchik5krupneyshixAxis 11.1 Вкладчик 1 по объему пенсионных взносов mem-int:Vkladchik1PoObPensVznosovMember 11.2 Вкладчик 2 по объему пенсионных взносов mem-int:Vkladchik2PoObPensVznosovMember 11.3 Вкладчик 3 по объему пенсионных взносов mem-int:Vkladchik3PoObPensVznosovMember 11.4 Вкладчик 4 по объему пенсионных взносов mem-int:Vkladchik4PoObPensVznosovMember 11.5 Вкладчик 5 по объему пенсионных взносов mem-int:Vkladchik5PoObPensVznosovMember 12 Вывод о возможности выполнения пенсионных и иных обязательств фонда, содержащийся в актуарном заключении npf-dic:Vyvod_Vypoln_Obyazat_Aktuarn_ZaklEnumerator 12.1 Да mem-int:DaMember 12.2 Нет mem-int:NetMember 12.3 Иное (расшифровать) mem-int:InoeMember 13 Движение средств пенсионных накоплений dim-int:Dvizh_Sredstv_PensNakoplAxis 13.1 Всего mem-int:Dvizh_Sredstv_PensNakopl_ItogoMember 13.2 Средства на финансирование накопительной пенсии mem-int:Sredstva_Finans_Nakopit_PensMember 13.3 Средства на софинансирование формирования пенсионных накоплений mem-int:Sredstva_Sofinans_Form_PensNakoplMember 13.4 Средства (часть средств) материнского (семейного) капитала mem-int:Sredstva_Mat_KapitalMember 14 Доходы согласно финансовому плану dim-int:Doxody_FinPlanAxis 14.1 1 квартал mem-int:P1KvartalMember 14.2 Первое полугодие mem-int:Pervoe_PolugodieMember 14.3 9 месяцев mem-int:P9MesyaczevMember 14.4 Год mem-int:P1GodMember 15 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 16 Основание аффилированности dim-int:Osnovaniya_affTaxis 17 - 17.2 Утратили силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 18 Дата расчета стоимости чистых активов dim-int:Data_Rascheta_SCHATaxis 19 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 20 Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis 21 Вид транспортного средства dim-int:Vid_TSTaxis 22 Источники гарантийного возмещения и восполнения dim-int:Ist_Garant_Vozm_VospAxis 22.1 Итого источники mem-int:Itogo_IstVospMember 22.2 За счет резерва фонда по обязательному пенсионному страхованию mem-int:Rezerv_Fonda_OPSMember 22.3 За счет собственных средств mem-int:Za_Schet_SSMember 22.4 За счет прочих источников mem-int:Prochie_IstMember 23 Категория связанной стороны npf-dic:Kat_svyaz_storEnumerator 23.1 Материнское предприятие mem-int:Materinskoe_PredpriyatieMember 23.2 Дочернее предприятие mem-int:Dochernee_PredpriyatieMember 23.3 Совместно контролируемое предприятие mem-int:SK_PredpriyatieMember 23.4 Ассоциированное предприятие mem-int:Assocziirovannoe_PredpriyatieMember 23.5 Ключевой управленческий персонал mem-int:Klyuchevoj_UprPersonalMember 23.6 Компания под общим контролем mem-int:Kompaniya_Pod_Obshh_KontrolemMember 23.7 Прочие связанные стороны mem-int:Prochie_SvyazStoronyMember 24 Класс активов, обязательств - депозиты dim-int:DepozityAxis 24.1 Депозит mem-int:Depozity_DepozitMember 24.2 Депозитный сертификат mem-int:Depozity_DepozitSertMember 25 Класс активов, обязательств - облигации, кроме государственных ценных бумаг и облигаций иностранных государств dim-int:CZennye_BumagiAxisObl 25.1 Облигации государственных корпораций mem-int:CZennye_Bumagi_OblGosKorpMember 25.2 Облигации корпоративные mem-int:CZennye_Bumagi_OblKorporativnyeMember 25.3 Облигации с ипотечным покрытием mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember 25.4 Ценные бумаги международных финансовых организаций mem-int:CZennye_Bumagi_OblMFOMember 25.5 Не применимо mem-int:CZennye_Bumagi_OblNePrimenimoMember 26 Класс активов, обязательств - общий перечень dim-int:CZennye_BumagiObshhAxis 26.1 Ипотечные сертификаты участия mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnSertMember 26.2 Облигации государственных корпораций mem-int:CZennye_Bumagi_OblGosKorpMember 26.3 Облигации корпоративные mem-int:CZennye_Bumagi_OblKorporativnyeMember 26.4 Облигации муниципальные mem-int:CZennye_Bumagi_MuniczipalnyeMember 26.5 Облигации с ипотечным покрытием mem-int:CZennye_Bumagi_OblIpotechnPokrMember 26.6 Облигации субъектов Российской Федерации mem-int:CZennye_Bumagi_RFMember 26.7 Ценные бумаги международных финансовых организаций mem-int:CZennye_Bumagi_OblMFOMember 26.8 Не применимо mem-int:CZennyeBumagi_OblNePrinenimoMember 27 Класс активов, обязательств - производные финансовые инструменты dim-int:PFIAxis 27.1 Опционы mem-int:OpczionyMember 27.2 Свопы mem-int:SvopyMember 27.3 Форварды mem-int:ForvardyMember 27.4 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 27.5 Прочие mem-int:ProchieMember 28 Класс активов, обязательств - ценные бумаги субъектов Российской Федерации и муниципальных образований dim-int:CZennye_BumagiAxis 28.1 Облигации муниципальные mem-int:CZennye_Bumagi_MuniczipalnyeMember 28.2 Облигации субъектов Российской Федерации mem-int:CZennye_Bumagi_RFMember 29 Код валюты dim-int:Kod_ValyutyAxis 29.1 Итого mem-int:ItogoValyutaMember 30 Код эмитента npf-dic:Kod_EmitentaEnumerator 30.1 DTC - банки-нерезиденты mem-int:DTCMember 30.2 GOV - иностранные государства mem-int:GOVMember 30.3 INS - иностранные страховые организации и пенсионные фонды mem-int:INSMember 30.4 MMF - инвестиционные фонды-нерезиденты, являющиеся фондами денежного рынка mem-int:MMFMember 30.5 NCB - иностранные центральные банки mem-int:NCBMember 30.6 OFC - прочие организации, основным видом деятельности которых является предоставление финансовых услуг mem-int:OFCMember 30.7 OTH - прочие организации-нерезиденты, а также физические mem-int:OTHMember 30.8 Не применимо (код эмитента) mem-int:NePrimenimoKodEmMember 31 Количество пенсионных договоров, ранее заключенных обособленным подразделением и прекративших действие в отчетном периоде, в разрезе причин выбытия участника фонда, прекращения пенсионного договора dim-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekrAxis 31.1 Всего mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_ItogoMember 31.2 В связи с выполнением обязательств по пенсионному договору mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_VypObyazMember 31.3 В связи с расторжением пенсионного договора mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_RastorzhMember 31.4 В связи со смертью участника mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_SmertMember 31.5 По другим причинам (расшифровать) mem-int:Kolvo_pens_dog_zakl_ob_podrazd_prekr_DrugoeMember 32 На именных, солидарных пенсионных счетах dim-int:Na_Imennyx_Solidarn_PensSchetAxis 32.1 Итого на именных и солидарных пенсионных счетах mem-int:Itogo_Na_Imennyx_PensSchetNa_Solidarn_PensSchetMember 32.2 На именных пенсионных счетах mem-int:Na_Imennyx_PensSchetMember 32.3 На солидарных пенсионных счетах mem-int:Na_Solidarn_PensSchetMember 33 Наибольшая задолженность dim-int:Naib_ZadolzhAxis 33.1 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), TIN <1> контрагента npf-dic:INN_TIN_Kontragent 33.2 Полное наименование контрагента npf-dic:PolnNaim_Kontragent_Vid_KZ 33.3 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 33.4 Крупнейший дебитор 1 mem-int:KrupneyshiyDebitor1 Member 33.5 Крупнейший дебитор 2 mem-int:KrupneyshiyDebitor2Member 33.6 Крупнейший дебитор 3 mem-int:KrupneyshiyDebitor3Member 33.7 Крупнейший дебитор 4 mem-int:KrupneyshiyDebitor4Member 33.8 Крупнейший дебитор 5 mem-int:KrupneyshiyDebitor5Member 33.9 Остальные дебиторы mem-int:KrupneyshiyDebitorOstalnyeMember 33.10 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 33.11 Крупнейший кредитор 1 mem-int:KrupneyshiyKreditor1Member 33.12 Крупнейший кредитор 2 mem-int:KrupneyshiyKreditor2Member 33.13 Крупнейший кредитор 3 mem-int:KrupneyshiyKreditor3Member 33.14 Крупнейший кредитор 4 mem-int:KrupneyshiyKreditor4Member 33.15 Крупнейший кредитор 5 mem-int:KrupneyshiyKreditor5Member 33.16 Остальные кредиторы mem-int:KrupneyshiyKreditorOstalnyeMember 33.17 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 33.18 Крупнейший кредитор 1 (прочие кредиторы) mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch1Member 33.19 Крупнейший кредитор 2 (прочие кредиторы) mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch2Member 33.20 Крупнейший кредитор 3 (прочие кредиторы) mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch3Member 33.21 Крупнейший кредитор 4 (прочие кредиторы) mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch4Member 33.22 Крупнейший кредитор 5 (прочие кредиторы) mem-int:KrupneyshiyKreditor_proch5Member 33.23 Остальные кредиторы (прочие кредиторы) mem-int:KrupneyshiyKreditorOstalnye_prochMember 34 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 35 Наименование показателя (расшифровка) dim-int:RashifrovkaPokTaxis 36 Код по ОКАТО или код ОКСМ dim-int:Kod_OKATO_KodOKSMAxis 37 Направление взносов по негосударственному пенсионному обеспечению dim-int:Vznosy_NPOAxis 37.1 Итого пенсионные взносы mem-int:Itogo_Vznosy_NPOMember 37.2 Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, не учтенные на пенсионных счетах mem-int:Vznosy_NPO_NeuchtennyeMember 37.3 Взносы по негосударственному пенсионному обеспечению, учтенные на пенсионных счетах mem-int:Vznosy_NPO_UchtennyeMember 37.4 Часть пенсионных взносов, направленная в страховой резерв mem-int:CHastPensVznosov_SRMember 37.5 Часть пенсионных взносов, направленная на пополнение собственных средств mem-int:CHastPensVznosov_SSMember 38 Национальная валюта, рублевый эквивалент dim-int:NaczVal_RubEkvAxis 38.1 В национальной валюте Российской Федерации mem-int:NaczValMember 38.2 В иностранной валюте в рублевом эквиваленте mem-int:RubEkvMember 38.3 В национальной валюте Российской Федерации и в иностранной валюте в рублевом эквиваленте mem-int:NacValiRubEkvitogoMember 39 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 40 Относится к текущему (прошлому) периоду dim-int:Otn_Tekushh_Proshl_PeriodAxis 40.1 Итого, учтенные на пенсионных счетах датами прошлых отчетных периодов и учтенные на пенсионных счетах датами отчетного периода mem-int:Itogo_Tekushh_Proshl_PeriodMember 40.2 Учтенные на пенсионных счетах датами отчетного периода mem-int:Ucht_PensSchet_Otch_PeriodMember 40.3 Учтенные на пенсионных счетах датами прошлых отчетных периодов mem-int:Ucht_PensSchet_Proshl_Otch_PeriodMember 41 Пенсионные выплаты за отчетный период dim-int:Pens_Vyplaty_Otch_PeriodAxis 41.1 Выкупная сумма mem-int:Vykup_SummaMember 41.2 Пенсия mem-int:PensiyaMember 41.3 Правопреемникам mem-int:PravopreemnikamMember 42 Полный код контракта для биржевых инструментов, другой идентификатор для внебиржевых инструментов dim-int:PolnKod_KontraktaTaxis 43 Причина возврата средств из доверительного управления dim-int:Vozvrat_Sredstv_DU_PrichinaAxis 43.1 Всего mem-int:Vozvrat_Sredstv_DU_Prichina_ItogoMember 43.2 Для осуществления выплат накопительной пенсии mem-int:Vozvrat_NakpopitPensMember 43.3 Для осуществления срочной пенсионной выплаты mem-int:Vozvrat_SrochnMember 43.4 Для осуществления единовременных выплат средств пенсионных накоплений mem-int:Vozvrat_EdinovrMember 43.5 Для осуществления выплат правопреемникам умерших застрахованных лиц mem-int:Vozvrat_PravopreemnMember 43.6 Для передачи средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие негосударственные пенсионные фонды по договорам, не вступившим в силу mem-int:Vozvrat_PFRF_InyeNPF_DogNeVstupVSiluMember 43.7 Для реализации права застрахованных лиц на переход из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации mem-int:Vozvrat_PFRFMember 43.8 Для реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд mem-int:Vozvrat_InyeNPFMember 43.9 Для осуществления передачи в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии или в случае смерти застрахованного лица mem-int:Vozvrat_PFRF_MatKapitalMember 43.10 Для формирования собственных средств негосударственного пенсионного фонда и покрытия расходов, связанных с осуществлением уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:Vozvrat_FormSSMember 43.11 Для ежегодных отчислений в резерв фонда по обязательному пенсионному страхованию mem-int:Vozvrat_Rezerv_OPSMember 43.12 Для перечисления гарантийных взносов в фонд гарантирования средств пенсионных накоплений mem-int:Vozvrat_GarantVznosyMember 43.13 По иным основаниям mem-int:Vozvrat_ProcheeMember 44 Причина выбытия застрахованного лица dim-int:Vybytie_ZastrLicza_OPSAxis 44.1 В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации mem-int:Vybytie_PFRFMember 44.2 В связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из фонда в другой негосударственный пенсионный фонд mem-int:Vybytie_InyeNPFMember 44.3 В связи со смертью застрахованного лица mem-int:Vybytie_SmertMember 44.4 Итого количество застрахованных лиц, с которыми в течение отчетного периода были прекращены договоры об обязательном пенсионном страховании mem-int:itogo_prekrashhMember 45 Распределение финансового результата от инвестирования пенсионных накоплений dim-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakoplAxis 45.1 Итого mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Voznagr_ItogoMember 45.2 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 45.3 На формирование пенсионных накоплений по договорам обязательного пенсионного страхования (накопительная часть) mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Dog_OPSMember 45.4 На формирование выплатного резерва mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_VRMember 45.5 На формирование пенсионных накоплений в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_SrochMember 45.6 На формирование пенсионных накоплений правопреемников умерших застрахованных лиц mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_PravopreemMember 45.7 На формирование резерва по обязательному пенсионному страхованию mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_Rezerv_OPSMember 45.8 На формирование собственных средств mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_SSMember 45.9 В фонд гарантирования пенсионных накоплений (государственная корпорация "Агентство по страхованию вкладов") mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_ASVMember 45.10 Прочее mem-int:Raspred_FinRez_Invest_PensNakopl_ProcheeMember 46 Распределение финансового результата от размещения средств пенсионных резервов dim-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PRAxis 46.1 Всего mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_ItogoMember 46.2 На выплату вознаграждения управляющим компаниям mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_Voznagr_UKMember 46.3 На уплату налогов mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_NalogiMember 46.4 В резервы покрытия пенсионных обязательств mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_PensObyazatvaMember 46.5 В страховой резерв mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_SRMember 46.6 На формирование собственных средств mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_SSMember 46.7 На выплату вознаграждения специализированного депозитария mem-int:VyplVoznSDMember 46.8 Прочее mem-int:Raspred_FinRez_Razmeshh_PR_ProcheeMember 47 Расходы согласно финансовому плану dim-int:Rasxody_FinPlanAxis 47.1 Год mem-int:P1GodMember 47.2 9 месяцев mem-int:P9MesyaczevMember 47.3 Первое полугодие mem-int:Pervoe_PolugodieMember 47.4 1 квартал mem-int:P1KvartalMember 48 Результат инвестирования средств пенсионных накоплений dim-int:Rez_Invest_PensNakoplAxis 48.1 Всего mem-int:Rez_Invest_PensNakopl_ItogoMember 48.2 Средств на финансирование накопительной пенсии mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Finans_Nakopit_PensMember 48.3 Средств на софинансирование формирования пенсионных накоплений mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Sofinans_Form_PensNakoplMember 48.4 Средств (часть средств) материнского (семейного) капитала mem-int:Rez_Invest_Sredstva_Mat_KapitalMember 49 Совокупный размер пенсий, выплаченных застрахованному лицу, согласно срочности осуществления выплат dim-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_SrochnAxis 49.1 Всего mem-int:Sovokup_Razmer_Pens_Vypl_ZastrLiczu_Srochn_ItogoMember 49.2 Единовременная mem-int:EdinovremennayaMember 49.3 Пожизненная mem-int:PozhiznennayaMember 49.4 Срочная mem-int:SrochnayaMember 50 Способ перехода застрахованного лица в негосударственный пенсионный фонд dim-int:Sposob_Perexod_ZastrLicza_NPFAxis 50.1 Итого перешедших в фонд mem-int:ItogoPerexod_v_NPFMember 50.2 В результате реализации права застрахованных лиц на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации mem-int:Perexod_Iz_PFRFMember 50.3 В результате реализации права застрахованных лиц на переход в фонд из других негосударственных пенсионных фондов mem-int:Perexod_Iz_InyeNPFMember 51 Субординированность (для облигаций и депозитов) dim-int:Subordinirovannost_Obl_DepozitAxis 51.1 Итого mem-int:subord_itogoMember 51.2 Да mem-int:DaMember 51.3 Нет mem-int:NetMember 51.4 Не применимо mem-int:NePrimenimosubord_itogoMember 52 Сумма просроченной задолженности в зависимости от срока dim-int:Prosroch_Zadolzh_SrokiAxis 52.1 Всего mem-int:Prosroch_Zadolzh_Sroki_ItogoMember 52.2 До 30 дней mem-int:Srok_Do30Member 52.3 От 31 до 90 дней mem-int:Srok_Ot31Do90Member 52.4 От 91 до 180 дней mem-int:Srok_Ot91Do180Member 52.5 Свыше 180 дней mem-int:Srok_Svyshe180Member 53 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 53.1 Итого mem-int:ItogoNPMember 54 Типы эмитентов dim-int:Tipy_EmitentovAxis 54.1 Банки-нерезиденты mem-int:BankiNerezidentyMember 54.2 Иностранные государства mem-int:InostrGosMember 54.3 Кредитная организация mem-int:KOMember 54.4 Российская Федерация mem-int:RFMember 54.5 Субъекты Российской Федерации и органы местного самоуправления mem-int:Subekty_RF_OMSUMember 54.6 Прочие резиденты mem-int:Prochie_RezidentyMember 54.7 Прочие нерезиденты mem-int:Prochie_NerezidentyMember 55 Участники (10 крупнейших по объему выплаты негосударственной пенсии) dim-int:Uchastniki10krupneyshixPoObemuPensAxis 55.1 Участник 1 mem-int:Uchastnik1Member 55.2 Участник 2 mem-int:Uchastnik2Member 55.3 Участник 3 mem-int:Uchastnik3Member 55.4 Участник 4 mem-int:Uchastnik4Member 55.5 Участник 5 mem-int:Uchastnik5Member 55.6 Участник 6 mem-int:Uchastnik6Member 55.7 Участник 7 mem-int:Uchastnik7Member 55.8 Участник 8 mem-int:Uchastnik8Member 55.9 Участник 9 mem-int:Uchastnik9Member 55.10 Участник 10 mem-int:Uchastnik10Member 56 Участники, застрахованные лица dim-int:Uchastnik_ZastrLiczoAxis 56.1 Застрахованные лица mem-int:ZastrLiczaMember 56.2 Участники mem-int:UchastnikiMember 57 Физические лица, юридические лица dim-int:FL_YULAxis 57.1 Итого физические и юридические лица mem-int:ItogoYULFLMember 57.2 Физические лица mem-int:FLMember 57.3 Юридические лица mem-int:YULMember 57.4 Функция подразделения фонда, организации dim-int:Funkcziya_podrazdeleniya_fonda_organizacziiAxis 57.5 Ведение бухгалтерского учета фонда mem-int:BU_FondMember 57.6 Ведение пенсионных счетов накопительной пенсии mem-int:Ved_PensSchet_NakopitPensMember 57.7 Хранение договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат mem-int:Xranenie_DogOPSNPO_DokPensVyplatyMember 57.8 Хранение резервных копий электронных баз данных mem-int:Xranenie_RezKopii_EBDMember 58 Идентификатор физического лица (управленческий персонал) dim-int:ID_FL_upravlencheskij_personalTaxis 58.1 Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) npf-dic:FIO 58.2 Должность в фонде npf-dic:Dolzhnost 58.3 Дата назначения (избрания) npf-dic:Data_Naznacheniya 58.4 По представлению какого органа управления фонда npf-dic:Organ_Uprav_Fond 58.5 По представлению какого акционера (учредителя) фонда npf-dic:Akczioner_Fond 58.6 Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка npf-dic:Attestat_SpeczFinRynok 58.7 Сведения о высшем образовании и повышении квалификации npf-dic:Sved_VysshObraz_PovyshKvalAbstract 58.7.1 сведения о высшем профессиональном образовании npf-dic:Sved_VysshObraz 58.7.2 сведения о дополнительном профессиональном образовании npf-dic:Sved_DopProf_Obraz 58.7.3 сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) npf-dic:Sved_MezhdSert 58.8 Опыт работы в сфере экономики и финансов, лет npf-dic:Opyt_Ekonomika_FinansyAbstract 58.8.1 всего npf-dic:Opyt_Ekonomika_Finansy_Itogo 58.8.2 в кредитных организациях и некредитных финансовых организациях npf-dic:KO_NFO 58.8.3 в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке npf-dic:Nadzor_FinRynok 58.8.4 в консалтинговых и аудиторских организациях npf-dic:Konsalt_Audit 58.8.5 в иностранных организациях npf-dic:Inostr_Org 58.8.6 в иных организациях npf-dic:Inye_Org 58.9 Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования, лет npf-dic:Opyt_NPOOPSAbstract 58.9.1 всего npf-dic:Opyt_NPOOPS_Itogo 58.9.2 в негосударственных пенсионных фондах, специализированных депозитариях, управляющих компаниях, Пенсионном фонде Российской Федерации npf-dic:NPO_SD_UK_PFRF 58.9.3 в органах, осуществляющих регулирование и надзор на финансовом рынке npf-dic:Nadzor_FinRynok_NPOOPS 58.9.4 в консалтинговых и аудиторских организациях npf-dic:Konsalt_Audit_NPOOPS 58.9.5 в иностранных организациях npf-dic:Inostr_Org_NPOOPS 58.10 Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет npf-dic:Opyt_Ruk_FinOrg 58.11 Сведения о дисквалификации npf-dic:Sved_Diskval 58.12 Сведения о судимости npf-dic:Sved_Sud 59 Идентификатор организации (иное место работы) dim-int:ID_organizacii_inoe_mestorabotTaxis 59.1 Сведения об организации (ином месте работы) npf-dic:Sved_InoeMestoRaboty Abstract 59.1.1 полное наименование организации npf-dic:PolnNaim_Organizacziya 59.1.2 идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) организации npf-dic:INN_Organizacziya 59.1.3 основной государственный регистрационный номер (ОГРН) организации npf-dic:OGRN_Organizacziya 59.1.4 должность в организации npf-dic:Dolzhnost_Organizacziya 60 Идентификатор подразделения dim-int:ID_PodrazdeleniyaTaxis 60.1 Идентификатор структурного подразделения, входящего в состав подразделения dim-int:ID_str_podrazd_detalizaciyaTaxis 60.1.1 Наименование структурного подразделения (департамента, управления, функционального отдела) npf-dic:Naim_Strukturn_Podrazd 60.1.2 Основные функции структурного подразделения npf-dic:Osn_Funkczii_Strukturn_Podrazd 60.1.3 Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) npf-dic:FIO 60.1.4 Должность в фонде npf-dic:Dolzhnost_Fond 60.1.5 Дата назначения (избрания) npf-dic:Data_Naznacheniya 60.1.6 Опыт работы в фонде, лет npf-dic:Opyt_Fond 60.1.7 Квалификационный аттестат специалиста финансового рынка npf-dic:Attestat_SpeczFinRynok 60.1.8 Сведения о высшем образовании и повышении квалификации npf-dic:Sved_VysshObraz_PovyshKvalAbstract 60.1.8.1 сведения о высшем профессиональном образовании npf-dic:Sved_VysshObraz 60.1.8.2 сведения о дополнительном профессиональном образовании npf-dic:Sved_DopProf_Obraz 60.1.8.3 сведения об имеющихся международных сертификатах (аттестатах) npf-dic:Sved_MezhdSert 60.1.9 Опыт работы в финансовой организации, лет npf-dic:Opyt_FinOrg 60.1.10 Опыт работы в сфере негосударственного пенсионного обеспечения, обязательного пенсионного страхования npf-dic:Opyt_NPOOPS 60.1.11 Опыт руководства финансовой организацией либо ее структурным подразделением, лет npf-dic:Opyt_Ruk_FinOrg 60.1.12 Сведения о дисквалификации npf-dic:Sved_Diskval 60.1.13 Сведения о судимости npf-dic:Sved_Sud 60.1.14 Количество человек в подчинении (численность подразделения), человек npf-dic:CHisl_Podrazd 60.1.15 Количество человек в подразделении, имеющих квалификационный аттестат специалиста финансового рынка, человек npf-dic:CHisl_Podrazd_SpeczFinRynok 60.1.16 Фактический адрес структурного подразделения npf-dic:FaktAdresStrPodrazd 61 Идентификатор юридического лица, с которым заключены договоры dim-int:ID_Yul_s_kem_zaklyucheny_dogovoryTaxis 61.1 Категория юридического лица, оценщика npf-dic:Kategoriya_YULEnumerator 61.1.1 управляющая компания mem-int:UKMember 61.1.2 специализированный депозитарий mem-int:SDMember 61.1.3 брокер mem-int:BrokerMember 61.1.4 оценщик mem-int:OczenshhikMember 61.1.5 кредитная организация mem-int:KOMember 61.2 Полное наименование юридического лица, для оценщика - фамилия, имя отчество (последнее при наличии) npf-dic:PolnNaim_YUL 61.3 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) npf-dic:INN 61.4 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) npf-dic:OGRN 61.5 Номер лицензии на осуществление соответствующего вида деятельности npf-dic:Nomer_Liczenzii_Vid_Deyatelnosti 61.6 - 61.8 Утратили силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 61.9 Вид имущества, в отношении которого заключен договор npf-dic:Vid_Imushhva_Zakl_DogEnumerator 61.9.1 ПР mem-int:PRMember 61.9.2 ПН mem-int:PNMember 61.9.3 СС mem-int:SSMember 61.9.4 ИОУД mem-int:IOUDMember 61.10 Номер пенсионной схемы (в случае обособления резервов покрытия пенсионных обязательств по каждой пенсионной схеме) npf-dic:Nomer_Pens_Sxemy 61.11 Полное наименование саморегулируемой организации npf-dic:PolnNaim_SRO 61.12 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) саморегулируемой организации npf-dic:INN_SRO 61.13 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) саморегулируемой организации npf-dic:OGRN_SRO 62 Идентификатор документа dim-int:ID_dokumentaTaxis 62.1 Наименование документа npf-dic:Naim_Dok 62.2 Субъект принятия (утверждения) документа npf-dic:Dok_Prinyat_Kem 62.3 Дата принятия (утверждения) документа npf-dic:Dok_Prinyat_Kogda 62.4 Примечание npf-dic:Primechanie 63 Идентификатор отчета dim-int:ID_otchetaTaxis 63.1 Наименование отчета npf-dic:Naim_Otchet 63.2 Дата представления отчета npf-dic:Data_Otchet 63.3 Результаты рассмотрения, принятые решения (при наличии) npf-dic:Rezultaty_Resheniya 63.4 Номер протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии) npf-dic:Nomer_Protokol_Rezultaty 63.5 Дата протокола (иного документа) о результатах рассмотрения отчета (информации) (при наличии) npf-dic:Data_Protokol__Rezultaty 64 Идентификатор аудитора dim-int:ID_auditoraTaxis 64.1 Полное фирменное наименование аудиторской организации npf-dic:PolnNaim_Aud_Org 64.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) аудиторской организации npf-dic:INN_Aud_Org 64.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) аудиторской организации npf-dic:OGRN_Aud_Org 64.4 Место нахождения аудиторской организации npf-dic:Mesto_Aud_Org 64.5 Полное наименование саморегулируемой организации аудиторов, членом которой является аудиторская организация npf-dic:PolnNaim_SRO_Aud_CHlen_Aud_Org 64.6 Номер саморегулируемой организации аудиторов npf-dic:Nomer_SRO_Aud 64.7 Основной регистрационный номер записи аудиторской организации npf-dic:Оsn_RegNomer_Aud_Org 65 Идентификатор договора с аудитором dim-int:ID_dogovora_s_auditoromTaxis 65.1 Вид отчетности, подлежащей аудиторской проверке npf-dic:Vid_Otch_Aud_ProverkaEnumerator 65.1.1 1 - годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда, ведение пенсионных счетов негосударственного пенсионного обеспечения и пенсионных счетов накопительной пенсии, осуществление выплат негосударственных пенсий, выкупных сумм, накопительных пенсий, срочных пенсионных выплат, единовременных выплат, выплат правопреемникам mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_1Member 65.1.2 2 - промежуточная бухгалтерская (финансовая) отчетность фонда mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_2Member 65.1.3 3 - годовая консолидированная финансовая отчетность фонда mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_3Member 65.1.4 4 - промежуточная консолидированная финансовая отчетность фонда mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_4Member 65.1.5 5 - годовая финансовая отчетность фонда mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_5Member 65.1.6 6 - промежуточная финансовая отчетность фонда mem-int:Vid_Otch_Aud_Proverka_6Member 65.2 Договор (дополнительное соглашение) на проведение аудита npf-dic:Dog_AudAbstract 65.2.1 дата заключения договора npf-dic:Data_ZaklDog 65.2.2 дата начала предоставления услуг npf-dic:Data_Nach_Uslug 65.2.3 дата окончания предоставления услуг npf-dic:Data_Okonch_uslug 66 Идентификатор аудиторского заключения dim-int:ID_strokiTaxis 66.1 Дата составления последнего аудиторского заключения npf-dic:Data_Sost_Posl_AudZakl 66.2 Мнение, выраженное в аудиторском заключении npf-dic:Mnenie_AudZaklListEnumerator 66.2.1 немодифицированное мнение mem-int:Nemod_MnenieMember 66.2.2 мнение с оговоркой mem-int:Mnenie_S_OgovorkojMember 66.2.3 отрицательное мнение mem-int:Otricz_MnenieMember 66.2.4 отказ от выражения мнения mem-int:Otkaz_Ot_MneniyaMember 66.3 Руководитель аудиторской организации или уполномоченное им лицо npf-dic:Ruk_Aud_Org_Upoln_LiczoAbstract 66.3.1 Фамилия и инициалы лица, подписавшего аудиторское заключение npf-dic:FIO_Podpis_AudZakl 66.3.2 Номер квалификационного аттестата аудитора npf-dic:Nomer_KvalAttestat_Aud 66.4 Иные лица, подписавшие аудиторское заключение npf-dic:InyeLicza_Podpis_AudZakl 66.5 Примечание npf-dic:Primechanie 67 Идентификатор акционера dim-int:ID_akczioneraTaxis 67.1 Полное наименование акционера - юридического лица или фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) акционера - физического лица npf-dic:PolnNaim_Akczioner 67.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> акционера npf-dic:INN_TIN_Akczioner 67.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) акционера npf-dic:OGRN_OGRNIP_Akczioner -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 67.4 Дата, начиная с которой лицо является акционером фонда npf-dic:Data_Akczioner_Fond 67.5 Код страны регистрации npf-dic:Kod_Strana_AkczionerListEnumerator 67.6 Принадлежащие акционеру акции фонда npf-dic:Akczioner_Akczii 67.7 Процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда, в процентах npf-dic:Proczent_Golosov_Fond 68 Идентификатор конечного собственника dim-int:ID_konechnogo_sobstv_kontrol_znvlTaxis 68.1 Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица npf-dic:PolnNaim_YUL_FL 68.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> лица, являющегося конечным собственником фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд npf-dic:INN_TIN_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond 68.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) лица, являющегося конечным собственником фонда, а также лица, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд npf-dic:OGRN_OGRNIP_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond 68.4 Дата npf-dic:Data_KonechnSobstv_Fond 68.5 Код страны регистрации npf-dic:Kod_stany_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_FondEnumerator 68.6 Взаимосвязи между акционерами фонда и (или) конечными собственниками фонда, и (или) лицами, под контролем либо значительным влиянием которых находится фонд npf-dic:Vzaimosvyazi_KonenchSobstv_ZnachVliyanie_Fond 69 Идентификатор аффилированного лица (форма 0420251, раздел 2 ) dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis 69.1 Код типа лица npf-dic:Kod_Tip_LiczoEnumerator 69.1.1 физические лица mem-int:FLMember 69.1.2 юридические лица mem-int:YULMember 69.2 Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица npf-dic:PolnNaim_YUL_FL 69.3 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> npf-dic:INN_TIN 69.4 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) npf-dic:OGRN_OGRNIP 69.5 Код страны регистрации npf-dic:Kod_Strana_RegEnumerator 69.6 Дата наступления основания, в силу которого лицо является аффилированным или оказывающим влияние npf-dic:Data_Affilir_Vliyanie_Liczo 69.7 Основание, в силу которого лицо признается аффилированным или оказывающим влияние npf-dic:Osnovanie_Affilir_Vliyanie_LiczoAbstract 69.7.1 Код npf-dic:Kod_Osnovanie_Affilir_LiczoEnumerator 69.7.1.1 A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_1Member 69.7.1.2 A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_2Member -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 69.7.1.3 A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_3Member 69.7.1.4 A1-4 - член попечительского совета фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_4Member 69.7.1.5 A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A2Member 69.7.1.6 A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A3Member 69.7.1.7 A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал, вклады, доли данного юридического лица mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A4Member 69.7.1.8 A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A5Member 69.7.1.9 A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа и (или) члены попечительского совета, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A6Member 69.7.1.10 A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных кодами A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A7Member 69.8 Примечание npf-dic:Primechanie 69.9 Принадлежащие лицу акции фонда (процент голосов к общему количеству голосующих акций фонда), в процентах npf-dic:Affilir_Akczii_Fonda 70 Идентификатор аффилированного лица (форма 0420251, раздел 3 ) dim-int:ID_Affilirovannogo_LiczaTaxis 70.1 Код типа лица npf-dic:Kod_Tip_LiczoEnumerator 70.1.1 физические лица mem-int:FLMember 70.1.2 юридические лица mem-int:YULMember 70.2 Полное наименование юридического лица, фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) физического лица npf-dic:PolnNaim_YUL_FL 70.3 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> npf-dic:INN_TIN 70.4 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) npf-dic:OGRN_OGRNIP 70.5 Код npf-dic:Kod_Osnovanie_Affilir_LiczoEnumerator 70.5.1 A1-1 - член совета директоров (наблюдательного совета) фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_1Member 70.5.2 A1-2 - член коллегиального исполнительного органа фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_2Member -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 70.5.3 A1-3 - лицо, осуществляющее полномочия единоличного исполнительного органа фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_3Member 70.5.4 A1-4 - член попечительского совета фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A1_4Member 70.5.5 A2 - юридические и физические лица, принадлежащие к той группе лиц, к которой принадлежит данный фонд mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A2Member 70.5.6 A3 - юридические и физические лица, которые имеют право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A3Member 70.5.7 A4 - юридическое лицо, в котором данный фонд имеет право распоряжаться более чем 20 процентами общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции либо составляющие уставный (складочный) капитал вклады, доли данного юридического лица mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A4Member 70.5.8 A5 - вкладчик фонда, на покрытие обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с которым приходится 20 и более процентов суммы пенсионных резервов фонда, рассчитанной на последнюю отчетную дату mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A5Member 70.5.9 A6 - юридические лица, сотрудниками и (или) представителями которых являются члены коллегиального исполнительного органа и (или) члены попечительского совета, и (или) члены совета директоров (наблюдательного совета), и (или) лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа фонда mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A6Member 70.5.10 A7 - физические или юридические лица, являющиеся аффилированными лицами лиц, указанных кодами A1-1, A1-2, A1-3, A1-4, A2, A3, A4, A5, признаваемые таковыми в соответствии с антимонопольным законодательством Российской Федерации mem-int:Kod_Osnovanie_Affilir_Liczo_A7Member 70.6 Дата наступления основания, в силу которого лицо перестало являться аффилированным лицом фонда или лицом, оказывающим влияние, акционером фонда или лицом, под контролем либо значительным влиянием которого находится фонд npf-dic:Data_Osn_Byvsh_Afl 71 Идентификатор управляющей компании, негосударственного пенсионного фонда dim-int:ID_UK_NPFTaxis 71.1 Наименование управляющей компании, фонда npf-dic:Naim_UK_Fond 71.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, фонда npf-dic:INN_UK_Fond 71.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, фонда npf-dic:OGRN_UK_Fond 72 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 73 Идентификатор дебитора, кредитора dim-int:ID_debitora_kreditoraTaxis 73.1 Наименование дебитора, кредитора npf-dic:Naim_DebitorKreditor 73.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> дебитора, кредитора npf-dic:INN_TIN_DebitorKreditor 73.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) npf-dic:OGRN_OGRNIP 74 Наименование дебиторской задолженности, обязательства dim-int:Naim_DebZadolzh_ObyazatTaxis 75 Идентификатор связанной стороны dim-int:ID_Svyazannaya_storonaTaxis 75.1 Наименование связанной стороны npf-dic:Naim_Svyaz_Storony 75.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> связанной стороны npf-dic:INN_TIN_Svyaz_Storony 75.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) связанной стороны npf-dic:ORGN_OGRNIP_Svyaz_Storony -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 76 Идентификатор обособленного подразделения dim-int:ID_Obosobl_PodrazdTaxis 76.1 Код по Общероссийскому классификатору предприятий и организаций (ОКПО) npf-dic:OKPO 76.2 Полное наименование обособленного подразделения npf-dic:PolnNaim_Obosobl_Podrazd 76.3 Дата открытия обособленного подразделения npf-dic:Data_Otkr_Obosobl_Podrazd 76.4 Вид обособленного подразделения npf-dic:Vid_Obosobl_PodrazdEnumerator 76.4.1 филиал mem-int:FilialMember 76.4.2 представительство mem-int:PredstavitelstvoMember 76.4.3 иное mem-int:InoeMember 76.4.4 вид обособленного подразделения, иной чем филиал или представительство (расшифровать) npf-dic:Vid_Obosobl_Podrazd 76.5 Указание на осуществление npf-dic:Ukaz_Na_OsushhAbstract 76.5.1 деятельности по обязательному пенсионному страхованию и негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Deyat_OPS_NPOEnumerator 76.5.1.1 да mem-int:DaMember 76.5.1.2 нет mem-int:NetMember 76.5.2 ведения бухгалтерского учета npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Ved_BUEnumerator 76.5.2.1 да mem-int:DaMember 76.5.2.2 нет mem-int:NetMember 76.5.3 ведения пенсионных счетов накопительной пенсии npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_Ved_PensSchet_NakopitPensEnumerator 76.5.3.1 да mem-int:DaMember 76.5.3.2 нет mem-int:NetMember 76.5.4 хранения договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, а также документов, связанных с назначением и осуществлением пенсионных выплат npf-dic:Ukaz_Na_Osushh_DogDok_OPS_NPOEnumerator 76.5.4.1 да mem-int:DaMember 76.5.4.2 нет mem-int:NetMember 76.6 Место нахождения обособленного подразделения npf-dic:Mesto_Obosobl_Podrazd 76.7 Код территории по Общероссийскому классификатору объектов административно-территориального деления (ОКАТО) или код страны мира по Общероссийскому классификатору стран мира (ОКСМ) npf-dic:OKSM_OKATOEnumerator 76.8 Фактическая численность работников на отчетную дату, человек npf-dic:Fakt_CHisl_Rab_OtchData 76.9 Фамилия, имя, отчество (последнее при наличии) руководителя обособленного подразделения npf-dic:FIO_Ruk_Obosobl_Podrazd 76.10 Номера телефонов npf-dic:Nomera_Telefonov 76.11 Фактический адрес структурного подразделения npf-dic:FaktAdresStrPodrazd 77 Идентификатор управляющей компании, банка dim-int:ID_UK_BankaTaxis 77.1 Наименование управляющей компании, банка npf-dic:Naim_Uk_Bank 77.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) управляющей компании, банка npf-dic:INN_Uk_Bank 77.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) управляющей компании, банка npf-dic:OGRN_Uk_Bank 78 Идентификатор договора доверительного управления или средств на счете dim-int:ID_dogovoraDU_ili_ID_schetaTaxis 78.1 Признак доверительного управления, средств на счете фонда npf-dic:PriznakDoveritelnogo_upravleniya_sredstv_na_scheteEnumerator 78.1.1 Доверительное управление mem-int:DuMember 78.1.2 Средства на счете mem-int:SredstvaNaScheteMember 78.2 Номер договора доверительного управления, номер счета npf-dic:Nomer_Dog_DU_nomer_scheta 78.3 Дата заключения договора доверительного управления, дата открытия счета npf-dic:Data_Dog_DU_data_scheta 78.4 Вид имущества, переданного в доверительное управление npf-dic:Imushhestvo_DUEnumerator 78.4.1 средства пенсионных накоплений mem-int:Pens_NakoplMember 78.4.2 средства выплатного резерва mem-int:Vypl_RezervMember 78.4.3 средства пенсионных накоплений застрахованных лиц, которым установлена срочная пенсионная выплата mem-int:Pens_Nakopl_Srochn_VyplMember 78.4.4 средства резерва по обязательному пенсионному страхованию mem-int:Rezerv_OPSMember 78.4.5 не применимо mem-int:NePrimenimoVidIm_DUMember 79 Идентификатор эмитента, кредитной организации, дебитора, заимодавца, управляющей компании, брокера, кредитора dim-int:ID_Deb_Em_Kred_ZaimodavczaTaxis 79.1 Полное наименование npf-dic:PolnNaim_DKEZ 79.2 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> npf-dic:INN_TIN_DKEZ 79.3 Основной государственный регистрационный номер (ОГРН) или основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (ОГРНИП) npf-dic:OGRN_OGRNIP_DKEZ 80 Идентификатор депозита dim-int:ID_DepozitaTaxis 80.1 Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala 80.2 Текущая процентная ставка по депозиту, в процентах годовых npf-dic:Tekushh_ProczStavka_Depozit 80.3 Дата размещения депозита npf-dic:Data_Razm_Depozit 80.4 Дата погашения депозита npf-dic:Data_Pogash_Depozit 80.5 Периодичность выплаты процентов по размещенному депозиту, полученному займу, кредиту npf-dic:Vypl_Procz_RazmDepozit_PoluchZajmKreditEnumerator 80.5.1 1 раз в месяц mem-int:mem-int:P1RazVMesyaczMember 80.5.2 1 раз в квартал mem-int:mem-int:P1RazVKvartalMember 80.5.3 1 раз в год mem-int:mem-int:P1RazVGodMember 80.5.4 2 раза в год mem-int:mem-int:P2RazaVGodMember 80.5.5 в конце срока mem-int:mem-int:VKonczeSrokaMember 80.5.6 в дату размещения mem-int:mem-int:VDatuRazmeshheniyaMember 80.5.7 иная периодичность (расшифровать) mem-int:mem-int:InayaPeriodichnostMember 81 Идентификатор ценной бумаги dim-int:ID_CZBTaxis 81.1 Код типа ценной бумаги npf-dic:Kod_CZBEnumerator -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 81.1.1 BON1 - облигации федеральных органов исполнительной власти (включая облигации федерального займа Минфина России) и облигации Банка России mem-int:BON1Member 81.1.2 BON2 - облигации органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и облигации муниципальных образований mem-int:BON2Member 81.1.3 BON3 - облигации кредитных организаций - резидентов mem-int:BON3Member 81.1.4 BON4 - облигации прочих резидентов mem-int:BON4Member 81.1.5 BON5 - облигации иностранных государств и облигации иностранных центральных банков mem-int:BON5Member 81.1.6 BON6 - облигации банков-нерезидентов mem-int:BON6Member 81.1.7 BON7 - облигации прочих нерезидентов mem-int:BON7Member 81.1.8 DS1 - депозитные сертификаты кредитных организаций - резидентов mem-int:DS1Member 81.1.9 DS2 - депозитные сертификаты банков-нерезидентов mem-int:DS2Member 81.1.10 SHS1 - акции кредитных организаций - резидентов (обыкновенные) mem-int:SHS1Member 81.1.11 SHS2 - акции кредитных организаций - резидентов (привилегированные) mem-int:SHS2Member 81.1.12 SHS3 - акции прочих резидентов (обыкновенные) mem-int:SHS3Member 81.1.13 SHS4 - акции прочих резидентов (привилегированные) mem-int:SHS4Member 81.1.14 SHS5 - акции банков-нерезидентов mem-int:SHS5Member 81.1.15 SHS6 - прочие акции нерезидентов mem-int:SHS6Member 81.1.16 SHS7 - паи, доли инвестиционных фондов-нерезидентов mem-int:SHS7Member 81.1.17 SHS8 - паи, доли инвестиционных фондов - резидентов mem-int:SHS8Member 81.1.18 DR - депозитарные расписки mem-int:DRMember 81.1.19 WTS - варранты mem-int:WTSMember 81.1.20 OPNI - опционы эмитента mem-int:OPNIMember 81.1.21 OTHER - иное mem-int:OTHERMember 81.2 Код срока погашения ценной бумаги npf-dic:Kod_Srok_Pogash_CZBEnumerator 81.2.1 Утратил силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 81.2.2 LNT mem-int:LNTMember 81.2.3 SHT mem-int:SHTMember 81.3 Код страны npf-dic:Kod_StranyEnumerator 81.4 Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala 82 Идентификатор застрахованного лица dim-int:ID_Zastraxovannogo_LiczaTaxis 82.1 Общие сведения о фонде npf-dic:ObshhSvedeniya_FondAbstract 82.1.1 наименование фонда npf-dic:Naim_Fond 82.1.2 номер лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию npf-dic:Liczenziya_Fond 82.2 Страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) застрахованного лица npf-dic:SNILS_ZastrLiczo 82.3 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) застрахованного лица npf-dic:INN_ZastrLiczo 82.4 Дата рождения застрахованного лица npf-dic:DataRozhd_ZastrLiczo 82.5 Пол застрахованного лица npf-dic:Pol_ZastrLiczoEnumerator 82.5.1 мужской mem-int:Pol_MMember 82.5.2 женский mem-int:Pol_ZHMember 82.6 Место жительства застрахованного лица npf-dic:MestoZhitZLEnumerator 82.7 Номер пенсионного счета застрахованного лица npf-dic:PensSchet_ZastrLiczo 82.8 Дата заключения договора об обязательном пенсионном страховании npf-dic:Data_Zakl_Dog_OPS 82.9 Статус договора об обязательном пенсионном страховании npf-dic:Status_Dog_OPSEnumerator 82.9.1 Д mem-int:Status_Dog_OPS_DMember 82.9.2 ДЕ mem-int:Status_Dog_OPS_DEMember 82.9.3 ДС mem-int:Status_Dog_OPS_DSMember 82.9.4 ДН mem-int:Status_Dog_OPS_DNMember 82.9.5 ДСН mem-int:Status_Dog_OPS_DSNMember 82.9.6 ДСН-1 mem-int:Status_Dog_OPS_DSN1Member 82.9.7 ДСН-2 mem-int:StatusDog_OPS_DSN2Member 82.9.8 ДСЕ mem-int:Status_Dog_OPS_DSEMember 82.9.9 ДСЕ-1 mem-int:Status_Dog_OPS_DSE1Member 82.9.10 ДСЕ-2 mem-int:Status_Dog_OPS_DSE2Member 82.9.11 ПС mem-int:Status_Dog_OPS_PSMember 82.9.12 П mem-int:Status_Dog_OPS_PMember 82.10 Сведения о застрахованном лице npf-dic:Sved_ZastrLiczoAbstract 82.10.1 Статус застрахованного лица npf-dic:Status_ZastrLiczaEnumerator 82.10.1.1 текущий mem-int:TekushhijMember 82.10.1.2 ушедший mem-int:UshedshijMember 82.10.1.3 пришедший mem-int:PrishedshijMember 82.10.2 Обоснование статуса застрахованного лица npf-dic:Obosn_Statusa_ZastrLiczaEnumerator 82.10.2.1 НПФ mem-int:NPFMember 82.10.2.2 ПФР mem-int:PFRMember 82.10.2.3 СМ-НПФ mem-int:SM_NPFMember 82.10.2.4 СМ-ПФР mem-int:SM_PFRMember 82.10.2.5 СУД-НПФ mem-int:SUD_NPFMember 82.10.2.6 СУД-ПФР mem-int:SUD_PFRMember 82.10.2.7 СМ mem-int:SMMember 82.11 Дата начала пятилетнего периода npf-dic:Data_Nachalo5LetnegoPerioda 82.12 Дата прекращения договора об обязательном пенсионном страховании npf-dic:Data_PrekrDog_OPS 82.13 Дата начала выплат пожизненной пенсии npf-dic:Data_NachaloVyplat_PozhiznPens 82.14 Дата начала выплат срочной пенсии npf-dic:Data_NachaloVyplat_SrochPens 82.15 Дата назначения единовременной выплаты npf-dic:Data_Nazn_EdinovrVypl 82.16 Дата окончания выплат срочной пенсии npf-dic:Data_OkonchVyplat_SrochPens 82.17 Дата смерти застрахованного лица npf-dic:Data_Smert_ZastrLicza 83 Идентификатор договора с вкладчиком dim-int:ID_Dogovora_S_VkladchTaxis 83.1 Идентификатор вкладчика dim-int:ID_vkladchikaTaxis 83.1.1 Идентификатор участника dim-int:ID_uchastnikaTaxis 83.1.1.1 Номер договора с вкладчиком npf-dic:Nomer_Dog_Vkladchik 83.1.1.2 Дата заключения договора с вкладчиком npf-dic:Data_ZaklDog_Vkladchik 83.1.1.3 Полное наименование вкладчика - юридического лица (для физического лица - "фл") npf-dic:PolnNaim_Vkladchik 83.1.1.4 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> вкладчика (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта вкладчика - физического лица при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> ) npf-dic:INN_TIN_Vkladchik 83.1.1.5 Номер пенсионного счета npf-dic:Nomer_PensSchet 83.1.1.6 Идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> участника (страховой номер индивидуального лицевого счета (СНИЛС) или серия и номер паспорта участника при отсутствии идентификационного номера налогоплательщика (ИНН) или TIN <1> ) npf-dic:INN_TIN_Uchastnik 83.1.1.7 Дата рождения участника npf-dic:Data_Rozhd_Uchastnik 83.1.1.8 Дата смерти участника npf-dic:Data_Smert_Uchastnik 83.1.1.9 Пол участника npf-dic:Pol_UchastnikEnumerator 83.1.1.9.1 мужской mem-int:Pol_MMember 83.1.1.9.2 женский mem-int:Pol_ZHMember 83.1.1.10 Номер пенсионной схемы npf-dic:Nomer_PensSxemy 83.1.1.11 Статус участника npf-dic:Statust_UchastnikEnumerator 83.1.1.11.1 НП mem-int:NPMember 83.1.1.11.2 ВПН mem-int:VPNMember 83.1.1.11.3 ПВ mem-int:PVMember 83.1.1.11.4 ПО mem-int:POMember 83.1.1.11.5 ВС mem-int:VSMember 83.1.1.11.6 ИД mem-int:IDMember 83.1.1.11.7 СМ mem-int:SMMember 83.1.1.11.8 прочие mem-int:ProchieMember 83.1.1.12 Условия фондирования npf-dic:Usl_FondirovaniyaEnumerator 83.1.1.12.1 фондированная mem-int:FondirovannayaMember -------------------------------- <1> Идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number, TIN). 83.1.1.12.2 частично фондированная mem-int:CHastichnoFondirovannayaMember 83.1.1.12.3 нефондированная mem-int:NeFondirovannayaMember 83.1.1.13 Ответственность за дополнительное фондирование npf-dic:Otv_DopFondirovanieEnumerator 83.1.1.13.1 вкладчик mem-int:VkladchikMember 83.1.1.13.2 участник mem-int:UchastnikMember 83.1.1.13.3 фонд mem-int:FondMember 83.1.1.13.4 смешанная mem-int:SmeshannayaMember 83.1.1.13.5 - mem-int:ne_primenimoMember 83.1.1.14 Уровень гарантированного дохода, в процентах годовых npf-dic:Ur_GarantDoxod 83.1.1.15 Период действия гарантированного дохода npf-dic:Period_Dejst_GarantDoxodEnumerator 83.1.1.15.1 1 год в соответствии с пенсионными правилами mem-int:P1God_Sootv_PensPravilaMember 83.1.1.15.2 период накопления mem-int:Period_NakoplMember 83.1.1.15.3 период выплат mem-int:Period_VyplatMember 83.1.1.15.4 период действия пенсионного договора mem-int:Period_Dejst_PensDogMember 83.1.1.15.5 другой период (указать) mem-int:Drugoj_PeriodMember 83.1.1.16 Величина минимальной индексации, в процентах npf-dic:Velichina_Min_Indeksaczii 83.1.1.17 Зависимость уровня индексации пенсии npf-dic:Zavis_Ur_Indeksaczii_PensEnumerator 83.1.1.17.1 индексация не предусмотрена mem-int:Indeks_NePredusmotrenaMember 83.1.1.17.2 индекс потребительских цен mem-int:Indeks_PotrebCZenMember 83.1.1.17.3 ключевая ставка Банка России mem-int:Klyuch_Stavka_BRMember 83.1.1.17.4 ставка рефинансирования Банка России mem-int:Stavka_Refin_BRMember 83.1.1.17.5 доходность облигаций, депозитов на рынке mem-int:Doxod_OblDep_RynokMember 83.1.1.17.6 иные показатели mem-int:Inye_PokazateliMember 83.1.1.18 Наличие правопреемства npf-dic:Nalichie_PravopreemstvaEnumerator 83.1.1.18.1 полное mem-int:PolnoeMember 83.1.1.18.2 накопительное mem-int:NakopitelnoeMember 83.1.1.18.3 выплатное mem-int:VyplatnoeMember 83.1.1.18.4 прочее mem-int:ProcheeMember 83.1.1.18.5 нет mem-int:NetMember 83.1.1.19 Дата начала выплаты пенсии npf-dic:Data_Nach_Vypl_Pens 83.1.1.20 Период выплаты пенсии npf-dic:Period_Vyplaty_PensiyaEnumerator 83.1.1.20.1 пожизненно mem-int:PozhiznennoMember 83.1.1.20.2 срочно mem-int:SrochnoMember 83.1.1.20.3 до исчерпания mem-int:IscherpanoMember 83.1.1.20.4 смешанно mem-int:SmeshanoMember 83.1.1.20.5 - mem-int:ne_primenimoMember 83.1.1.21 Периодичность выплаты пенсии npf-dic:Period_Vypl_Pens 83.1.1.22 Дата окончания пенсионных выплат npf-dic:Data_Okonch_Vypl_Pens 83.1.1.23 Дата прекращения участия npf-dic:Data_Prekr_Uchastiya 83.1.1.24 Дата назначения пенсии npf-dic:DataNaznachPens 83.1.1.25 Дата окончания гарантированного периода npf-dic:DataOkGarantPeriod 83.1.1.26 Классификация договора негосударственного пенсионного обеспечения npf-dic:KlassDogNPOEnumerator 83.1.1.26.1 договор страхования mem-int:DogStraxMember 83.1.1.26.2 инвестиционный договор с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:InvDogMember 84 Виды доходов dim-int:Vidy_DoxodovTaxis 85 Виды расходов dim-int:Vidy_RasxodovTaxis 86 Идентификатор объекта недвижимости dim-int:ID_Ob_NedvizhTaxis 86.1 Наименование объекта недвижимости npf-dic:Naim_Nedv 86.2 Адрес объекта недвижимости npf-dic:Adres_Nedv 86.3 Площадь объекта недвижимости npf-dic:Ploshhad_Nedv 87 Идентификатор расчетного счета dim-int:ID_rasch_schetaTaxis 87.1 Номинальная стоимость ценной бумаги в единицах валюты номинала, сумма в иностранной валюте npf-dic:Nominal_St_CZB_EdValyutyNominala 87.2 Сумма начисленных процентов на остаток денежных средств на расчетном счете npf-dic:Summ_Nachisl_Procz_na_ost_DS 88 Идентификатор брокерского счета dim-int:IDBrokSchetaTaxis 89 Наличие разных коэффициентов по показателю активов dim-int:RaznKoeffTaxis 90 Идентификатор прочего актива dim-int:IdProchegoAktivaTaxis 91 Идентификатор договора dim-int:ID_Dogovora_Taxis 91.1 Номер договора с фондом, управляющей компанией фонда npf-dic:Nomer_Dog_Fond_UK 91.2 Дата заключения договора npf-dic:Data_Zakl_Dog 91.3 Полное наименование управляющей компании фонда (если договор заключен с управляющей компанией) npf-dic:PolnNaim_UK Раздел 2. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" <1> Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 1.1 Уставный капитал ifrs-full:IssuedCapitalMember 1.2 Добавочный капитал ifrs-full:SharePremiumMember 1.3 Резервный капитал mem-int:RezervnyjKapitalMember 1.4 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-full:TreasurySharesMember 1.5 Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember 1.6 Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.7 Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.8 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember 1.9 Резерв переоценки обязательств, классифицируемых как учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска по обязательствам mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember 1.10 Резерв переоценки обязательств активов по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember 1.11 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 1.12 Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.13 Прочие резервы ifrs-full:OtherReservesMember 1.14 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarningsMember 1.15 Итого ifrs-full:EquityMember -------------------------------- <1> Международный стандарт финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 42869. Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 1.1 Совокупный вклад учредителей mem-int:SovokupnyjVkladUchreditelejMember 1.2 Добавочные вклады учредителей mem-int:DobavochnyeVkladyUchreditelejMember 1.3 Резерв переоценки долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervPereoczenkiDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMemberMember 1.4 Резерв переоценки долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervPereoczenkiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.5 Резерв под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.6 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember 1.7 Резерв переоценки обязательств, классифицируемых как учитываемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, связанной с изменением кредитного риска по обязательствам mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvKlassificziruemyxKakUchityvaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokSvyazannojSIzmeneniemKreditnogoRiskaPoObyazatelstvamMember 1.8 Резерв переоценки обязательств активов по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember 1.9 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 1.10 Резерв хеджирования долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:RezervXedzhirovaniyaDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.11 Прочие резервы ifrs-full:OtherReservesMember 1.12 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarningsMember 1.13 Итого mem-int:SobstvennyeSredstvaPrednaznachennyeDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiMember Таблица 5.1. Денежные средства Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Полная балансовая стоимость mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember 1.2 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.3 Балансовая стоимость mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 5.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений полной балансовой стоимости денежных средств mem-int:VyverkaIzmenenenijPolnojBalansovojStoimostiDenezhnyxSredstvMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 3.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 3.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 3.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 3.4 Итого mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember Таблица 5.5. Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений резерва под обесценение денежных средств mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDenezhnyxSredstvMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 По типам денежных средств dim-int:PoTipamDenezhnyxSredstvAxis 3.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 3.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 3.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 3.4 Итого mem-int:ItogoDenezhnyeSredstvaMember Таблица 6.1. Финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 6.2. Ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.1 Долевые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 1.2 Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 2.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 2.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 2.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.5 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.6 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 6.3 Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 2.1 До реклассификации mem-int:DoReklassifikacziiMember 2.2 После реклассификации mem-int:PosleReklassifikacziiMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Балансовая стоимость финансовых активов до вычета резерва под обесценение mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 3.2 Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember 3.3 Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.4 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.5 Балансовая стоимость долговых инструментов mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember Таблица 7.1. Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 1.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.1 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.3 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 8.1. Долговые инструменты Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 1.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 1.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 1.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 1.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 1.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 2 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 2.1 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2.3 субординированные депозиты mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember 2.4 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2.5 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 8.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений полной балансовой стоимости долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember 3.2 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Долговые ценные бумаги иностранных государств mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember 3.4 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 3.5 Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember 3.6 Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember 3.7 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 3.8 Займы выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 3.9 Итого mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember Таблица 8.3. Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип долгового инструмента dim-int:TipDolgovogoInstrumentaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPravitelstvaRossijskojFederacziiMember 3.2 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiSubektovRossijskojFederacziiIOrganovMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Долговые ценные бумаги иностранных государств mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiInostrannyxGosudarstvMember 3.4 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 3.5 Долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNekreditnyxFinansovyxOrganizaczijMember 3.6 Долговые ценные бумаги нефинансовых организаций mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiNefinansovyxOrganizaczijMember 3.7 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 3.8 Займы выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 3.9 Итого mem-int:ItogoDolgovyeInstrumentyMember Таблица 8.5. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:InformacziyaOReklassifikacziiFinansovyxAktivovVKategoriyuFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 2.1 До реклассификации mem-int:DoReklassifikacziiMember 2.2 После реклассификации mem-int:PosleReklassifikacziiMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Балансовая стоимость долговых инструментов до вычета резерва под обесценение mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 3.2 Резерв под обесценение, корректирующий стоимость финансовых активов mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostFinansovyxAktivovMember 3.3 Балансовая стоимость долговых инструментов mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember 3.4 Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.5 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 9.1. Долевые инструменты Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 1.1 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 1.2 Некредитные финансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 1.3 Нефинансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 9.2. Информация о прекращении признания долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в течение отчетного периода Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Резерв переоценки на момент выбытия, реклассификации mem-int:RezervPereoczenkiNaMomentVybytiyaReklassifikacziiMember 1.2 Справедливая стоимость долевых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на дату выбытия mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodNaDatuVybytiyaMember 1.3 Справедливая стоимость долевых инструментов на дату реклассификации в категорию оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:SpravedlivayaStoimostDolevyxInstrumentovNaDatuReklassifikacziiVKategoriyuOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.2 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.3 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.4 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 10.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Полная балансовая стоимость mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember 1.2 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.3 Балансовая стоимость mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 10.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений полной балансовой стоимости депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 3.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 3.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 3.4 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 3.5 Итого mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember Таблица 10.3. Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений убытка от обесценения депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:VyverkaIzmenenijUbytkaOtObesczeneniyaDepozitovIProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 3.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 3.3 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 3.4 Прочие средства mem-int:ProchieSredstvaMember 3.5 Итого mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember Таблица 10.4. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Текстовая спецификация dim-int:TekstovayaSpeczifikacziyaAxis 1.1 Диапазон процентных ставок mem-int:DiapazonKontraktnyxProczentnyxStavokMember 1.2 Интервал сроков погашения mem-int:VremennojIntervalSrokovPogasheniyaMember Таблица 11.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Полная балансовая стоимость mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostMember 1.2 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.3 Балансовая стоимость mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 11.2. Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений полной балансовой стоимости прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 3.2 Займы выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 3.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 3.4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 3.5 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 3.6 Прочее mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 3.7 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 11.3. Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 3.2 Займы выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 3.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 3.4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 3.5 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 3.6 Прочее mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 3.7 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 11.4. Информация о платежах к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам получения платежей по финансовой аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPPoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoFinansovojArendeMember Таблица 12.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 1.1 Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 1.3 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 1.4 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 1.5 Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 1.6 Резерв под обесценение mem-int:DebitorskayaZadolzhennostRezervPodObesczeneniePoOPSMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember Таблица 12.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 1.1 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.3 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.4 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.5 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.6 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.7 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 1.8 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 1.9 Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 1.10 Резерв под обесценение mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaRezervPodObesczenenieMember 1.11 Итого mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember Таблица 12.4. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember 3.2 Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember 3.3 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 3.4 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 3.5 Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember 3.6 Итого mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember Таблица 12.5. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember 3.2 Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember 3.3 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 3.4 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 3.5 Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember 3.6 Итого mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember Таблица 12.6. Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений полной балансовой стоимости дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:VyverkaIzmenenijPolnojBalansovojStoimostiDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.2 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.3 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.4 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.5 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 3.6 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 3.7 Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 3.8 Итого mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 12.7. Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Выверка изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:VyverkaIzmenenijRezervaPodObesczenenieDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 2 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 2.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2.2 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (индивидуальная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniIndividualnayaOczenkaMember 2.3 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение всего срока жизни (коллективная оценка) mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenieVsegoSrokaZHizniKollektivnayaOczenkaMember 2.4 Кредитно-обесцененные финансовые активы mem-int:KreditnoObesczenennyeFinansovyeAktivyMember 2.5 Итого по срокам убытков и методу оценки mem-int:ItogoPoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 3.2 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 3.3 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.4 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.5 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.6 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.7 Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 3.8 Итого mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 13.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 13.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember Таблица 13.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в ассоциированные предприятия" Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.1 До переноса mem-int:DoPerenosaMember 2.2 После переноса mem-int:PoslePerenosaMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Балансовая стоимость долевых инструментов mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember 3.2 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.3 Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember 3.4 Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по себестоимости mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember 3.5 Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 3.6 Балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVAssociirovannyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 3.7 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 13.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в ассоциированные предприятия" Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.1 До переноса mem-int:DoPerenosaMember 2.2 После переноса mem-int:PoslePerenosaMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Полная балансовая стоимость инвестиций в ассоциированные предприятия mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember 3.2 Резерв под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember 3.3 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.4 Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 3.5 Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 3.6 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 14.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 14.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember Таблица 14.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.1 До переноса mem-int:DoPerenosaMember 2.2 После переноса mem-int:PoslePerenosaMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Балансовая стоимость долевых инструментов mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember 3.2 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.3 Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember2 3.4 Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по себестоимости mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember2 3.5 Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyajOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember2 3.6 Балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember2 3.7 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 14.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в совместно контролируемые предприятия" Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.1 До переноса mem-int:DoPerenosaMember 2.2 После переноса mem-int:PoslePerenosaMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Полная балансовая стоимость инвестиций в совместно контролируемые предприятия mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember 3.2 Резерв под обесценение инвестиций в совместно контролируемые предприятия mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember 3.3 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.4 Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 3.5 Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 3.6 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 15.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 3 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 3.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 15.2. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в дочерние предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember Таблица 15.3. Информация о переносе долевых инструментов в статью "Инвестиции в дочерние предприятия" Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.1 До переноса mem-int:DoPerenosaMember 2.2 После переноса mem-int:PoslePerenosaMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Балансовая стоимость долевых инструментов mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovMember 3.2 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.3 Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember 3.4 Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по себестоимости mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSebestoimostiMember 3.5 Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:BalansovayaStoimostInvesticzijVDocherniePredpriyatiyaOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 3.6 Балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:BalansovayaStoimostInvesticziVDocherniePredpriyatiyajOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 3.7 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 15.4. Информация о переносе долевых инструментов из статьи "Инвестиции в дочерние предприятия" Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 2 По времени переноса dim-int:PoVremeniPerenosaAxis 2.1 До переноса mem-int:DoPerenosaMember 2.2 После переноса mem-int:PoslePerenosaMember 3 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 3.1 Полная балансовая стоимость инвестиций в дочерние предприятия mem-int:PolnayaBalansovayaStoimostInvesticzijMember 3.2 Резерв под обесценение инвестиций в дочерние предприятия mem-int:RezervPodObesczenenieInvesticzijMember 3.3 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 3.4 Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 3.5 Балансовая стоимость финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:BalansovayaStoimostFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 3.6 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 16.1. Основные виды активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-mt:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 16.2. Основные виды обязательств выбывающих групп, классифицированных как предназначенные для продажи Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 17.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.1 По справедливой стоимости mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда rnem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 17.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.1 По фактическим затратам mem-int:PoFakticheskimZatratamMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 18.1. Нематериальные активы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 1.1 Программное обеспечение mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember 1.2 Лицензии и франшизы mem-int:LiczenziiIFranshizyMember 1.3 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 19.1. Основные средства Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 1.1 Земля здания и сооружения mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember 1.2 Офисное и компьютерное оборудование mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember 1.3 Незавершенное строительство mem-int:NezavershennoeStroitelstvoMember 1.4 Транспортные средства mem-int:TransportnyeSredstvaMember 1.5 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 21.1. Прочие активы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 21.2. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Прочие активы mem-int:ProchieAktivyMember 2 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 2.1 Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 2.2 Вложения в драгоценные металлы, монеты mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember 2.3 Вложения в природные камни mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember 2.4 Расчеты с поставщиками и подрядчиками mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember 2.5 Прочее mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 2.6 Итого mem-int:RezervPodObesczenenieProchixAktivovMember Таблица 23.2. Анализ изменения справедливой стоимости финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам изменений dim-int:PoVidamIzmenenijAxis 1.1 Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска, нарастающим итогом mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaNarastayushhimItogomMember 1.2 Изменение справедливой стоимости, обусловленное изменениями кредитного риска за отчетный период mem-int:IzmenenieSpravedlivojStoimostiObuslovlennoeIzmeneniyamiKreditnogoRiskaZaOtchetnyjPeriodMember 1.3 Перенос накопленной прибыли или убытка от переоценки из прочего совокупного дохода в нераспределенную прибыль за отчетный период mem-int:PerenosNakoplennojPribyliIliUbytkaOtPereoczenkiIzProchegoSovokupnogoDoxodaVNeraspredelennuyuPribylZaOtchetnyjPeriodMember 1.4 Увеличение переоценки в прочем совокупном доходе за отчетный период mem-int:UvelicheniePereoczenkiVProchemSovokupnomDoxodeZaOtchetnyjPeriodMember 1.5 Разница между балансовой стоимостью обязательства и суммой, которая должна быть уплачена при погашении обязательства mem-int:RazniczaMezhduBalansovojStoimostyuObyazatelstvaISummojKotorayaDolzhnaBytUplachenaPriPogasheniiObyazatelstvaMember Таблица 24.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 24.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 1.1 Средства, привлеченные от кредитных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember 1.2 Средства, привлеченные от государственных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember 1.3 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember 1.4 Средства, привлеченные от физических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember 1.5 Обязательства по финансовой аренде mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember 1.6 Средства, привлеченные по сделкам репо mem-int:SredstvaPrivlechennyePoSdelkamRepoMember Таблица 25.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 1.1 Облигации mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember 1.2 Векселя mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember Таблица 31.5. Распределение активов плана Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Котируемость актива dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis 1.1 Котируемые активы плана mem-int:KotiruemyeMember 1.2 Некотируемые активы плана mem-int:NekotiruemyeMember 1.3 Недвижимость mem-int:NedvizhimostMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember 2 Типы активов пенсионного плана dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis 2.1 Вложения в паевые инвестиционные фонды mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember 2.2 Облигации mem-int:ObligacziiMember 2.3 Акции mem-int:AkcziiMember 2.4 Депозиты mem-int:DepozityMember 2.5 Прочие активы mem-int:ProchieAktivyPlanaMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember Таблица 32.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 1.1 Налоговые риски mem-int:NalogovyeRiskiMember 1.2 Судебные иски mem-int:SudebnyeIskiMember 1.3 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 34.1. Акционерный капитал Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 1.1 Обыкновенные акции mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember 1.2 Добавочный капитал mem-int:DobavochnyjKapitalMember 1.3 Привилегированные акции mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember 1.4 Собственные акции, выкупленные у акционеров mem-int:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerovMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 36.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и их сотрудниками Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 41.1. Процентные доходы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Источник процентного дохода dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis 1.1 По финансовым активам, в обязательном порядке классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:PoFinansovymAktivamVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.2 По финансовым активам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:PoFinansovymAktivamKlassificziruemymKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 1.3 По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговым инструментам mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodDolgovymInstrumentamMember 1.4 По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiSredstvamVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.5 По финансовым активам, оцениваемым по амортизированной стоимости: прочим размещенным средствам и прочей дебиторской задолженности mem-int:PoFinansovymAktivamOczenivaemymPoAmortizirovannojStoimostiVydannymZajmamIProchimRazmeshhennymSredstvamMember 1.6 По финансовой аренде mem-int:PoFinansovojArendeMember 1.7 Прочее mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember 2 Статус обесценения актива dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis 2.1 По необесцененным финансовым активам mem-int:NeobeczenennyeMember 2.2 По кредитно-обесцененным финансовым активам mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember Таблица 42.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, за _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 1.1 Доходы (расходы) от торговых операций mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember 1.2 Доходы (расходы) от переоценки mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember 1.3 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember 1.4 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember Таблица 43.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 1.1 Доходы (расходы) от торговых операций mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember 1.2 Доходы (расходы) от переоценки mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember 1.3 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember 1.4 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью после первоначального признания mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPoslePervonachalnogoPriznaniyaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember Таблица 46.1. Анализ изменений резерва под обесценение долговых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 1.1 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.2 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 46.2. Информация о реклассификации финансовых активов в категорию финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По времени реклассификации dim-int:PoVremeniReklassifikacziiAxis 1.1 До реклассификации mem-int:DoReklassifikacziiMember 1.2 После реклассификации mem-int:PosleReklassifikacziiMember 2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.1 Балансовая стоимость долговых инструментов mem-int:BalansovayaStoimostDolgovyxInstrumentovMember 2.2 Переоценка в составе прочего совокупного дохода mem-int:PereoczenkaVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 2.3 Резерв под обесценение долговых инструментов в составе прочего совокупного дохода mem-int:RezervPodObesczenenieDolgovyxInstrumentovVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 2.4 Резерв под обесценение, корректирующий стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 2.5 Резерв под обесценение, корректирующий стоимость прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности mem-int:RezervPodObesczenenieKorrektiruyushhijStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember 2.6 Балансовая стоимость депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:BalansovayaStoimostSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 2.7 Балансовая стоимость прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности mem-int:BalansovayaStoimostZajmovVydannyxIProchixRazmeshhennyxSredstvMember Таблица 50.1. Процентные расходы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Источники процентного расхода dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis 1.1 По финансовым обязательствам, классифицируемым как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 1.2 По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: кредитам, займам и прочим привлеченным средствам mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiKredityZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember 1.3 По финансовым обязательствам, оцениваемым по амортизированной стоимости: выпущенным долговым ценным бумагам mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiVypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiMember 1.4 По обязательствам по финансовой аренде mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember 1.5 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 51.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 1.1 Доходы (расходы) от операций mem-int:DoxodyRasxodyOtOperaczijMember 1.2 Доходы (расходы) от переоценки mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiMember 1.3 Итого mem-int:ItogoPoVidamDoxodovRasxodovMember Таблица 53.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember 1.2 Относится к прекращенной деятельности, переоценке и выбытию активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность mem-int:OtnositsyaKPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkeIVybytiyuAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostMember 1.3 Отражено в составе прибыли или убытка mem-int:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.4 Отражено в составе прочего совокупного дохода mem-int:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 2 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember 2.2 Относится к прекращенной деятельности, переоценке и выбытию активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи, составляющих прекращенную деятельность mem-int:OtnositsyaKPrekrashhennojDeyatelnostiPereoczenkeIVybytiyuAktivovVybyvayushhixGruppKlassificzirovannyxKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiSostavlyayushhixPrekrashhennuyuDeyatelnostMember 2.3 Отражено в составе прибыли или убытка mem-int:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytkaMember 2.4 Отражено в составе прочего совокупного дохода mem-int:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember Таблица 54.1. Дивиденды Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 1.1 По обыкновенным акциям mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember 1.2 По привилегированным акциям mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember Таблица 56.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 56.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 56.3. Убыток от обесценения по отчетным сегментам Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 56.7. Информация о степени зависимости от основных клиентов Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 56.8. Географическая информация о доходах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 57.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 1.1 Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [-1%] mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniMinus1ProczentIzmenenieMember 1.2 Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [+1%] mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniyaPlyus1ProczentIzmenenieMember 1.3 Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения об индексации пенсий [-1%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijMinus1ProczentIzmenenieMember 1.4 Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения об индексации пенсий [+1%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijPlyus1ProczentIzmenenieMember 1.5 Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения о вероятности смерти [-10%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiMinus10ProczentovIzmenenieMember 1.6 Анализ изменения обязательств в случае изменения допущения о вероятности смерти [+10%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiPlyus10ProczentovIzmenenieMember Таблица 57.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы) Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Пол dim-int:PolAxis 1.1 Мужчины mem-int:MuzhchinyMember 1.2 Женщины mem-int:ZHenshhinyMember 2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2.1 В возрасте до 39 лет mem-int:Do39LetMember 2.2 В возрасте 40 до 44 лет mem-int:Ot40Do44LetMember 2.3 В возрасте до 44 лет mem-int:Do44LetMember 2.4 В возрасте 45 до 49 лет mem-int:Ot45Do49LetMember 2.5 В возрасте 50 до 54 лет mem-int:Ot50Do54LetMember 2.6 В возрасте 55 до 59 лет mem-int:Ot55Do59LetMember 2.7 В возрасте 55 до 64 лет mem-int:Ot55Do64LetMember 2.8 В возрасте 60 до 69 лет mem-int:Ot60Do69LetMember 2.9 В возрасте 65 до 74 лет mem-int:Ot65Do74LetMember 2.10 В возрасте 70 до 79 лет mem-int:Ot70Do79LetMember 2.11 В возрасте свыше 75 лет mem-int:OtSvyshe75LetMember 2.12 В возрасте свыше 80 лет mem-int:OtSvyshe80LetMember 2.13 Итого mem-int:ItogoNPVozrastMember Таблица 57.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Пол dim-int:PolAxis 1.1 Мужчины mem-int:MuzhchinyMember 1.2 Женщины mem-int:ZHenshhinyMember 2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2.1 В возрасте до 39 лет mem-int:Do39LetMember 2.2 В возрасте 40 до 44 лет mem-int:Ot40Do44LetMember 2.3 В возрасте до 44 лет mem-int:Do44LetMember 2.4 В возрасте 45 до 49 лет mem-int:Ot45Do49LetMember 2.5 В возрасте 50 до 54 лет mem-int:Ot50Do54LetMember 2.6 В возрасте 55 до 59 лет mem-int:Ot55Do59LetMember 2.7 В возрасте 55 до 64 лет mem-int:Ot55Do64LetMember 2.8 В возрасте 60 до 69 лет mem-int:Ot60Do69LetMember 2.9 В возрасте 65 до 74 лет mem-int:Ot65Do74LetMember 2.10 В возрасте 70 до 79 лет mem-int:Ot70Do79LetMember 2.11 В возрасте свыше 75 лет mem-int:OtSvyshe75LetMember 2.12 В возрасте свыше 80 лет mem-int:OtSvyshe80LetMember 2.13 Итого mem-int:ItogoNPVozrastMember Таблица 57.5. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о кредитном качестве долговых инструментов, в обязательном порядке классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.1 Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.3 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 57.6. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о кредитном качестве долговых инструментов, классифицируемых как финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению некредитной финансовой организации mem-int:KreditnoeKachestoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.1 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.3 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 57.7. Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о кредитном качестве долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:KreditnoeKachestvoDolgovyeInstrumentyKlassificziruemyeKakFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 2 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 2.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 3.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 3.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 3.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 3.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.1 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.3 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.4 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 57.8. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: депозитов и прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 3.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 3.3 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 3.4 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 3.5 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 57.9. Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о кредитном качестве финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости: прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности mem-int:KreditnoeKachestvoFinansovyxAktivovOczenivaemyxPoAmortizirovannojStoimostiProchixRazmeshhennyxSredstvIProchejDebitorskojZadolzhennostiMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 3.2 Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 3.3 Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 3.4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 3.5 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 3.6 Прочее mem-int:ProcheeMember 3.7 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 57.10. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:KreditnoeKachestvoDebitorskojZadolzhennostiPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 3.1 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 3.2 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 3.3 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 3.4 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 3.5 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 3.6 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 3.7 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember 3.8 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.9 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.10 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.11 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.12 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 3.13 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 3.14 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 3.15 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 3.16 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 57.11. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток, на _________ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:KreditnyeRejtingiDolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPibylIliUbytokMember 2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.1 Рейтинг A mem-int:RejtingAMember 2.2 Рейтинг B mem-int:RejtingBMember 2.3 Рейтинг C mem-int:RejtingCMember 2.4 Рейтинг D mem-int:RejtingDMember 2.5 Без рейтинга mem-int:BezRejtingaMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 4 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 4.1 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.2 Займы выданные, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.3 Итого mem-int:ItogoPoTipamFinansovyxAktivovMember Таблица 57.12. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной 12-месячным ожидаемым кредитным убыткам, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.1 Финансовые активы, кредитные убытки по которым ожидаются в течение 12 месяцев mem-int:FinansovyeAktivyKreditnyeUbytkiPoKotorymOzhidayutsyaVTechenie12MesyaczevMember 2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.1 Рейтинг A mem-int:RejtingAMember 2.2 Рейтинг B mem-int:RejtingBMember 2.3 Рейтинг C mem-int:RejtingCMember 2.4 Рейтинг D mem-int:RejtingDMember 2.5 Без рейтинга mem-int:BezRejtingaMember 3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 5.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 5.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 5.4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.5 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.6 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 5.7 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.9 Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.10 Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.11 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 5.12 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 5.13 Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.14 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.15 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.16 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.17 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.18 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 5.19 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 5.20 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 5.21 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 5.22 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 5.23 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.24 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.25 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.26 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.27 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.28 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.29 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.30 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 5.31 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 5.32 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 57.13. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, не являющихся кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.1 Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные финансовыми инструментами, кредитный риск по которым значительно увеличился с момента первоначального признания, но которые не являются кредитно-обесцененными mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymFinansovymInstrumentamKreditnyjRiskPoKotorymZnachitelnoUvelichilsyaSMomentaPervonachalnogoPriznaniyaNoKotoryeNeYAvlyayutsyaKreditnoObesczenennymiMember 2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.1 Рейтинг A mem-int:RejtingAMember 2.2 Рейтинг B mem-int:RejtingBMember 2.3 Рейтинг C mem-int:RejtingCMember 2.4 Рейтинг D mem-int:RejtingDMember 2.5 Без рейтинга mem-int:BezRejtingaMember 3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 5.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 5.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 5.4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.5 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.6 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 5.7 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.9 Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.10 Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.11 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 5.12 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 5.13 Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.14 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.15 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.16 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.17 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.18 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 5.19 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 5.20 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 5.21 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 5.22 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 5.23 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.24 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.25 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.26 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.27 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.28 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.29 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.30 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 5.31 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 5.32 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 57.14. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, являющихся кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.1 Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные кредитно-обесцененными финансовыми активами mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymKreditnoObesczenennymiFinansovymAktivamMember 2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.1 Рейтинг A mem-int:RejtingAMember 2.2 Рейтинг B mem-int:RejtingBMember 2.3 Рейтинг C mem-int:RejtingCMember 2.4 Рейтинг D mem-int:RejtingDMember 2.5 Без рейтинга mem-int:BezRejtingaMember 3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 5.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 5.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 5.4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.5 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.6 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 5.7 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.9 Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.10 Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.11 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 5.12 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 5.13 Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.14 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.15 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.16 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.17 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.18 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 5.19 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 5.20 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 5.21 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 5.22 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 5.23 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.24 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.25 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.26 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.27 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.28 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.29 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.30 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 5.31 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 5.32 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 57.15. Информация о кредитных рейтингах долговых инструментов, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, приобретенных или созданных кредитно-обесцененными, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам убытков и методу оценки dim-int:PoSrokamUbytkovIMetoduOczenkiAxis 1.1 Долговые инструменты, оценочный резерв под убытки по которым оценивается в сумме, равной ожидаемым кредитным убыткам за весь срок, представленные приобретенными или созданными кредитно-обесцененными активами mem-int:OzhidaemyeKreditnyeUbytkiZaVesSrokPoPredstavlennymPriobretennymIliSozdannymKreditnoObesczenennymAktivamMember 2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.1 Рейтинг A mem-int:RejtingAMember 2.2 Рейтинг B mem-int:RejtingBMember 2.3 Рейтинг C mem-int:RejtingCMember 2.4 Рейтинг D mem-int:RejtingDMember 2.5 Без рейтинга mem-int:BezRejtingaMember 3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 5.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 5.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 5.4 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.5 Сделки обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.6 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 5.7 Прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.9 Займы выданные, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 5.10 Сделки обратного репо, кроме сделок обратного репо с кредитными организациями и банками-нерезидентами mem-int:SdelkiObratnogoRepoKromeSdelokObratnogoRepoSKreditnymiOrganizacziyamiIBankamiNerezidentamiMember 5.11 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 5.12 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 5.13 Прочие размещенные средства, кроме прочих размещенных средств в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaKromeProchixRazmeshhennyxSredstvVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 5.14 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.15 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.16 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.17 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.18 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 5.19 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 5.20 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 5.21 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 5.22 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 5.23 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.24 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.25 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.26 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.27 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.28 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.29 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.30 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 5.31 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 5.32 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 57.16. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 1.1 Россия mem-int:Strana_643RusRossiyaMember 1.2 Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) mem-int:StranyOesrMember 1.3 Другие страны mem-int:DrugieStranyMember 1.4 Итого mem-int:ItogoGeografiyaMember Таблица 57.17. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember 2 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 2.1 До 3 месяцев mem-int:Do3MesyaczevMember 2.2 От 3 месяцев до 1 года mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember 2.3 От 1 года до 3 лет mem-int:Ot1GodaDo3LetMember 2.4 От 3 до 5 лет mem-int:Ot3Do5LetMember 2.5 От 5 до 15 лет mem-int:Ot5Do15LetMember 2.6 Более 15 лет mem-int:Bolee15LetMember 2.7 Без срока погашения mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember 2.8 Просроченные mem-int:ProsrochennyeMember 2.9 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 57.18. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 1.1 Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения mem-int:AnalizFinansovyxAktivovIFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveOzhidaemyxSrokovPogasheniyaMember 2 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 2.1 До 3 месяцев mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember 2.2 От 3 месяцев до года mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember 2.3 Свыше года mem-int:SvysheGodaMember 2.4 Итого mem-int:ItogoNPMember 3 По типам получателя dim-int:PoTipamPoluchatelyaAxis 3.1 Итого по типам получателя mem-int:ItogoPoTipamPoluchatelyaMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember 5 Тип финансового актива dim-int:TipFinansovogoAktivaAxis 5.1 Расчетные счета mem-int:DenezhnyeSredstvaNaRaschetnyxSchetaxMember 5.2 Денежные средства, переданные в доверительное управление mem-int:DenezhnyeSredstvaPeredannyeVDoveritelnoeUpravlenieMember 5.3 Прочие денежные средства mem-int:ProchieDenezhnyeSredstvaMember 5.4 Долговые ценные бумаги, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 5.5 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 5.6 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 5.7 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:ZajmyVydannyeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.9 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.10 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.11 Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.12 дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 5.13 дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 5.14 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 5.15 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 5.16 прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 5.17 Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, в том числе: mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostNegosudarstvennoePensionnoeStraxovanieObespechenieMember 5.18 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.19 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.20 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.21 дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.22 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 5.23 дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 5.24 дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 5.25 дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 5.26 прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 57.19. Обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на _____ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 1.1 Рубли mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember 1.2 Доллары США mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember 1.3 Евро mem-int:Valyuta_978EurEvroMember 1.4 Прочие валюты mem-int:ProchieValyutyMember 1.5 Итого mem-int:ItogoValyutaMember Таблица 57.20. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis 1.1 Рубль mem-int:Valyuta_643RubRossijskijRublMember 1.2 Евро mem-int:Valyuta_978EurEvroMember 1.3 Доллар США mem-int:Valyuta_840UsdDollarSshaMember Таблица 58.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.2 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.5 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.6 Прочее mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember 2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 2.2 Прочие mem-int:ProchieInstrumentyMember 2.3 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 2.4 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 58.2. Информация об операциях по передаче финансовых активов, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.2 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.5 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.6 Прочее mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember 2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 2.2 Прочие mem-int:ProchieInstrumentyMember 2.3 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 2.4 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 58.3. Данные об операциях по передаче финансовых активов, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, в обязательном порядке оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.2 Финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.4 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.5 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.6 Прочее mem-int:FinansovyeAktivyPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaProcheeMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember 2 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 2.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 2.2 Прочие mem-int:ProchieInstrumentyMember 2.3 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 2.4 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 58.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания, на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 1.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 1.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember Таблица 58.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов, или других сумм, подлежащих уплате получателю, в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания, на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Договорные сроки dim-int:DogovornyeSrokiAxis 1.1 Менее 1 месяца mem-int:Menee1MesyaczaMember 1.2 От 1 до 3 месяцев mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember 1.3 От 3 до 6 месяцев mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember 1.4 От 6 месяцев до 1 года mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember 1.5 От 1 года до 3 лет mem-int:Ot1GodaDo3LetMember 1.6 От 3 до 5 лет mem-int:Ot3Do5LetMember 1.7 Свыше 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember 2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 2.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 2.3 Итого потенциального оттока денежных средств mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember 3 Договорные сроки dim-int:DogovornyeSrokiAxis 3.1 Менее 1 месяца mem-int:Menee1MesyaczaMember 3.2 От 1 до 3 месяцев mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember 3.3 От 3 до 6 месяцев mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember 3.4 От 6 месяцев до 1 года mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember 3.5 От 1 года до 3 лет mem-int:Ot1GodaDo3LetMember 3.6 От 3 до 5 лет mem-int:Ot3Do5LetMember 3.7 Свыше 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 3.8 Итого mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember 4 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 4.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 4.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 4.3 Итого потенциального оттока денежных средств mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember Таблица 58.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием, и общая совокупная сумма доходов или расходов Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 1.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 1.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember Таблица 58.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 1.1 Январь mem-int:YAnvarMember 1.2 Февраль mem-int:FevralMember 1.3 Март mem-int:MartMember 1.4 Апрель mem-int:AprelMember 1.5 Май mem-int:MajMember 1.6 Июнь mem-int:IyunMember 1.7 Июль mem-int:IyulMember 1.8 Август mem-int:AvgustMember 1.9 Сентябрь mem-int:SentyabrMember 1.10 Октябрь mem-int:OktyabrMember 1.11 Ноябрь mem-int:NoyabrMember 1.12 Декабрь mem-int:DekabrMember 2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2.1 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 2.2 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember Таблица 59.1. Минимальные суммы будущих арендных платежей к уплате по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендатора Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Сроки обязательств по операционной аренде dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPObyazatelstvaPoOperaczionnojArendeMember Таблица 59.2. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях, когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам получения платежей по аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPPoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeMember Таблица 59.3. Соблюдение особых условий Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Типы заложенных активов dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis 1.1 Денежные средства mem-int:DenezhnyeSredstvaMember 1.2 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.3 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.4 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 1.5 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.6 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeInstrumentyMember 1.7 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeInstrumentyMember 1.8 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoAmortizirovannojStoimostiMember 1.9 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.10 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 1.11 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDeyatelnostiVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuDeyatelnostiPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.12 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.13 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSоvmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.14 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 1.15 Активы (активы выбывающих групп), классифицируемые как предназначенные для продажи mem-int:AktivyVybyvayushhixGruppKlassificziruemyeKakPrednaznachennyeDlyaProdazhiMember 1.16 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 1.17 Нематериальные активы mem-int:NematerialnyeAktivyMember 1.18 Основные средства mem-int:OsnovnyeSredstvaMember 1.19 Прочие активы mem-int:ProchieAktivyMember 1.20 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 60.1. Контрактная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 1.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 1.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 1.4 Свопы mem-int:SvopyMember 1.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.1 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 2.2 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 2.3 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 2.4 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 2.5 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember Таблица 60.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 1.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 1.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 1.4 Свопы mem-int:SvopyMember 1.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis 2.1 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember 2.2 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember Таблица 60.4. Хеджирование денежных потоков Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Срок хеджирования dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis 1.1 До востребования и менее 1 месяца mem-int:Menee1MesyaczaMember 1.2 От 1 до 6 месяцев mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember 1.3 От 6 до 12 месяцев mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember 1.4 Более 1 года mem-int:SvysheGodaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 61.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости, на _____ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.1 Рыночные котировки (уровень 1) mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member 1.2 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 1.3 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 1.4 Итоговая справедливая стоимость mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember 2 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 2.1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 2.2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 3 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.1 Финансовые активы mem-int:FinansovyeMember 3.2 Финансовые обязательства mem-int:FinansovyeMember 3.3 Нефинансовые активы mem-int:NefinansovyeMember 3.4 Итого mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember 4 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.2 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.3 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 4.5 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долевые инструменты mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolevyeMember 4.6 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход: долговые инструменты mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolgovyeMember 4.7 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 4.8 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 4.9 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 4.10 Основные средства (здания) mem-int:OsnovnyeSredstvaMember 4.11 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 4.12 Прочие активы, в том числе: mem-int:ProchieAktivyMember 4.13 изменение справедливой стоимости объекта хеджирования mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember 4.14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 4.15 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.16 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.17 прочее mem-int:ProchieObyazatelstvaMember 4.18 Итого по типам справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember 5 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.1 Ценные бумаги, удерживаемые для торговли mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 5.2 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.3 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 5.5 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember 5.6 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember 5.7 Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.9 Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember 5.10 Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember 5.11 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.12 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.13 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember 5.14 Средства, привлеченные от государственных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember 5.15 Средства, привлеченные от кредитных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember 5.16 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember 5.17 Средства, привлеченные от физических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember 5.18 Выпущенные облигации mem-int:VypushhennyeObligacziiMember 5.19 Выпущенные векселя mem-int:VypushhennyeVekselyaMember 5.20 Итого по типам финансовых инструментов mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember 6 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 6.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 6.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 6.3 Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 6.4 Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMembeг 6.5 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityMember 6.6 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeMember 6.7 Итого по субтипам финансовых инструментов mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember 7 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 7.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 7.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 7.4 Свопы mem-int:SvopyMember 7.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 7.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 8 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 8.1 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 8.2 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 8.3 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 8.4 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 8.5 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:ВazisnyjAktivDrugieAktivyMember 8.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 9.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 9.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 9.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 9.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 9.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 9.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 61.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости, для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.1 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 2 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 2.1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 2.2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 3 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.1 Финансовые активы mem-int:FinansovyeMember 3.2 Финансовые обязательства mem-int:FinansovyeMember 3.3 Нефинансовые активы mem-int:NefinansovyeMember 3.4 Итого mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember 4 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: mem-int:FinansoyyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.2 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.3 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 4.5 долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolevyeMember 4.6 долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolgovyeMember 4.7 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 4.8 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 4.9 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 4.10 Основные средства (здания) mem-int:OsnovnyeSredstvaMember 4.11 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 4.12 Прочие активы, в том числе: mem-int:ProchieAktivyMember 4.13 изменение справедливой стоимости объекта хеджирования mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember 4.14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 4.15 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.16 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.17 Прочее mem-int:ProchieObyazatelstvaMember 4.18 Итого по типам справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember 5 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.1 Ценные бумаги, удерживаемые для торговли mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 5.2 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.3 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 5.5 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember 5.6 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember 5.7 Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.9 Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember 5.10 Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember 5.11 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.12 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.13 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember 5.14 Средства, привлеченные от государственных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember 5.15 Средства, привлеченные от кредитных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember 5.16 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember 5.17 Средства, привлеченные от физических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember 5.18 Выпущенные облигации mem-int:VypushhennyeObligacziiMember 5.19 Выпущенные векселя mem-int:VypushhennyeVekselyaMember 5.20 Итого по типам финансовых инструментов mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember 6 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 6.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 6.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 6.3 Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 6.4 Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 6.5 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityMember 6.6 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeMember 6.7 Итого по субтипам финансовых инструментов mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember 7 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 7.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 7.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 7.4 Свопы mem-int:SvopyMember 7.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 7.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 8 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 8.1 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 8.2 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 8.3 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 8.4 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 8.5 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 8.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 9.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 9.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 9.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 9.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 9.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 9.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 61.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на _____ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.1 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 2 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 2.1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 2.2 Обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 3 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 3.1 Финансовые активы mem-int:FinansovyeMember 3.2 Финансовые обязательства mem-int:FinansovyeMember 3.3 Нефинансовые активы mem-int:NefinansovyeMember 3.4 Итого mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember 4 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 4.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.2 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeAktivyVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.3 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeAktivyKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.4 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 4.5 долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolevyeMember 4.6 долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxod_DolgovyeMember 4.7 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 4.8 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 4.9 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 4.10 Основные средства (здания) mem-int:OsnovnyeSredstvaMember 4.11 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 4.12 Прочие активы, в том числе: mem-int:ProchieAktivyMember 4.13 изменение справедливой стоимости объекта хеджирования mem-int:ProchieAktivyIzmenenieSpravedlivojStoimostiObektaXedzhirovaniyaMember 4.14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 4.15 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinansovyeObyazatelstvaVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 4.16 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:FinansovyeObyazatelstvaKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuOrganizacziiMember 4.17 Прочее mem-int:ProchieObyazatelstvaMember 4.18 Итого по типам справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember 5 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 5.1 Ценные бумаги, удерживаемые для торговли mem-int:CZennyeBumagiUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 5.2 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.3 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается увеличение экономических выгод mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 5.5 Долговые ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда, в том числе: mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember 5.6 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxKlassificziruemyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokPoUsmotreniyuNekreditnojFinansovojOrganizacziiMember 5.7 Долевые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.8 Долговые ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 5.9 Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договору репо mem-int:ObyazatelstvaPoObratnojPostavkeCZennyxBumagPoDogovoruRepoMember 5.10 Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг mem-int:ObyazatelstvaPoVozvratuZaimstvovannyxCZennyxBumagMember 5.11 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.12 Встроенные производные финансовые инструменты, от которых ожидается уменьшение экономических выгод mem-int:VstroennyeProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 5.13 Кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт) mem-int:KreditPoluchennyjVPoryadkeRaschetovPoRaschetnomuSchetuMember 5.14 Средства, привлеченные от государственных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember 5.15 Средства, привлеченные от кредитных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember 5.16 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember 5.17 Средства, привлеченные от физических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember 5.18 Выпущенные облигации mem-int:VypushhennyeObligacziiMember 5.19 Выпущенные векселя mem-int:VypushhennyeVekselyaMember 5.20 Итого по типам финансовых инструментов mem-int:ItogoNPPoTipamFinansovyxInstrumentovMember 6 По субтипам финансовых инструментов dim-int:PoVidamFinansovyxInstrumentovAxis 6.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 6.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 6.3 Прочие долевые инструменты, удерживаемые для торговли mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 6.4 Прочие долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 6.5 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DepozityMember 6.6 Займы выданные, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:ZajmyVydannyeMember 6.7 Итого по субтипам финансовых инструментов mem-int:ItogoPoVidamFinansovyxInstrumentovMember 7 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 7.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 7.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 7.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 7.4 Свопы mem-int:SvopyMember 7.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 7.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 8 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 8.1 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 8.2 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 8.3 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 8.4 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 8.5 Производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 8.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 9.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 9.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 9.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 9.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 9.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 9.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 61.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости по классам инструментов за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По классам инструментов dim-int:PoKlassamInstrumentovAxis 1.1 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.2 Долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolevyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.3 Производные финансовые активы mem-int:ProizvodnyeFinansovyeAktivyMember 1.4 Производные финансовые обязательства mem-int:ProizvodnyeFinansovyeObyazatelstvaMember 1.5 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.6 Долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezProchijSovokupnyjDoxodMember 1.7 Прочее mem-int:Prochee3UrovenMember 1.8 Итого mem-int:SpravedlivayaStoimost3UrovenMember Таблица 61.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 61.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости, на ________ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Рыночные котировки (уровень 1) mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member 1.2 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 1.3 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 1.4 Итого справедливая стоимость mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember Таблица 61.7 Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость нефинансовых активов, не оцениваемых по справедливой стоимости, на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSprayedlivojStoimostiAxis 1.1 Рыночные котировки (уровень 1) mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member 1.2 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 1.3 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 1.4 Итого справедливая стоимость mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember Таблица 62.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 1.1 Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember 1.2 Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember 1.3 Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember 1.4 Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты mem-int:FinansovyeInstrumentyMember 1.5 Суммы, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember 1.6 Чистая сумма риска mem-int:CHistayaSummaRiskaMember Таблица 63.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 1.1 Материнское предприятие mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember 1.2 Дочерние предприятия mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember 1.3 Совместно контролируемые предприятия mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.4 Ассоциированные предприятия mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.5 Ключевой управленческий персонал mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember 1.6 Компании под общим контролем mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember 1.7 Прочие связанные стороны mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember Таблица 63.2. Доходы и расходы от операций со связанными сторонами за _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 1.1 Материнское предприятие mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember 1.2 Дочерние предприятия mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember 1.3 Совместно контролируемые предприятия mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.4 Ассоциированные предприятия mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.5 Ключевой управленческий персонал mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember 1.6 Компании под общим контролем mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember 1.7 Прочие связанные стороны mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember Раздел 3. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, составленная с применением МСФО (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка" <1> Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 1.1 Уставный капитал ifrs-full:IssuedCapitalMember 1.2 Добавочный капитал ifrs-full:SharePremiumMember 1.3 Резервный капитал mem-int:RezervnyjKapitalMember 1.4 Собственные акции, выкупленные у акционеров ifrs-full:TreasurySharesMember 1.5 Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.6 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember 1.7 Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember 1.8 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 1.9 Прочие резервы ifrs-full:OtherReservesMember 1.10 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarningsMember 1.11 Итого ifrs-full:EquityMember Отчет о движении средств, предназначенных для обеспечения уставной деятельности негосударственного пенсионного фонда в форме некоммерческой организации Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Компоненты капитала ifrs-full:ComponentsOfEquityAxis 1.1 Совокупный вклад учредителей mem-int:SovokupnyjVkladUchreditelejMember 1.2 Добавочные вклады учредителей mem-int:DobavochnyeVkladyUchreditelejMember 1.3 Резерв переоценки по справедливой стоимости финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи mem-int:RezervPereoczenkiPoSpravedlivojStoimostiFinansovyxAktivovImeyushhixsyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.4 Резерв переоценки основных средств и нематериальных активов mem-int:RezervPereoczenkiOsnovnyxSredstvINematerialnyxAktivovMember 1.5 Резерв переоценки обязательств (активов) по вознаграждениям работникам по окончании трудовой деятельности, не ограниченным фиксируемыми платежами mem-int:RezervPereoczenkiObyazatelstvAktivovPoVoznagrazhdeniyamRabotnikamPoOkonchaniiTrudovojDeyatelnostiNeOgranichennymFiksiruemymiPlatezhamiMember -------------------------------- <1> Международный стандарт финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенный в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40940, N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 42869. 1.6 Резерв хеджирования денежных потоков ifrs-full:ReserveOfCashFlowHedgesMember 1.7 Прочие резервы ifrs-full:OtherReservesMember 1.8 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) ifrs-full:RetainedEarningsMember 1.9 Итого mem-int:SobstvennyeSredstvaPrednaznachennyeDlyaObespecheniyaUstavnojDeyatelnostiMember Таблица 5.1. Денежные средства и их эквиваленты Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 6.1. Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов, в том числе: mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.2 долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, в том числе: mem-int:DepozityMember 1.4 Субординированные депозиты mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember 1.5 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.6 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 1.7 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 2 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 2.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 2.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 3 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 3.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 3.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 3.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 6.2. Информация по номинальным процентным ставкам и ожидаемым срокам погашения по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.2 Депозиты, в том числе: mem-int:DepozityMember 1.3 Субординированные депозиты mem-int:SubordinirovannyeDepozityMember 1.4 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.5 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember Таблица 7.1. Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 7.2. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 1.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 2.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 2.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 2.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 7.3. Ценные бумаги, удерживаемые для торговли, переданные без прекращения признания Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 1.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 2.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 2.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 2.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 7.4. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 1.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 2.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 2.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 2.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 7.5. Ценные бумаги, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании, переданные без прекращения признания Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 1.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 2.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 2.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 2.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 8.1. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 1.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 1.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 1.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 3 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 3.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 3.3 Прочие долевые инструменты mem-int:ProchieInstrumentyMember 3.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющихся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 3.5 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 8.2. Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 1.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 1.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 1.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 2 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 2.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 2.2 Долговые ценные бумаги mem-mt:DolgovyeCZennyeBumagiMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 9.1. Финансовые активы, удерживаемые до погашения на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 1.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 1.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 1.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 3 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 3.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 9.2. Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 1.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 1.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 1.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 1.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 2 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 2.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 3 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 3.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 3.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 3.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 3.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 3.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 3.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 10.1. Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность на ________ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги, в том числе: mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.2 долговые ценные бумаги, переданные без прекращения признания mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Займы, выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 1.4 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.5 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 1.6 Расчеты по финансовой аренде mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 1.7 Расчеты по начисленным доходам по акциям, долям, паям mem-int:RaschetyPoNachislennymDoxodamPoAkcziyamDolyamPayamMember 1.8 Расчеты с акционерами, участниками mem-int:RaschetySAkczioneramiUchastnikamiMember 1.9 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.10 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 2 Балансовая стоимость dim-int:BalansovayaStoimostAxis 2.1 Необесцененные mem-int:NeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:BalansovayaStoimostDoVychetaRezervaPodObesczenenieMember 2.4 Резерв под обесценение mem-int:RezervPodObesczenenieMember 2.5 Балансовая стоимость mem-int:BalansovayaStoimostMember 3 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 3.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 3.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 3.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 3.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 10.2. Информация по платежам к получению по финансовой аренде (общая сумма инвестиций в аренду) и их дисконтированная стоимость Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 11.2. Дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 1.1 Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovPoOPSMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamPoOPSMember 1.3 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovPoOPSMember 1.4 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamPoOPSMember 1.5 Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoOPSMember 1.6 Резерв под обесценение mem-int:DebitorskayaZadolzhennostRezervPodObesczeneniePoOPSMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember Таблица 11.3. Дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 1.1 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.3 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.4 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.5 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.6 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovanniymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitebyxVygodMember 1.7 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 1.8 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 1.9 Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 1.10 Резерв под обесценение mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaRezervPodObesczenenieMember 1.11 Итого mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember Таблица 12.1. Инвестиции в ассоциированные предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 13.1. Инвестиции в совместно контролируемые предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 14.1. Информация об инвестициях в дочерние предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 15.1. Основные виды активов, включенных в выбывающие группы, классифицируемых как предназначенные для продажи Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 15.2. Основные виды обязательств, включенных в выбывающие группы, классифицируемые как предназначенные для продажи Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 16.1. Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.1 По справедливой стоимости mem-int:PoSpravedlivojStoimostiMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 16.2. Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По предпосылкам оценки dim-int:PoPredposylkamOczenkiAxis 1.1 По фактическим затратам mem-int:PoFakticheskimZatratamMember 2 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 2.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 2.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 2.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 2.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 16.5. Минимальные суммы будущих арендных платежей, получаемых по операционной аренде, не подлежащей отмене, в случаях когда негосударственный пенсионный фонд выступает в качестве арендодателя Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам получения платежей по аренде dim-int:PoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPPoSrokamPolucheniyaPlatezhejPoArendeMember Таблица 17.1. Нематериальные активы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам нематериальных активов dim-int:PoTipamNmaAxis 1.1 Программное обеспечение mem-int:ProgrammnoeObespechenieMember 1.2 Лицензии и франшизы mem-int:LiczenziiIFranshizyMember 1.3 Клиентская база mem-int:KlientskayaBazaMember 1.4 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 18.1. Основные средства Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам основных средств dim-int:PoTipamOsAxis 1.1 Земля, здания и сооружения mem-int:ZemlyaZdaniyaISooruzheniyaMember 1.2 Офисное и компьютерное оборудование mem-int:OfisnoeIKompyuternoeOborudovanieMember 1.3 Незавершенное строительство mem-int:NezavershennoeStroitelstvoMember 1.4 Транспортные средства mem-int:TransportnyeSredstvaMember 1.5 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 20.1. Прочие активы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам деятельности негосударственного пенсионного фонда dim-int:PoVidamDeyatelnostiNPFAxis 1.1 Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению mem-int:DeyatelnostPoNegosudarstvennomuPensionnomuObespecheniyuMember 1.2 Деятельность по обязательному пенсионному страхованию mem-int:DeyatelnostPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyuMember 1.3 Деятельность по размещению и использованию собственных средств негосударственного пенсионного фонда mem-int:DeyatelnostPoRazmeshheniyuIIspolzovaniyuSobstvennyxSredstvNegosudarstvennogoPensionnogoFondaMember 1.4 Итого по видам деятельности негосударственного пенсионного фонда mem-int:ItogoNPPoVidamDeyatelnostiNPFMember Таблица 21.1. Анализ изменений резерва под обесценение депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.4 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember Таблица 21.2. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 1.2 Прочие долевые инструменты mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember 1.3 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.4 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember Таблица 21.3. Информация об изменениях сумм резерва под обесценение финансовых активов, удерживаемых до погашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 1.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 2 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 2.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 2.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 2.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 2.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 2.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 2.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 2.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 21.4. Анализ изменения резерва под обесценение прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности в течение отчетного периода Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 1.2 Займы выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 1.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 1.5 Финансовая аренда mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 1.6 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.7 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember Таблица 21.5. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По источникам изменений сумм резерва под обесценение по дебиторской задолженности по договорам об обязательном пенсионном страховании dim-int:PoIstochnikamIzmenenijSummRezervaPodObesczeneniePoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiAxis 1.1 Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember 1.3 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 1.4 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 1.5 Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember 1.6 Итого mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember Таблица 21.6. Анализ изменений резерва под обесценение дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По дебиторской задолженности по договорам негосударственного пенсионного обеспечения dim-int:PoDebitorskojZadolzhennostiPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaAxis 1.1 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.3 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.4 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.5 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.6 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.7 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 1.8 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 1.9 Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 1.10 Итого mem-int:ItogoDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember Таблица 21.6.1. Анализ изменений резерва под обесценение инвестиций в ассоциированные предприятия, инвестиций в совместно контролируемые предприятия и инвестиций в дочерние предприятия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 1.1 Инвестиции в ассоциированные предприятия mem-int:InvesticziiVAssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.2 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия mem-int:InvesticziiVSovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.3 Инвестиции в дочерние предприятия mem-int:InvesticziiVDocherniePredpriyatiyaMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 21.7. Анализ изменений резерва под обесценение прочих активов Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По источникам изменений резерва под обесценение прочих активов dim-int:PoIstochnikamIzmenenijRezervaPodObesczenenieProchixAktivovAxis 1.1 Расчеты по договорам администрирования договоров об обязательном пенсионном страховании и договоров негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:RaschetyPoDogovoramAdministrirovaniyaDogovorovObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniyaINegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 1.2 Вложения в драгоценные металлы, монеты mem-int:VlozheniyaVDragoczennyeMetallyMonetyMember 1.3 Вложения в природные камни mem-int:VlozheniyaVPrirodnyeKamniMember 1.4 Расчеты с поставщиками и подрядчиками mem-int:RaschetySPostavshhikamiIPodryadchikamiMember 1.5 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 23.2. Информация о минимальных арендных платежах по финансовой аренде Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По срокам платежей dim-int:PoSrokamPlatezhejAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 23.3. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 1.1 Средства, привлеченные от кредитных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtKreditnyxOrganizaczijMember 1.2 Средства, привлеченные от государственных организаций mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtGosudarstvennyxOrganizaczijMember 1.3 Срочные заемные средства, привлеченные от других юридических лиц mem-int:SrochnyeZaemnyeSredstvaPrivlechennyeOtDrugixYUridicheskixLiczMember 1.4 Средства, привлеченные от физических лиц mem-int:SredstvaPrivlechennyeOtFizicheskixLiczMember 1.5 Обязательства по финансовой аренде mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember Таблица 24.2. Анализ процентных ставок и сроков погашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Тип задолженности dim-int:TipZadolzhennostiAxis 1.1 Облигации mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiObligacziiMember 1.2 Векселя mem-int:VypushhennyeDolgovyeCZennyeBumagiVekselyaMember Таблица 29.5. Распределение активов плана Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Котируемость актива dim-int:RaspredelenieAktivovPensionnogoPlanaAxis 1.1 Котируемые активы плана mem-int:KotiruemyeMember 1.2 Некотируемые активы плана mem-int:NekotiruemyeMember 1.3 Недвижимость mem-int:NedvizhimostMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPKotiruemostAktivaMember 2 Типы активов пенсионного плана dim-int:TipyAktivovPensionnogoPlanaAxis 2.1 Вложения в паевые инвестиционные фонды mem-int:VlozheniyaVPaevyeInvesticzionnyeFondyMember 2.2 Облигации mem-int:ObligacziiMember 2.3 Акции mem-int:AkcziiMember 2.4 прочие активы mem-int:ProchieAktivyPlanaMember 2.5 Депозиты mem-int:DepozityMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipyAktivovPesnionnogoPlanaMember Таблица 30.1. Анализ изменений резервов - оценочных обязательств Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По источникам изменения резервов - оценочных обязательств dim-int:PoIstochnikamIzmeneniyaRezervovOczenochnyxObyazatelstvAxis 1.1 Налоговые риски mem-int:NalogovyeRiskiMember 1.2 Судебные иски mem-int:SudebnyeIskiMember 1.3 Прочее mem-int:ProcheeMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 32.1. Акционерный капитал Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По компонентам капитала dim-int:PoKomponentamKapitalaAxis 1.1 Обыкновенные акции mem-int:ObyknovennyeAkcziiMember 1.2 Добавочный капитал mem-int:DobavochnyjKapitalMember 1.3 Привилегированные акции mem-int:PrivilegirovannyeAkcziiMember 1.4 Собственные акции, выкупленные у акционеров mem-int:SobstvennyeAkcziiVykuplennyeUAkczionerovMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 34.7. Количество действующих договоров, заключенных с компаниями - учредителями негосударственного пенсионного фонда и его сотрудниками Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 39.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, кроме финансовых обязательств, классифицируемых как оцениваемые по справедливой стоимости, изменение которой отражается в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам доходов (расходов) dim-int:PoVidamDoxodRasxodovAxis 1.1 Доходы (расходы) от торговых операций mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember 1.2 Доходы (расходы) от переоценки mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtPereoczenkiMember 1.3 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения финансовых инструментов и их справедливой стоимостью при первоначальном признании mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember 1.4 Итого mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodaxZaVychetomDoxodovPoOperacziyamSFinansovymiInstrumentamiVObyazatelnomPoryadkeKlassificziruemymiKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember Таблица 40.1. Информация о доходах за вычетом расходов (расходах за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи за _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Источник дохода (расхода) dim-int:IstochnikDoxodaRasxodaAxis 1.1 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от торговых операций mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovOtTorgovyxOperaczijMember 1.2 Доходы (расходы) от переоценки, переклассифицированные в состав прибыли или убытка mem-int:DoxodyRasxodyOtPereoczenkiPereklassificzirovannyeVSostavPribyliIliUbytkaMember 1.3 Доходы (расходы) от обесценения mem-int:DoxodyRasxodyOtObesczeneniyaMember 1.4 Доходы (расходы), связанные с отнесением на финансовый результат разницы между стоимостью приобретения и справедливой стоимостью при первоначальном признании mem-int:DoxodyZaVychetomRasxodovRasxodyZaVychetomDoxodovSvyazannyeSOtneseniemNaFinansovyjRezultatRazniczyMezhduStoimostyuPriobreteniyaFinansovyxInstrumentovIIxSpravedlivojStoimostyuPriPervonachalnomPriznaniiMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPIstochnikDoxodaRasxodaMember 2 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 2.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 2.2 Прочие долевые инструменты mem-int:ProchieDolevyeInstrumentyMember 2.3 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 2.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 2.5 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember Таблица 42.1. Процентные доходы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Источник процентного дохода dim-int:IstochnikProczentnogoDoxodaAxis 1.1 По финансовым активам, оцениваемым по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.2 По финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.3 По финансовым активам, удерживаемым до погашения mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember 1.4 По депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityIProchieRazmeshhennyeSredstvaVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.5 По выданным займам и прочим размещенным средствам mem-int:ZajmyVydannyeIProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 1.6 По финансовой аренде mem-int:FinansovayaArendaMember 1.7 Прочее mem-int:ProchieIstochnikiProczentnogoDoxodaMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPPoIstochnikamProczentnogoDoxodaMember 2 Статус обесценения актива dim-int:StatusObesczeneniyaAktivaAxis 2.1 По необесцененным финансовым активам mem-int:NeobeczenennyeMember 2.2 По обесцененным финансовым активам mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPStatusObesczeneniyaAktivaMember Таблица 45.1. Процентные расходы Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Источники процентного расхода dim-int:IstochnikiProczentnogoRasxodaAxis 1.1 По кредитам, полученным mem-int:KredityPoluchennyeMember 1.2 По обязательствам по финансовой аренде mem-int:ObyazatelstvaPoFinansovojArendeMember 1.3 По выпущенным ценным бумагам mem-int:VypushhennyeCZennymBumagiMember 1.4 По займам и прочим привлеченным средствам mem-int:ZajmyIProchiePrivlechennyeSredstvaMember 1.5 Прочее mem-int:ProchieIstochnikiMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 47.4. Налоговое воздействие временных разниц и отложенного налогового убытка Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По компоненту отчета о финансовых результатах dim-int:PoKomponentuOFRAxis 1.1 Отражено в составе прибыли или убытка mem-int:OtrazhenoVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.2 Отражено в составе прочего совокупного дохода mem-int:OtrazhenoVSostaveProchegoSovokupnogoDoxodaMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 47.5. Воздействие текущего и отложенного налогообложения на компоненты прочего совокупного дохода Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Источники налогового эффекта dim-int:IstochnikiNalogovogoEffektaAxis 1.1 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.2 доходы за год mem-int:DoxodyZaGodMember 1.3 корректировки по реклассификации для доходов, включенных в состав прибылей или убытков mem-int:KorrektirovkiPoReklassifikacziiDlyaDoxodovVklyuchennyxVSostavPribylejIliUbytkovMember 1.4 Переоценка зданий mem-int:PereoczenkaZdanijMember 1.5 Прочий совокупный доход mem-int:ProchijSovokupnyjDoxodMember Таблица 48.1. Дивиденды Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам акций dim-int:PoTipamAkczijAxis 1.1 По обыкновенным акциям mem-int:PoObyknovennymAkcziyamMember 1.2 По привилегированным акциям mem-int:PoPrivilegirovannymAkcziyamMember Таблица 50.1. Информация о распределении активов и обязательств по отчетным сегментам по состоянию на отчетную дату Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 50.2. Информация по распределению доходов и расходов по отчетным сегментам за отчетный период Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 50.6. Информация о степени зависимости от основных клиентов Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 50.7. Географическая информация Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 2 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 2.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 51.1. Анализ чувствительности обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод по негосударственному пенсионному обеспечению на ______ 20__ года и _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Эффект на баланс dim-int:EffektNaBalansAxis 1.1 Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [- 1%] mem-int:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniMinus1ProczentIzmenenieMember 1.2 Анализ изменения обязательств в случае изменения ставки дисконтирования [+ 1%] mem-inf:IzmeneniyaStavkiDiskontirovaniyaPlyus1ProczentIzmenenieMember 1.3 Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения об индексации пенсий [- 1%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijMinus1ProczentIzmenenieMember 1.4 Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения об индексации пенсий [+ 1%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaObIndeksacziiPensijPlyus1ProczentIzmenenieMember 1.5 Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения о вероятности смерти [- 10%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiMinus10ProczentovIzmenenieMember 1.6 Анализ изменения обязательств в случае изменения предположения о вероятности смерти [+ 10%] mem-int:IzmeneniyaPredpolozheniyaOVeroyatnostiSmertiPlyus10ProczentovIzmenenieMember Таблица 51.3. Половозрастная структура обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения (пенсионные планы (пенсионные схемы) Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Пол dim-int:PolAxis 1.1 Мужчины mem-int:MuzhchinyMember 1.2 Женщины mem-int:ZHenshhinyMember 2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2.1 До 44 Лет mem-int:Do44LetMember 2.2 От 45 до 49 лет mem-int:Ot45Do49LetMember 2.3 От 50 до 54 лет mem-int:Ot50Do54LetMember 2.4 От 55 до 59 лет mem-int:Ot55Do59LetMember 2.5 От 60 до 69 лет mem-int:Ot60Do69LetMember 2.6 От 70 до 79 лет mem-int:Ot70Do79LetMember 2.7 Свыше 80 лет mem-int:OtSvyshe80LetMember 2.8 До 39 лет mem-int:Do39LetMember 2.9 От 40 до 44 лет mem-int:Ot40Do44LetMember 2.10 От 45 до 49 лет mem-int:Ot45Do49LetMember 2.11 От 50 до 54 лет mem-int:Ot50Do54LetMember 2.12 От 55 до 64 лет mem-int:Ot55Do64LetMember 2.13 От 65 до 74 лет mem-int:Ot65Do74LetMember 2.14 Свыше 75 лет mem-int:OtSvyshe75LetMember 2.15 Итого обязательства mem-int:ItogoNPVozrastMember Таблица 51.4. Половозрастная структура обязательств по обязательному пенсионному страхованию на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Пол dim-int:PolAxis 1.1 Мужчины mem-int:MuzhchinyMember 1.2 Женщины mem-int:ZHenshhinyMember 2 Возраст dim-int:VozrastAxis 2.1 До 44 Лет mem-int:Do44LetMember 2.2 От 45 до 49 лет mem-int:Ot45Do49LetMember 2.3 От 50 до 54 лет mem-int:Ot50Do54LetMember 2.4 От 55 до 59 лет mem-int:Ot55Do59LetMember 2.5 От 60 до 69 лет mem-int:Ot60Do69LetMember 2.6 От 70 до 79 лет mem-int:Ot70Do79LetMember 2.7 Свыше 80 лет mem-int:OtSvyshe80LetMember 2.8 До 39 лет mem-int:Do39LetMember 2.9 От 40 до 44 лет mem-int:Ot40Do44LetMember 2.10 От 45 до 49 лет mem-int:Ot45Do49LetMember 2.11 От 50 до 54 лет mem-int:Ot50Do54LetMember 2.12 От 55 до 64 лет mem-int:Ot55Do64LetMember 2.13 От 65 до 74 лет mem-int:Ot65Do74LetMember 2.14 Свыше 75 лет mem-int:OtSvyshe75LetMember 2.15 Итого обязательства mem-int:ItogoNPVozrastMember Таблица 51.5. Информация о кредитном качестве непросроченных и необесцененных долговых финансовых активов на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 1.1 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.2 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.3 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.4 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember 2 Кредитный рейтинг dim-int:KreditnyjRejtingAxis 2.1 Рейтинг A mem-int:RejtingAMember 2.2 Рейтинг B mem-int:RejtingBMember 2.3 Рейтинг C mem-int:RejtingCMember 2.4 Рейтинг D mem-int:RejtingDMember 2.5 Без рейтинга mem-int:BezRejtingaMember 3 По типам активов dim-int:PoTipamAktivovAxis 3.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 3.2 Займы, выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 3.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 3.4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 3.5 Финансовая аренда mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 3.6 прочие размещенные средства и дебиторская задолженность mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 3.7 Итого mem-int:ItogoNPMember 4 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 4.1 Долговые ценные бумаги mem-intDolgovyeCZennyeBumagiMember 4.2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxOczenivaemyePoSpravStoimCHerezPribylIliUbytokMember 5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 5.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 5.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 5.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 5.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 5.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 5.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 51.6. Информация о кредитном качестве по депозитам и прочим размещенным средствам в кредитных организациях и банках-нерезидентах на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.2 Депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах mem-int:DepozityVKreditnyxOrganizacziyaxIBankaxNerezidentaxMember 1.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.4 Прочие размещенные средства mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember 2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.1 Просроченные, но не обесцененные, в том числе: mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененные, в том числе: mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.1 с задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 3.2 с задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 3.3 с задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 3.4 с задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 3.5 с задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember Таблица 51.7. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, имеющимся в наличии для продажи на _____ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Просроченные, но не обесцененные финансовые активы, в том числе: mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember 1.2 Обесцененные финансовые активы, в том числе: mem-int:ObesczenennyeMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 с задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 с задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 с задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 с задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 с задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 3.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 3.2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 3.3 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 51.8. Информация о кредитном качестве по долговым финансовым активам, удерживаемым до погашения на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 1.1 Просроченные, но не обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember 1.2 Обесцененные долговые ценные бумаги, в том числе: mem-int:ObesczenennyeMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 2 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 2.1 с задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 2.2 с задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 2.3 с задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 2.4 с задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 2.5 с задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember 3 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 3.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 4 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 4.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 4.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 4.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 4.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 4.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 4.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 4.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 51.9. Информация о кредитном качестве дебиторской задолженности по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению на _______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По классам дебиторской задолженности по пенсионному страховому обеспечению dim-int:PoKlassamDebitorskojZadolzhennostiPoPensionnomuStraxovaniyuObespecheniyuAxis 1.1 Дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondovMember 1.2 Дебиторская задолженность по пенсионным выплатам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVyplatamMember 1.3 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 1.4 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 1.5 Прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramObObyazatelnomPensionnomStraxovaniiMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 1.7 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.8 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtFizicheskixLiczPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.9 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.10 Дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoPensionnymVznosamOtYUridicheskixLiczPoDogovoramKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.11 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakStraxovyeMember 1.12 Дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoVyplatamPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaKlassificzirovannymKakInvesticzionnyeSNegarantirovannojVozmozhnostyuPolucheniyaDopolnitelnyxVygodMember 1.13 Дебиторская задолженность пенсионных агентов mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPensionnyxAgentovMember 1.14 Дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам mem-int:DebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaDebitorskayaZadolzhennostPoNezavershennymNeopoznannymPlatezhamMember 1.15 Прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения mem-int:ProchayaDebitorskayaZadolzhennostPoDogovoramNegosudarstvennogoPensionnogoObespecheniyaMember 1.16 Итого mem-int:ItogoNPDebitorskayaZadolzhennostPensionnoeStraxovanieObespechenieMember 2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.1 Просроченная, но не обесцененная mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененная mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 3.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 3.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 3.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 3.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember Таблица 51.10. Информация о кредитном качестве прочих размещенных средств и прочей дебиторской задолженности на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Классы депозитов в кредитных организациях и банках-нерезидентах dim-int:KlassyDepozitovAxis 1.1 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiKreditnyxOrganizaczijIBankovNerezidentovMember 1.2 Займы, выданные mem-int:ZajmyVydannyeMember 1.3 Сделки обратного репо mem-int:SdelkiObratnogoRepoMember 1.4 Расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и брокерским операциям mem-int:RaschetyPoKonversionnymOperacziyamProizvodnymFinansovymInstrumentamOperacziyamSCZennymiBumagamiIBrokerskimOperacziyamMember 1.5 Финансовая аренда mem-int:RaschetyPoFinansovojArendeMember 1.6 Прочее mem-int:ProchieRazmeshhennyeSredstvaIProchayaDebitorskayaZadolzhennostProcheeMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPDepozityvKOMember 2 Балансовая стоимость dim-int:PoTipamStoimostiAxis 2.1 Просроченные, но не обесцененные mem-int:ProsrochennyeNoNeobeczenennyeMember 2.2 Обесцененные mem-int:ObesczenennyeMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember 3 Срок задержки платежа dim-int:SrokZaderzhkiPlatezhaAxis 3.1 С задержкой платежа менее 30 дней mem-int:Menee30DnejMember 3.2 С задержкой платежа от 30 до 90 дней mem-int:Ot30Do90DnejMember 3.3 С задержкой платежа от 90 до 180 дней mem-int:Ot90Do180DnejMember 3.4 С задержкой платежа от 180 до 360 дней mem-int:Ot180Do360DnejMember 3.5 С задержкой платежа свыше 360 дней mem-int:Svyshe360DnejMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPSrokZaderzhkiPlatezhaMember Таблица 51.11. Географический анализ финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Географическая концентрация dim-int:GeograficheskayaKonczentracziyaAxis 1.1 Россия mem-int:Strana 1.2 Страны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) mem-int:StranyOesrMember 1.3 Другие страны mem-int:DrugieStranyMember 1.4 Итого mem-int:ItogoGeografiyaMember Таблица 51.12. Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения на основе договорных недисконтированных денежных потоков на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Сроки погашения по финансовым обязательствам dim-int:SrokiPogasheniyaPoFinansovymObyazatelstvamAxis 1.1 До 3 месяцев mem-int:Do3MesyaczevMember 1.2 До 1 года mem-int:Ot3MesyaczevDo1GodaMember 1.3 От 1 года до 3 лет mem-int:Ot1GodaDo3LetMember 1.4 От 3 до 5 лет mem-int:Ot3Do5LetMember 1.5 От 5 до 15 лет mem-int:Ot5Do15LetMember 1.6 Более 15 лет mem-int:Bolee15LetMember 1.7 Без срока погашения mem-int:BezSrokaPogasheniyaMember 1.8 Просроченные mem-int:ProsrochennyeMember 1.9 Итого mem-int:ItogoNPMember 2 Тип раскрытия финансовой отчетности dim-int:TipRaskrytiyaFinansovojOtchetnostiAxis 2.1 Анализ финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе договорных недисконтированных денежных потоков mem-int:AnalizFinansovyxObyazatelstvVRazrezeSrokovOstavshixsyaDoPogasheniyaNaOsnoveDogovornyxNediskontirovannyxDenezhnyxPotokovMember Таблица 51.13. Анализ финансовых активов и финансовых обязательств в разрезе сроков, оставшихся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Ожидаемый срок до погашения dim-int:OzhidaemyjSrokDoPogasheniyaAxis 1.1 До 3 месяцев mem-int:Do3MesyaczevOzhidaemyjSrokDoPogasheniyaMember 1.2 От 3 месяцев до года mem-int:Ot3MesyaczevDoGodaMember 1.3 Свыше года mem-int:SvysheGodaMember 1.4 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 51.14. Краткий обзор финансовых активов и обязательств негосударственного пенсионного фонда в разрезе основных валют на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Основные валюты dim-int:OsnovnyeValyutyAxis 1.1 Рубли mem-int:Valyuta 1.2 Доллары США mem-int:Valyuta 1.3 Евро mem-int:Valyuta 1.4 Прочие валюты mem-int:ProchieValyutyMember 1.5 Итого mem-int:ItogoValyutaMember Таблица 51.15. Общий анализ процентного риска негосударственного пенсионного фонда к возможным изменениям в процентных ставках в разрезе основных валют на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Чувствительность по валютам dim-int:CHuvstvitelnostPoValyutamAxis 1.1 Рубль mem-int:Valyuta 1.2 Евро mem-int:Valyuta 1.3 Доллар США mem-int:Valyuta Таблица 52.1. Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.2 финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 1.3 производные финансовые активы mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember 1.4 прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.6 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember 2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 2.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 2.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 2.4 Свопы mem-int:SvopyMember 2.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.1 Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 3.2 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 3.3 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 3.4 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 3.5 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 4.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 4.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 4.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 5.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 5.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 5.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 5.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 5.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 5.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 52.2. Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.2 финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 1.3 производные финансовые активы mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember 1.4 прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.6 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember 2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 2.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 2.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 2.4 Свопы mem-int:SvopyMember 2.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.1 Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 3.2 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 3.3 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 3.4 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 3.5 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 4.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 4.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 4.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 5.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 5.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 5.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 5.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 5.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 5.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 52.3. Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Категории финансовых активов dim-int:KategoriiFinansovyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylilIliUbytkaMember 1.2 финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 1.3 производные финансовые активы, в том числе: mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyAktivMember 1.4 прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravediivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.5 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.6 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember 1.7 Итого mem-int:ItogoNPKategoriiFinansovyxAktivovMember 2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 2.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 2.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 2.4 Свопы mem-int:SvopyMember 2.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 3 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 3.1 Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 3.2 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 3.3 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 3.4 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:ВazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 3.5 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 3.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 4 Тип ценных бумаг dim-int:TipCZennyxBumagAxis 4.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 4.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 4.3 Итого mem-int:ItogoNPTipyBumagMember 5 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 5.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 5.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 5.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 5.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 5.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 5.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 5.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 52.4. Информация о продолжающемся участии в переданных финансовых активах, отвечающих критериям прекращения признания на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 1.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 1.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember Таблица 52.5. Анализ по договорным срокам до погашения недисконтированных потоков денежных средств, предназначенных для выкупа переданных активов или других сумм, подлежащих уплате получателю в отношении финансовых активов, отвечающих критериям прекращения признания на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Договорные сроки dim-int:DogovornyeSrokiAxis 1.1 Менее 1 месяца mem-int:Menee1MesyaczaMember 1.2 От 1 до 3 месяцев mem-int:Ot1Do3MesyaczevMember 1.3 От 3 до 6 месяцев mem-int:Ot3Do6MesyaczevMember 1.4 От 6 месяцев до 1 года mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember 1.5 От 1 года до 3 лет mem-int:Ot1GodaDo3LetMember 1.6 От 3 до 5 лет mem-int:Ot3Do5LetMember 1.7 Свыше 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPDogovornyeSrokiMember 2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 2.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 2.3 Итого потенциальный отток денежных средств mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember Таблица 52.6. Доходы за вычетом расходов, признанные на дату передачи, последующие доходы или расходы, признанные в связи с продолжающимся участием и общая совокупная сумма доходов или расходов Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 1.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 1.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember 1.3 Итого mem-int:ItogoNPPozicziyaPoSdelkeMember Таблица 52.7. Информация о деятельности по передаче активов в разбивке по месяцам и по виду продолжающегося участия за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Календарный месяц dim-int:KalendarnyjMesyaczAxis 1.1 Январь mem-int:YAnvarMember 1.2 Февраль mem-int:FevralMember 1.3 Март mem-int:MartMember 1.4 Апрель mem-int:AprelMember 1.5 Май mem-int:MajMember 1.6 Июнь mem-int:IyunMember 1.7 Июль mem-int:IyulMember 1.8 Август mem-int:AvgustMember 1.9 Сентябрь mem-int:SentyabrMember 1.10 Октябрь mem-int:OktyabrMember 1.11 Ноябрь mem-int:NoyabrMember 1.12 Декабрь mem-int:DekabrMember 2 Позиция по сделке dim-int:PozicziyaPoSdelkeAxis 2.1 Проданные опционы "на продажу" mem-int:ProdannyeOpczionyNaProdazhuMember 2.2 Приобретенные опционы "на покупку" mem-int:PriobretennyeOpczionyNaPokupkuMember Таблица 53.1. Обязательства по операционной аренде Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Сроки обязательств по операционной аренде dim-int:SrokiObyazatelstvPoOperaczionnojArendeAxis 1.1 Менее 1 года mem-int:Menee1GodaMember 1.2 От 1 года до 5 лет mem-int:Ot1GodaDo5LetMember 1.3 Более 5 лет mem-int:Bolee5LetMember 1.4 Итого обязательства по операционной аренде mem-int:ItogoNPObyazatelstvaPoOperaczionnojArendeMember Таблица 53.2. Соблюдение особых условий Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Типы заложенных активов dim-int:TipyZalozhennyxAktivovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.2 финансовые активы, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.3 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.4 финансовые активы, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.5 Финансовые активы, удерживаемые до погашения, в том числе: mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaMember 1.6 финансовые активы, переданные без прекращения признания mem-int:FinansovyeAktivyUderzhivaemyeDoPogasheniyaPeredannyeBezPrekrashheniyaPriznaniyaMember 1.7 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 1.8 Основные средства mem-int:OsnovnyeSredstvaMember 1.9 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 54.1. Условная и балансовая суммы требований по производным финансовым инструментам на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 1.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 1.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 1.4 Свопы mem-int:SvopyMember 1.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 2 По видам базисного актива dim-mt:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 2.1 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 2.2 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 2.3 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 2.4 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 2.5 Производные финансовые инструменты, базисным активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember Таблица 54.2. Справедливая стоимость производных финансовых инструментов, используемых для целей хеджирования Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 1.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 1.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 1.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 1.4 Свопы mem-int:SvopyMember 1.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 2 По видам хеджирования dim-int:PoVidamXedzhirovaniyaAxis 2.1 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков, в том числе: mem-int:XedzhirovanieDenezhnyxPotokovMember 2.2 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости, в том числе: mem-int:XedzhirovanieSpravedlivojStoimostiMember 2.3 Итого mem-int:ItogoNPXedzhirovanieMember Таблица 54.4. Хеджирование денежных потоков Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Срок хеджирования dim-int:SrokiXedzhirovaniyaAxis 1.1 До востребования и менее 1 месяца mem-int:Menee1MesyaczaMember 1.2 От 1 месяца до 6 месяцев mem-int:Ot1Do6MesyaczevMember 1.3 От 6 до 12 месяцев mem-int:Ot6MesyaczeDo1GodaMember 1.4 Более 1 года mem-int:SvysheGodaMember 1.5 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 55.1. Уровни в иерархии справедливой стоимости, к которым относятся многократные оценки справедливой стоимости на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 1.2 Производные финансовые активы mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.3 Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.4 Обязательства по поставке ценных бумаг mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember 1.5 Обязательства по возврату проданного обеспечения mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember 1.6 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember 1.7 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember 2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 2.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 2.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 2.4 Свопы mem-int:SvopyMember 2.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 3.2 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 3.3 Прочие активы, в том числе: mem-int:ProchieAktivyMember 3.4 инструменты хеджирования mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember 3.5 Основные средства (здания) mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember 3.6 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 3.7 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 3.8 финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 3.9 прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании" mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember 3.10 Прочие обязательства mem-int:ProchieObyazatelstvaMember 3.11 Итого по типам справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember 4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.1 Рыночные котировки (уровень 1) mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member 4.2 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 4.3 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 4.4 Итого справедливая стоимость mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember 5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.1 Финансовые mem-int:FinansovyeMember 5.2 Нефинансовые mem-int:NefinansovyeMember 5.3 Итого mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember 6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.1 Производные финансовые активы, базовым (базисным) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 6.2 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 6.3 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 6.4 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 6.5 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 6.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 7.1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 7.2 Финансовые обязательства mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 8.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 8.2 Долговые ценные бумаги mern-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 8.3 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 8.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании mem-in:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember 8.5 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 8.6 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 9.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 9.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 9.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 9.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 9.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 9.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 1.2 Производные финансовые активы mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.3 Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.4 Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember 1.5 Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember 1.6 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember 1.7 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember 2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 2.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 2.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 2.4 Свопы mem-int:SvopyMember 2.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 3.2 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 3.3 Прочие активы, в том числе: mem-int:ProchieAktivyMember 3.4 инструменты хеджирования mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember 3.5 Основные средства (здания) mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember 3.6 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 3.7 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 3.8 финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 3.9 прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании" mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember 3.10 Прочие обязательства mem-int:ProchieObyazatelstvaMember 3.11 Итого по типам справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember 4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.1 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.1 Финансовые mem-int:FinansovyeMember 5.2 Нефинансовые mem-int:NefinansovyeMember 5.3 Итого по видам обязательств, оцениваемых по справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember 6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.1 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 6.2 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 6.3 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:BazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 6.4 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 6.5 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 6.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 7.1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 7.2 Финансовые обязательства mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 8.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 8.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 8.3 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 8.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании mem-in:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember 8.5 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentexImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 8.6 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 9.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 9.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 9.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 9.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 9.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 9.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 55.3. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 3, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типам финансовых инструментов dim-int:PoTipamFinansovyxInstrumentovAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribylIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 1.2 Производные финансовые активы mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 1.3 Прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:ProchieFinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 1.4 Обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо mem-int:ObyazatelstvaPoPostavkeCZennyxBumagMember 1.5 Обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг mem-int:ObyazatelstvoPoVozvratuProdannogoObespecheniyaMember 1.6 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaDenezhnyxPotokovMember 1.7 Производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости mem-int:ProizvodnyeFinansovyeInstrumentyIspolzuemyeDlyaXedzhirovaniyaSpravedlivojStoimostiMember 2 По типам производных финансовых инструментов dim-int:PoTipamPfiAxis 2.1 Фьючерсы mem-int:FyuchersyMember 2.2 Форварды mem-int:ForvardyMember 2.3 Опционы mem-int:OpczionyMember 2.4 Свопы mem-int:SvopyMember 2.5 Прочие производные финансовые инструменты mem-int:ProchieProizvodnyeFinansovyeInstrumentyMember 2.6 Итого mem-int:ItogoNPTipPFIMember 3 По типам справедливой стоимости dim-int:PoTipamSpravedlivojStoimostiAxis 3.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 3.2 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:FinansovyeAktivyImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 3.3 Прочие активы, в том числе: mem-int:ProchieAktivyMember 3.4 инструменты хеджирования mem-int:InstrumentyXedzhirovaniyaMember 3.5 Основные средства (здания) mem-int:OsnovnyeSredstvaZdaniyaMember 3.6 Инвестиционное имущество mem-int:InvesticzionnoeImushhestvoMember 3.7 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, в том числе: mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaMember 3.8 финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли mem-int:FinansovyeObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPrednaznachennyeDlyaTorgovliMember 3.9 прочие финансовые обязательства, классифицированные как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании mem-int:ProchieFinansovyeObyazatelstvaKlassificzirovannyeKakOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiIzmeneniyaKotorojOtrazhayutsyaVSostavePribyliIliUbytkaPriPervonachalnomPriznaniiMember 3.10 Прочие обязательства mem-int:ProchieObyazatelstvaMember 3.11 Итого по типам справедливой стоимости mem-int:ItogoNPPoTipamSpravedlivojStoimostiMember 4 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 4.1 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 5 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 5.1 Финансовые mem-int:FinansovyeMember 5.2 Нефинансовые mem-int:NefinansovyeMember 5.3 Итого mem-int:ItogoNPPoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiMember 6 По видам базисного актива dim-int:PoVidamBazisnogoAktivaAxis 6.1 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта mem-int:BazisnyjAktivInostrannayaValyutaMember 6.2 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки mem-int:BazisnyjAktivProczentnyeStavkiMember 6.3 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги mem-int:ВazisnyjAktivCZennyeBumagiMember 6.4 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы mem-int:BazisnyjAktivDragoczennyeMetallyMember 6.5 Производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы mem-int:BazisnyjAktivDrugieAktivyMember 6.6 Итого mem-int:ItogoNPBazovyjAktivMember 7 По видам объекта учета dim-int:PoVidamObektaUchetaAxis 7.1 Активы, оцениваемые по справедливой стоимости mem-int:AktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 7.2 Финансовые обязательства mem-int:ObyazatelstvaOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiMember 8 По типам инструментов dim-int:PoTipamInstrumentovAxis 8.1 Долевые ценные бумаги mem-int:DolevyeCZennyeBumagiMember 8.2 Долговые ценные бумаги mem-int:DolgovyeCZennyeBumagiMember 8.3 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 8.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember 8.5 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 8.6 Итого mem-int:ItogoPoTipamInstrumentovMember 9 Тип эмитента dim-int:TipEmitentaAxis 9.1 Правительство Российской Федерации mem-int:PravitelstvoRossijskojFederacziiMember 9.2 Субъект Российской Федерации или орган местного самоуправления mem-int:SubektRossijskojFederacziiIliOrganMestnogoSamoupravleniyaMember 9.3 Иностранное государство mem-int:InostrannoeGosudarstvoMember 9.4 Кредитные организации и банки-нерезиденты mem-int:KreditnyeOrganizacziiIBankiNerezidentyMember 9.5 Некредитные финансовые организации mem-int:NekreditnyeFinansovyeOrganizacziiMember 9.6 Нефинансовые организации mem-int:NefinansovyeOrganizacziiMember 9.7 Итого mem-int:ItogoNPTipEmitentaMember Таблица 55.4. Информация о сверке изменений по уровню 3 иерархии справедливой стоимости за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По видам активов (обязательств), оцениваемых по справедливой стоимости dim-int:PoVidamAktivovObyazatelstvOczenivaemyxPoSpravedlivojStoimostiAxis 1.1 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка mem-int:FinansovyeAktivyOczenivaemyePoSpravedlivojStoimostiCHerezPribylIliUbytokMember 1.2 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка при первоначальном признании mem-in:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxKlassifKakOczenivPoSpravStPribUbPervPriznMember 1.3 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:FinancialAssetsAvailableforsale 1.4 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, имеющиеся в наличии для продажи mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxImeyushhiesyaVNalichiiDlyaProdazhiMember 1.5 Нефинансовые активы mem-int:NefinansovyeAktivyMember 1.6 Займы выданные и депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, удерживаемые для торговли mem-int:ZajmyVydannyeIDepozityVKreditnyxOrgIBankaxNerezidentaxUderzhivaemyeDlyaTorgovliMember 1.7 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток mem-int:FinancialLiabilitiesAtFairValueThroughProfitOrLoss Таблица 55.5. Методы оценки и исходные данные, использованные для оценки справедливой стоимости Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 Техническая ось dim-int:TechnicalAxis 1.1 Итого mem-int:ItogoNPMember Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По уровням dim-int:PoUrovnyamIerarxiiSpravedlivojStoimostiAxis 1.1 Рыночные котировки (уровень 1) mem-int:RynochnyeKotirovkiUroven1Member 1.2 Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaDannyeNablyudaemyxRynkovUroven2Member 1.3 Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3) mem-int:ModelOczenkiIspolzuyushhayaZnachitelnyjObemNenablyudaemyxDannyxUroven3Member 1.4 Итого справедливая стоимость mem-int:SpravedlivayaStoimostPoUrovnyamIsxodnyxDannyxMember 1.5 Балансовая стоимость mem-int:ItogoNPBalansovayaStoimostMember Таблица 56.1. Финансовые инструменты, подлежащие взаимозачету, подпадающие под действие соглашения о взаимозачете либо аналогичного соглашения Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По суммам взаимозачета dim-int:PoSummamVzaimozachetaAxis 1.1 Валовые суммы выполнения взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе mem-int:ValovyeSummyVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember 1.2 Валовые суммы взаимозачета, отраженные в бухгалтерском балансе mem-int:ValovyeSummyVzaimozachetaOtrazhennyeVBuxgalterskomBalanseMember 1.3 Нетто-сумма после выполнения взаимозачета, отраженная в бухгалтерском балансе mem-int:NettoSummaPosleVypolneniyaVzaimozachetaOtrazhennayaVBuxgalterskomBalanseMember 1.4 Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - финансовые инструменты mem-int:FinansovyeInstrumentyMember 1.5 Суммы, попадающие под действие соглашения о взаимозачете (аналогичного соглашения), отраженные в бухгалтерском балансе, - полученное денежное обеспечение mem-int:SummyPopadayushhiePodDejstvieGeneralnogoSoglasheniyaOVzaimozachetePoluchennoeDenezhnoeObespechenieMember 1.6 Чистая сумма риска mem-int:CHistayaSummaRiskaMember Таблица 57.1. Остатки по операциям со связанными сторонами на ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 1.1 Материнское предприятие mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember 1.2 Дочерние предприятия mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember 1.3 Совместно контролируемые предприятия mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.4 Ассоциированные предприятия mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.5 Ключевой управленческий персонал mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember 1.6 Компании под общим контролем mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember 1.7 Прочие связанные стороны mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember Таблица 57.2. Доходы и расходы по операциям со связанными сторонами за ______ 20__ года Номер строки Наименование группы аналитических признаков Наименование аналитического признака Код группы аналитических признаков, аналитического признака 1 2 3 4 1 По типу связанной стороны dim-int:PoTipuSvyazanojStoronyAxis 1.1 Материнское предприятие mem-int:MaterinskoePredpriyatieMember 1.2 Дочерние предприятия mem-int:DocherniePredpriyatiyaMember 1.3 Совместно контролируемые предприятия mem-int:SovmestnoKontroliruemyePredpriyatiyaMember 1.4 Ассоциированные предприятия mem-int:AssocziirovannyePredpriyatiyaMember 1.5 Ключевой управленческий персонал mem-int:KlyuchevojUpravlencheskijPersonalMember 1.6 Компании под общим контролем mem-int:KompaniiPodObshhimKontrolemMember 1.7 Прочие связанные стороны mem-int:ProchieSvyazannyeStoronyMember 1.8 Итого mem-int:ItogoNPSvyazanyeStoronyMember Приложение 2 к Указанию Банка России от N 4623-У "О формах, сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности о деятельности, в том числе требованиях к отчетности по обязательному пенсионному страхованию, негосударственных пенсионных фондов" ПОРЯДОК И СРОКИ ПРЕДСТАВЛЕНИЯ ОТЧЕТНОСТИ НЕГОСУДАРСТВЕННОГО ПЕНСИОННОГО ФОНДА, ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ ПОРЯДКА ЕЕ СОСТАВЛЕНИЯ 1. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России негосударственным пенсионным фондом, имеющим лицензию на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию. 2. Отчетность негосударственного пенсионного фонда представляется в Банк России в форме электронного документа, подписанного усиленной квалифицированной электронной подписью лица, осуществляющего функции единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда, в соответствии с требованиями Указания Банка России от N 4600-У "О порядке взаимодействия Банка России с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями и другими участниками информационного обмена при использовании ими информационных ресурсов Банка России, в том числе личного кабинета", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации N 49605. Отчетность негосударственного пенсионного фонда, для которой установлен одинаковый срок представления в Банк России, формируется перед отправкой в один файл (за исключением отчетности по формам 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" и 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам") в соответствии с техническими требованиями, размещенными на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет". Отчетность негосударственного пенсионного фонда по формам 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" и 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам", представляется в Банк России в форме отдельных электронных документов. В файл отчетности негосударственного пенсионного фонда также включается сопроводительная информация, содержащая сведения о негосударственном пенсионном фонде, представляющем отчетность, должностных лицах негосударственного пенсионного фонда, составивших и подписавших отчетность, должностных лицах негосударственного пенсионного фонда, ответственных за предметную область отчетности (с указанием контактной информации), должностных лицах специализированного депозитария, подписавших отчетность, о формах отчетности, по которым отсутствуют значения показателей. Визуализация отчетности, в том числе для целей ее представления третьим лицам по формам, установленным настоящим Указанием, осуществляется при помощи программного обеспечения, реализующего визуализацию отчетных данных, размещенного на официальном сайте Банка России в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" (далее - программное обеспечение на сайте Банка России), или иного программного обеспечения, позволяющего осуществить визуализацию отчетности аналогично визуализации, осуществляемой при помощи программного обеспечения на сайте Банка России. 3. Отчетность негосударственного пенсионного фонда составляется и представляется в Банк России в виде показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда и бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда в разрезе групп аналитических признаков (графа 3 части I и графа 3 части II приложения 1 к настоящему Указанию), объединяющих аналитические признаки, содержащие детализированную информацию по показателю. Перечень аналитических признаков, объединенных в группы аналитических признаков, приведен в части III приложения 1 к настоящему Указанию. Каждый показатель, каждая группа аналитических признаков и каждый аналитический признак имеет отдельный код, позволяющий однозначно выделить один показатель, одну группу аналитических признаков, один аналитический признак из других показателей, групп аналитических признаков, аналитических признаков. 4. Отчетность негосударственного пенсионного фонда в виде показателей представляется негосударственным пенсионным фондом в Банк России в следующем порядке: показатели раздела 1 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделе 1 , в течение 5 рабочих дней после даты изменения сведений; показатели разделов 2 - 5 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года, а также в случае изменения сведений, содержащихся в разделах 2 - 5 (кроме изменения сведений о численности работников, об опыте работы, о судимости), по состоянию на последний календарный день первого квартала, первого полугодия, девяти месяцев включительно в течение 30 календарных дней после дня окончания квартала, в котором произошли изменения; показатели раздела 6 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - ежегодно по состоянию на 31 декабря в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года; показатели раздела 7 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 5 рабочих дней после даты утверждения уполномоченным органом фонда повестки дня общего собрания акционеров, содержащей вопрос об утверждении аудиторской организации, либо даты принятия решения о заседании совета директоров (наблюдательного совета), на котором будет рассмотрен вопрос об утверждении аудиторской организации; показатели раздела 8 отчетности по форме 0420250 "Общие сведения о негосударственном пенсионном фонде" - в течение 3 рабочих дней после даты заключения, изменения или прекращения действия договора на проведение аудита, даты получения аудиторского заключения; показатели отчетности по форме 0420251 "Отчет об акционерах и иных аффилированных лицах негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; показатели отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 7 отчетности по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются; показатели отчетности по форме 0420253 "Оперативный отчет о деятельности негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода; показатели отчетности по форме 0420254 "Отчет о деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; показатели отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года. Показатели раздела 5 отчетности по форме 0420255 "Отчет о деятельности по обязательному пенсионному страхованию" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев не представляются; показатели отчетности по форме 0420256 "Отчет о составе портфеля собственных средств" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода; показатели отчетности по форме 0420257 "Отчет о зафиксированных обязательствах негосударственного пенсионного фонда перед застрахованными лицами на пятилетний горизонт инвестирования" - ежегодно в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; показатели отчетности по форме 0420258 "Отчет о реализации пенсионных схем по пенсионным договорам" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; показатели отчетности по форме 0420259 "Отчет об исполнении финансового плана негосударственного пенсионного фонда" за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев - в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода, за год - в течение 90 календарных дней после дня окончания отчетного года; показатели отчетности по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода; показатели отчетности по форме 0420261 "Отчет о доходах и расходах негосударственного пенсионного фонда" - ежемесячно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного периода; показатели отчетности по форме 0420262 "Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики негосударственного пенсионного фонда" - ежегодно в течение 30 календарных дней после дня окончания отчетного года. 5. Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда за первый квартал, первое полугодие, девять месяцев в Банк России представляются показатели промежуточной бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России от N 527-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40832, N 44747, N 47540, N 48108 (далее - Положение Банка России N 527-П), за указанные периоды. Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420260 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда" за декабрь в Банк России представляются показатели форм отчетности негосударственного пенсионного фонда за год, установленных Положением Банка России N 527-П: 0420201 "Бухгалтерский баланс негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420202 "Отчет о финансовых результатах негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", а также приложения к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах - 0420203 "Отчет об изменениях собственного капитала негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества", 0420204 "Отчет о потоках денежных средств негосударственного пенсионного фонда в форме акционерного общества". Вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год в Банк России представляются: показатели годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, составленной в соответствии с Положением Банка России N 527-П; показатели разделов 1 и 2 отдельной отчетности по форме 0420260, указанной в абзаце втором пункта 2 Порядка составления отчетности по форме 0420260 (приложение 1 к настоящему Указанию); показатели отдельной отчетности по форме 0420261, указанной в абзаце третьем пункта 1 Порядка составления отчетности по форме 0420261 (приложение 1 к настоящему Указанию); заключение по результатам актуарного оценивания, проводимого актуарием по окончании отчетного года (далее - актуарное заключение); копия отчета (копии отчетов) об оценке недвижимого имущества, а также иного имущества, в которое размещаются средства пенсионных резервов, проведенной в соответствии с требованиями пункта 6 статьи 25 Федерального закона от N 75-ФЗ. Аудиторское заключение, предусмотренное частью четвертой статьи 22 Федерального закона от N 75-ФЗ (далее - аудиторское заключение), представляется в Банк России вместе с показателями отчетности негосударственного пенсионного фонда по форме 0420252 "Общие сведения о деятельности негосударственного пенсионного фонда" за год либо не позднее 10 рабочих дней со дня, следующего за датой аудиторского заключения, но не позднее 30 июня года, следующего за отчетным годом. 6. В случае выявления негосударственным пенсионным фондом фактов представления в Банк России отчетности негосударственного пенсионного фонда, содержащей неверные или неактуальные значения показателей, за любой отчетный период в течение последних трех лет исправленная отчетность должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. В случае необходимости внесения изменений в указанную отчетность, представленную за один или несколько отчетных периодов в Банк России, каждая исправленная отчетность направляется в Банк России отдельным электронным документом, в который включается файл, содержащий перечень неверных и (или) неактуальных значений показателей и описание причин их отражения в отчетности. Исправление показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, которые основаны на данных бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственного пенсионного фонда, осуществляется в случае, если аналогичные исправления были произведены в бухгалтерской (финансовой) отчетности за указанный отчетный период. Бухгалтерская (финансовая) отчетность негосударственного пенсионного фонда, исправленная в соответствии с Положением Банка России от N 523-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок исправления ошибок в бухгалтерском учете и бухгалтерской (финансовой) отчетности некредитными финансовыми организациями", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40826, N 44853, N 52844, должна быть направлена в Банк России в течение 10 рабочих дней, следующих за днем возникновения оснований для внесения изменений. 7. Отчетность негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа негосударственного пенсионного фонда, или лицом, исполняющим его обязанности. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, указанная отчетность также подписывается руководителем службы внутреннего контроля (контролером) фонда, уполномоченным лицом специализированного депозитария фонда. 8. При проведении реорганизации в форме слияния, присоединения или разделения обязанность по представлению отчетности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за отчетный период, в течение которого он осуществлял свою деятельность, после завершения реорганизации до наступления сроков ее представления возлагается на его правопреемника, являющегося негосударственным пенсионным фондом (далее - правопреемник). Правопреемник составляет и представляет отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда за указанный отчетный период в виде отдельного документа в электронной форме, к которому прикладывается файл, содержащий пояснения о том, что отчетность составлена за негосударственный пенсионный фонд, прекративший осуществление своей деятельности в результате реорганизации, с указанием его реквизитов (полное наименование негосударственного пенсионного фонда, номер и дата выдачи лицензии на осуществление деятельности по пенсионному обеспечению и пенсионному страхованию), формы, в которой произошла реорганизация, и даты внесения в Единый государственный реестр юридических лиц записи о прекращении деятельности реорганизованного негосударственного пенсионного фонда. Отчетность реорганизованного негосударственного пенсионного фонда подписывается лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа правопреемника, или лицом, исполняющим его обязанности. В случае преобразования негосударственного пенсионного фонда, являющегося некоммерческой организацией, в акционерный пенсионный фонд в соответствии с частью 3 статьи 11 Федерального закона от N 410-ФЗ "О внесении изменений в Федеральный закон и отдельные законодательные акты Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, N 52, ст. 6975; 2014, N 30, ст. 4219; N 49, ст. 6919; 2015, N 27, ст. 3958; 2016, N 1, ст. 41; N 26, ст. 3891) отчетность негосударственного пенсионного фонда должна включать данные негосударственного пенсионного фонда, из которого негосударственный пенсионный фонд был преобразован, и представляться в порядке, предусмотренном настоящим приложением. 9. В случае если последний день срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда приходится на выходной или нерабочий праздничный день, признаваемый таковым законодательством Российской Федерации, окончание срока представления отчетности негосударственного пенсионного фонда переносится на ближайший следующий за ним рабочий день. 10. Показатели отчетности негосударственного пенсионного фонда, представляемые на регулярной основе, отражаются в отчетности негосударственного пенсионного фонда по состоянию на последний календарный день отчетного периода включительно. 11. Получение, обработка, использование, хранение и передача сведений о персональных данных осуществляются в соответствии с требованиями Федерального закона от N 152-ФЗ (Собрание законодательства Российской Федерации, 2006, N 31, ст. 3451; 2009, N 48, ст. 5716; N 52, ст. 6439; 2010, N 27, ст. 3407; N 31, ст. 4173, ст. 4196; N 49, ст. 6409; 2011, N 23, ст. 3263; N 31, ст. 4701; 2013, N 14, ст. 1651; N 30, ст. 4038; N 51, ст. 6683; 2014, N 23, ст. 2927; N 30, ст. 4217, ст. 4243; 2016, N 27, ст. 4164; 2017, N 9, ст. 1276; N 27, ст. 3945; N 31, ст. 4772). 12. В случаях, предусмотренных настоящим Указанием, вместе с отчетностью негосударственного пенсионного фонда в Банк России представляется пояснительная записка. 13. Значения показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда отражаются следующим образом: сумма в валюте Российской Федерации (за исключением бухгалтерской (финансовой) отчетности, значения которой указываются в тысячах рублей с пятью знаками после запятой) и в иностранной валюте - в единицах валюты с точностью до двух знаков после запятой (в случае если номинальная стоимость ценной бумаги имеет большее количество знаков после запятой, номинальная стоимость одной ценной бумаги в единицах валюты номинала указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), относительные величины (проценты, доли) - с точностью до двух знаков после запятой, количество - штук, единиц (в случае если количество ценных бумаг является дробным, оно указывается с точностью до двадцати знаков после запятой), численность - человек. Округление осуществляется по математическим правилам. Даты указываются в формате "гггг-мм-дд", где "гггг" - год, "мм" - месяц, "дд" - день. 14. Понятия "резидент" и "нерезидент" используются в соответствии с валютным законодательством Российской Федерации. 15. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика (далее - ИНН): десятизначный - для юридических лиц, двенадцатизначный - для физических лиц (в том числе индивидуальных предпринимателей). При отсутствии у физического лица - резидента, не являющегося индивидуальным предпринимателем, ИНН необходимо указывать двенадцать нулей. ИНН юридических лиц должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ИНН индивидуальных предпринимателей должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Для нерезидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается идентификационный номер налогоплательщика - иностранной организации в стране регистрации (Tax Identification Number (далее - TIN) или регистрационный номер в случае отсутствия TIN. При отсутствии у нерезидента TIN и регистрационного номера в стране регистрации необходимо указывать пять нулей. 16. Для резидентов в отчетности негосударственного пенсионного фонда указывается тринадцатизначный основной государственный регистрационный номер юридического лица (далее - ОГРН) или пятнадцатизначный основной государственный регистрационный номер индивидуального предпринимателя (далее - ОГРНИП). Для физических лиц - резидентов, не являющихся индивидуальными предпринимателями, в графах, содержащих значение ОГРН или ОГРНИП, указывается пятнадцать нулей. ОГРН должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра юридических лиц. ОГРНИП должен соответствовать аналогичным данным Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей. Для нерезидентов значение ОГРН или ОГРНИП не заполняется. 17. Понятия "контроль" и "значительное влияние" используются в соответствии с Международными стандартами финансовой отчетности, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40940, N 43044. 18. Полное наименование иностранного юридического лица, имя иностранного физического лица (в том числе индивидуального предпринимателя), включающее его фамилию, имя, отчество (последнее при наличии), могут указываться на английском языке. 19. При составлении отчетности негосударственного пенсионного фонда код страны указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ). При этом указывается код страны, в соответствии с законодательством которой создано юридическое лицо, или код страны, гражданином (подданным) которой является физическое лицо. Если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация. 20. Код валюты указывается в соответствии с Общероссийским классификатором валют (ОКВ). 21. Для составления отчетности негосударственного пенсионного фонда посредством формирования показателей негосударственный пенсионный фонд использует группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах с учетом применяемого им при составлении бухгалтерской (финансовой) отчетности Международного стандарта финансовой отчетности (IAS) 39 "Финансовые инструменты: признание и оценка", введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 217н "О введении Международных стандартов финансовой отчетности и Разъяснений Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов (отдельных положений приказов) Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 40940, N 43044, с поправками, введенными в действие на территории Российской Федерации приказом Министерства финансов Российской Федерации от N 98н "О введении документов Международных стандартов финансовой отчетности в действие на территории Российской Федерации и о признании утратившими силу некоторых приказов Министерства финансов Российской Федерации", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации N 42869 (далее - приказ Минфина России N 98н) (далее - МСФО (IAS) 39), или Международного стандарта финансовой отчетности (IFRS) 9 "Финансовые инструменты" в редакции 2014 года, введенного в действие на территории Российской Федерации приказом Минфина России N 98н (далее - МСФО (IFRS) 9) (таблица группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах). Таблица группировки показателей отчетности негосударственного пенсионного фонда, счетов бухгалтерского учета и символов отчета о финансовых результатах Номер строки Наименование показателя Код показателя Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IAS) 39) Порядок определения значения по строке (в соответствии с МСФО (IFRS) 9) Строка и код формы по Общероссийскому классификатору управленческой документации (далее - ОКУД) 1 2 3 4 5 6 1 Принадлежащие акционеру акции фонда npf-dic:Akczioner_Akczii 10207 10207 Строка 2 формы по ОКУД 0420251 2 Доходы в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_Doxod npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN + npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR + npf-dic:SSIOUD_InvestDR + npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln + npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy + ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu + npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN + npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR + npf-dic:SSIOUD_InvestDR + npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln + npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy + ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu + npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod Строка 1 формы по ОКУД 0420252 3 Доходы от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPN npf-dic:SSIOUD_FiksSummaSCHA_OPS + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_OPS Строка 2 формы по ОКУД 0420252 4 Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_OPS часть оборота по дебету: 30305 часть оборота по дебету: 30305 Строка 3 формы по ОКУД 0420252 5 Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakoplOPS часть оборота по дебету: 30305 часть оборота по дебету: 30305 Строка 4 формы по ОКУД 0420252 6 Доходы от деятельности в качестве страховщика по негосударственному пенсионному обеспечению в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_VoznagrInvestPR npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO + npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO Строка 5 формы по ОКУД 0420252 7 Постоянная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SSIOUD_FiksSumma_SCHA_NPO часть оборота по дебету: 30305 часть оборота по дебету: 30305 Строка 6 формы по ОКУД 0420252 8 Переменная часть вознаграждения фонда, осуществляющего деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SSIOUD_CHastDoxodaInvest_PensNakopl_NPO часть оборота по дебету: 30305 часть оборота по дебету: 30305 Строка 7 формы по ОКУД 0420252 9 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от инвестиционной деятельности в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_InvestDR 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411) + 71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - Строка 8 формы по ОКУД 0420252 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123) 71504 (часть 425) + 71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417) + 71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425) + 71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487) + 71701 (525) - 71702 (535) + 71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) 10 Пенсионные взносы, направленные на пополнение собственных средств npf-dic:SSIOUD_PensVznPopoln часть оборота по кредиту: 71307 (14101) часть оборота по кредиту: 71307 (14101) Строка 9 формы по ОКУД 0420252 11 Целевые взносы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_CZelVznosy часть 11001 часть 11001 Строка 10 формы по ОКУД 0420252 12 Доходы от списания кредиторской задолженности в части уставной деятельности ifrs-ru:ProchieDoxodyOtSpisaniyaKreditorskojZadolzhennostiNeSvyazannojSDeyatelnostyuVKachestveStraxovshhikaPoObyazatelnomuPensionnomuStraxovaniyu 71801 (54406) 71801 (54406) Строка 11 формы по ОКУД 0420252 13 Прочие доходы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_ProchDoxod часть (71601 (512 + 514) + 71602 (513) + 71701 (521 + 522 + 523 + 524 + 525 + 526 + 527 + 528) + 71801 (543 + 544)) часть (71601 (512 + 514) + 71602 (513) + 71701 (521 + 522 + 523 + 524 + 525 + 526 + 527 + 528) + 71801 (543 + 544)) Строка 12 формы по ОКУД 0420252 14 Расходы в части уставной деятельности, всего npf-dic:SSIOUD_Rasxod ifrs-ru:RasxodyNaPersonal + ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv + npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn + ifrs-ru:ReklamaIMarketing + ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody + npf-dic:SSIOUD_RasxZakl + ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami + npf-dic:SSIOUD_RasxYUr + npf-dic:SSIOUD_RasxAud + npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody + npf-dic:SSIOUD_Amortiz + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl+ npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep + npf-dic:VoznUpravlDDUPN + npf-dic:VoznSpecDep + npf-dic:VozmesSpecDep + npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN + npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos + npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS + npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO + npf-dic:SSIOUD_ProchRasx ifrs-ru:RasxodyNaPersonal + ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv + npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn + ifrs-ru:ReklamaIMarketing + ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody + npf-dic:SSIOUD_RasxZakl + ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami + npf-dic:SSIOUD_RasxYUr + npf-dic:SSIOUD_RasxAud + npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody + npf-dic:SSIOUD_Amortiz + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl + npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep + npf-dic:VoznUpravlDDUPN + npf-dic:VoznSpecDep + npf-dic:VozmesSpecDep + npf-dic:SSIOUD_PopolnPRiPN + npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos + npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS + npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO + npf-dic:SSIOUD_ProchRasx Строка 13 формы по ОКУД 0420252 15 Расходы на содержание персонала в части уставной деятельности ifrs-ru:RasxodyNaPersonal 71802 (55101) + 71802 (55102) + 71802 (55103) + 71802 (55104) + 71802 (55105) + 71802 (55106) + 71802 (55107) + 71802 (55108) + 71802 (55109) + 71802 (55110) + 71802 (55111) + 71802 (55112) + 71802 (55113) - 71801 (54201) - 71801 (54202) - 71801 (54203) - 71801 (54204) - 71801 (54205) - 71801 (54206) - 71801 (54207) - 71801 (54208) 71802 (55101) + 71802 (55102) + 71802 (55103) + 71802 (55104) + 71802 (55105) + 71802 (55106) + 71802 (55107) + 71802 (55108) + 71802 (55109) + 71802 (55110) + 71802 (55111) + 71802 (55112) + 71802 (55113) - 71801 (54201) - 71801 (54202) - 71801 (54203) - 71801 (54204) - 71801 (54205) - 71801 (54206) - 71801 (54207) - 71801 (54208) Строка 14 формы по ОКУД 0420252 16 Расходы на аренду в части уставной деятельности ifrs-ru:RasxodyPoOperaczionnojArendeOsnovnyxSredstv 71802 (55401) 71802 (55401) Строка 15 формы по ОКУД 0420252 17 Комиссионное вознаграждение посредникам, связанное с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxKomisVozn часть 71306 (23101 + 23201) часть 71306 (23101 + 23201) Строка 16 формы по ОКУД 0420252 18 Расходы на рекламу в части уставной деятельности ifrs-ru:ReklamaIMarketing 71802 (55407) 71802 (55407) Строка 17 формы по ОКУД 0420252 19 Представительские расходы в части уставной деятельности ifrs-ru:PredstavitelskieRasxody 71802 (55408) 71802 (55408) Строка 18 формы по ОКУД 0420252 20 Прочие расходы, связанные с заключением договоров об обязательном пенсионном страховании, договоров негосударственного пенсионного обеспечения, в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxZakl часть 71306 (23102 + 23202 + 23103 + 23203 + 23104 + 23204) - часть 71305 (131 + 132) + часть 71306 (233 + 234) часть 71306 (23102 + 23202 + 23103 + 23203 + 23104 + 23204) - часть 71305 (131 + 132) + часть 71306 (233 + 234) Строка 19 формы по ОКУД 0420252 21 Расходы по операциям с основными средствами и нематериальными активами в части уставной деятельности ifrs-ru:RasxodyPoOperacziyamSOsnovnymiSredstvamiINematerialnymiAktivami часть 71802 (55201) + часть 71802 (55202) + часть 71802 (55203) + часть 71802 (55204) + часть 71802 (55205) + часть 71802 (55206) + часть 71802 (55207) + часть 71802 (55208) + часть 71802 (55209) - часть 71801 (54101) - часть 71801 (54102) - часть 71801 (54103) - часть 71801 (54104) - часть 71801 (54105) - часть 71801 (54106) - часть 71801 (54107) часть 71802 (55201) + часть 71802 (55202) + часть 71802 (55203) + часть 71802 (55204) + часть 71802 (55205) + часть 71802 (55206) + часть 71802 (55207) + часть 71802 (55208) + часть 71802 (55209) - часть 71801 (54101) - часть 71801 (54102) - часть 71801 (54103) - часть 71801 (54104) - часть 71801 (54105) - часть 71801 (54106) - часть 71801 (54107) Строка 20 формы по ОКУД 0420252 22 Расходы на оплату юридических и консультационных услуг в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxYUr часть 71802 (55415) часть 71802 (55415) Строка 21 формы по ОКУД 0420252 23 Расходы на проведение аудита в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxAud 71802 (55410) 71802 (55410) Строка 22 формы по ОКУД 0420252 24 Комиссионные и аналогичные расходы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxKomis_AnalogRasxody часть 71702 (53101) + часть 71702 (53102) + часть 71702 (53103) + часть 71702 (53104) + часть 71702 (53105) + часть 71702 (53106) часть 71702 (53101) + часть 71702 (53102) + часть 71702 (53103) + часть 71702 (53104) + часть 71702 (53105) + часть 71702 (53106) Строка 23 формы по ОКУД 0420252 25 Амортизация основных средств и прочих нематериальных активов в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_Amortiz часть 71802 (55301) + часть 71802 (55302) + часть 71802 (55303) часть 71802 (55301) + часть 71802 (55302) + часть 71802 (55303) Строка 24 формы по ОКУД 0420252 26 Оплата услуг управляющей компании в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxVoznUpravl часть 71802 (55703) часть 71802 (55703) Строка 25 формы по ОКУД 0420252 27 Оплата услуг специализированного депозитария в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxVoznSpeczDep часть 71802 (55704) часть 71802 (55704) Строка 26 формы по ОКУД 0420252 28 Вознаграждение управляющей компании по договору доверительного управления средствами пенсионных накоплений, всего npf-dic:VoznUpravlDDUPN npf-dic:VoznUpravlDDUPNPost + npf-dic:VoznUpravlDDUPNPer npf-dic:VoznUpravlDDUPNPost + npf-dic:VoznUpravlDDUPNPer Строка 26(1) формы по ОКУД 0420252 29 Расходы на формирование (пополнение) резерва по обязательному пенсионному страхованию в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_FormRezOPS часть оборота по кредиту: 30305 часть оборота по кредиту: 30305 Строка 28 формы по ОКУД 0420252 30 Расходы на формирование (пополнение) страхового резерва в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_FormRezStrax часть оборота по кредиту: 30305 часть оборота по кредиту: 30305 Строка 29 формы по ОКУД 0420252 31 Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_RasxGarantVznos часть 71802 (55416) часть 71802 (55416) Строка 30 формы по ОКУД 0420252 32 Корректировка обязательств по обязательному пенсионному страхованию до наилучшей оценки в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_KorrektOPS 34716 - 34717 34716 - 34717 Строка 31 формы по ОКУД 0420252 33 Корректировка обязательств по негосударственному пенсионному обеспечению до наилучшей оценки в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_KorrektNPO 34805 - 34806 + 34904 - 34905 34805 - 34806 + 34904 - 34905 Строка 32 формы по ОКУД 0420252 34 Прочие расходы в части уставной деятельности npf-dic:SSIOUD_ProchRasx часть (71702 (532 + 533 + 534 + 535 + 536 + 537 + 538) + 71802 (55402 + 55403 + 55404 + 55405 + 55406 + 55409 + 55411 + 55412 + 55413 + 55414 + 55416 + 55501 + 55502 + 55503 + 55504 + 55505 + 55601 + 55602 + 55603 + 55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55610 + 55611 + 55701 + 55702 + 55705 + 55706)) часть (71702 (532 + 533 + 534 + 535 + 536 + 537 + 538) + 71802 (55402 + 55403 + 55404 + 55405 + 55406 + 55409 + 55411 + 55412 + 55413 + 55414 + 55416 + 55501 + 55502 + 55503 + 55504 + 55505 + 55601 + 55602 + 55603 + 55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55610 + 55611 + 55701 + 55702 + 55705 + 55706)) Строка 33 формы по ОКУД 0420252 35 Прибыль (убыток) по уставной деятельности до налогообложения npf-dic:SSIOUD_PribDoNal npf-dic:SSIOUD_Doxod - npf-dic:SSIOUD_Rasxod npf-dic:SSIOUD_Doxod - npf-dic:SSIOUD_Rasxod Строка 34 формы по ОКУД 0420252 36 Выплаченные дивиденды акционерам фонда npf-dic:SSIOUD_VyplachDiv часть оборота по дебету: 60320 часть оборота по дебету: 60320 Строка 36 формы по ОКУД 0420252 37 Поступления от продажи собственных акций ifrs-ru:PostupleniyaOtProdazhiSobstvennyxAkczij часть оборота по кредиту: 10501 часть оборота по кредиту: 10501 Строка 37 формы по ОКУД 0420252 38 Поступления от выпуска новых акций npf-dic:SSIOUD_PostuplVypuskAkczij часть оборота по кредиту: 10207 + 10209 часть оборота по кредиту: 10207 + 10209 Строка 38 формы по ОКУД 0420252 39 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, просроченные npf-dic:Dep_1_Prosr часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614 часть 20322 + часть 20323 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20613 - часть 20614 Строка 39 формы по ОКУД 0420252 40 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв npf-dic:Dep_1_Prosr_Rezerv часть 20321 + часть 20615 + часть 20616 часть 20321 + часть 20615 + часть 20616 Строка 40 формы по ОКУД 0420252 41 Долговые ценные бумаги, просроченные npf-dic:Dolg_B_1_Prosr часть (50109 + 50118 - 50127 - 50130 + 50136 + 50139 + 50160 - 50161 + 50166 - 50167 + 50210 + 50218 - 50227 - 50230 + 50236 + 50239 + 50260 - 50261 + 50266 - 50267 + 50310 + 50318 + 50360 - 50361 + 50366 - 50367 + 50416 + 50418 + 50460 - 50461 + 50464 - 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 - 51323 + 51330 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - 50245 - 50325 - 50424 - 51337 - 51423 - 51523 - 50248 - 50328 - 50426 + 50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - 50244 - 50324 - 50423 - 51336 - 51422 - 51522 + 50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 - 50224 + 50233 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 - 51320 + 51327 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - 50242 - 50322 - 50421 - 51334 - 51420 - 51520 + 50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 5 0463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - 50246 - 50326 - 50425 - 51338 - 51424 - 51524 + 50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 + часть (50104 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 - 50151 - 50153 - 50155 - 50157 - 50159 - 50161 - 50163 - 50167 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 - 50230 - 50251 - 50253 - 50255 - 50257 - 50259 - 50261 - 50263 - 50267 - 50451 - 50453 - 50455 - 50457 - 50459 - 50461 - 50463 - 50465 - 51219 - 51220 - 51222 - 51223 - 51224 - 51253 - 51255 - 51259 - 51261 - 51263 - 51319 - 51320 - 51322 - 51323 - 51324 - 51353 - 51355 - 51359 - 51363 - 51555 - 51561 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 + 50118 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50139 + 50150 + 50152 + 50154 + 50156 + 50158 + 50160 + 50162 + 50166 + 50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 + 50218 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50239 + 50250 + 50252 + 50254 + 50256 + 50258 + 50260 + 50262 + 50266 + 50266 + 50411 + 50412 + 50413 + 50414 + 50415 + 50416 + 50417 + 50418 + 50450 + 50452 + 50454 + 50456 + 50458 + 50460 + 50462 + 50464 + 51212 + 51213 + 51215 + 51216 + 51217 + 51226 + 51227 + 51229 + 51230 + 51231 + 51252 + 51254 + 51258 + 51260 + 51262 + 51312 + 51313 + 51315 + 51316 + 51317 + 51326 + 51327 + 51329 + 51330 + 51331 + 51352 + 51354 + 51358 + 51360 + 51362 + 51513 + 51554 + 51560 + 51516) Строка 41 формы по ОКУД 0420252 51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - 50243 - 50323 - 50422 - 51335 - 51421 - 51521 + 50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - 50240 - 50320 - 50419 - 51332 - 51418 - 51518 + 50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - 50241 - 50321 - 50420 - 51333 - 51419 - 51519) 42 Долговые ценные бумаги, резерв npf-dic:Dolg_B_1_Prosr_rezerv часть (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + 50248 + 50328 + часть 50426 + 50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519) часть (50240 + 50241 + 50242 + 50243 + 50244 + 50245 + 50246 + 50419 + 50420 + 50421 + 50422 + 50423 + 50424 + 50425 + 50426 + 51520 + 51522 + 51523) Строка 42 формы по ОКУД 0420252 43 Расчеты по брокерским операциям, просроченные npf-dic:DSBrok_1_Prosr часть 30602 часть 30602 Строка 43 формы по ОКУД 0420252 44 Расчеты по брокерским операциям, резерв npf-dic:DSBrok_1_Prosr_Rezerv часть 30607 часть 30607 Строка 45 формы по ОКУД 0420252 45 Итого, просроченная задолженность по обязательствам фонда перед кредиторами, кроме задолженности по финансовым активам npf-dic:Itogo_prosr_zad_pered_kred_kromeFA npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr npf-dic:KZ_1_Prosr + npf-dic:VypDolg_1_Prosr + npf-dic:ZajmKred_1_Prosr_Dolgosrochn + npf-dic:ZajmKred_1_ProsrKratkosrochn + npf-dic:KZUchZastr_1_Prosr Строка 58 формы по ОКУД 0420252 46 Денежные средства и их эквиваленты (МСФО (IAS) 39) npf-dic:Denezhnye_Sredstva_I_Ix_Ekvivalenty_39 часть 20202 + часть 20203 + часть 20209 + часть 20501 + часть 20502 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 + часть 20802 + часть 47901 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 - Строка 92 формы по ОКУД 0420252 47 Депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDepoz_I_Proch_Razmesh_Sredstva_V_KO_I_Bankax-Nerez_39 часть 51513 + часть 51516 + часть 51554 - часть 51555 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50413 + часть 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50460 - часть 50461 - часть 51520 - часть 51523 - часть 50421 - часть 50424 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20501 + часть 20502 - часть 20505 - часть 20506 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - часть 20615 - часть 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + часть 20801 + часть 20803 - часть 20805 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 50426 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20802 - Строка 93 формы по ОКУД 0420252 48 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ili_Ubytok_39 часть [50104 + 50105 + 50106 + 50107 + 50108 + 50109 + 50110 + 50118 - 50122 - 50123 - 50124 - 50125 - 50126 - 50127 - 50128 - 50130 + 50131 + 50132 + 50133 + 50134 + 50135 + 50136 + 50137 + 50139 + 50150 - 50151 + 50152 - 50153 + 50154 - 50155 + 50156 - 50157 + 50158 - 50159 + 50160 - 50161 + 50162 - 50163 + 50166 - 50167 + 51211 + 51212 + 51213 + 51214 + 51215 + 51216 + 51217 - 51218 - 51219 - 51220 - 51221 - 51222 - 51223 - 51224 + 51225 + 51226 + 51227 + 51228 + 51229 + 51230 + 51231 + 51250 - 51251 + 51252 - 51253 + 51254 - 51255 + 51256 - 51257 + 51258 - 51259 + 51260 - 51261 + 51262 - 51263 + 50605 + 50606 + 50607 + 50608 + 50618 - 50622 - 50623 - 50624 - 50625 - 50626 + 50627 + 50628 + 50629 + 50630 + 50631 + 50670 - 50671 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205] - Строка 94 формы по ОКУД 0420252 49 финансовые активы, переданные без прекращения признания, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_Ubytok_39 часть [50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50618 - 50626 + 50631 + 50166] - Строка 95 формы по ОКУД 0420252 50 Финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS 39) npf-dic:SvyazStorFA_Imeyushhiesya_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 часть [50205 + 50206 + 50207 + 50208 + 50209 + 50210 + 50211 - 50222 - 50223 - 50224 - 50225 - 50226 - 50227 - 50228 + 50231 + 50232 + 50233 + 50234 + 50235 + 50236 + 50237 + 50250 - 50251 + 50252 - 50253 + 50254 - 50255 + 50256 - 50257 + 50258 - 50259 + 50260 - 50261 + 50262 - 50263 + 51311 + 51312 + 51313 + 51314 + 51315 + 51316 + 51317 - 51318 - 51319 - 51320 - 51321 - 51322 - 51323 - 51324 + 51325 + 51326 + 51327 + 51328 + 51329 + 51330 + 51331 + 51350 - 51351 + 51352 - 51353 + 51354 - 51355 + 51356 - 51357 + 51358 - 51359 + 51360 - 51361 + 51362 - 51363 + 50705 + 50706 + 50707 + 50708 + 50709 - 50722 - 50723 - 50724 - 50725 + 50727 + 50728 + 50729 + 50730 + 50770 - 50771 - 50240 - 50241 - 50242 - 50243 - 50244 - 50245 - 50246 - 51332 - 51333 - 51334 - 51335 - 51336 - 51337 - 51338 - 50732 - 50733 - 50734 - 50735 - 50736 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50248 - 50737 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206] - Строка 96 формы по ОКУД 0420252 51 финансовые активы, переданные без прекращения признания, имеющиеся в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Imeyush_V_Nalichii_Dlya_Prodazhi_39 часть [50218 - 50230 + 50239 - 50248 + 50266 - 50267 + 50718 - 50726 + 50731 - 50737] - Строка 97 формы по ОКУД 0420252 52 Финансовые активы, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 часть [50305 + 50306 + 50307 + 50308 + 50309 + 50310 + 50311 + 50350 - 50351 + 50352 - 50353 + 50354 - 50355 + 50356 - 50357 + 50358 - 50359 + 50360 - 50361 + 50362 - 50363 + 51411 + 51412 + 51413 + 51414 + 51415 + 51416 + 51417 + 51450 - 51451 + 51452 - 51453 + 51454 - 51455 + 51456 - 51457 + 51458 - 51459 + 51460 - 51461 + 51462 - 51463 - 50320 - 50321 - 50322 - 50323 - 50324 - 50325 - 50326 - 51418 - 51419 - 51420 - 51421 - 51422 - 51423 - 51424 + 50318 + 50366 - 50367 - 50328] - Строка 98 формы по ОКУД 0420252 53 финансовые активы, переданные без прекращения признания, удерживаемые до погашения (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFA_Bez_Prek_Prizn_Uderzhivaemye_Do_Pogasheniya_39 часть [50318 - 50328 + 50366 - 50367] - Строка 99 формы по ОКУД 0420252 54 Прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProch_Razmesh_Sredstva_I_Proch_DZ_39 часть [30602 + 45510 + 45511 - 45517 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45717 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46017 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46117 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46217 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46317 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46417 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + 46511 - 46517 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46617 - 46618 + 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46717 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46817 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46917 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47017 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47117 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47217 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47317 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 + 47408 + 47423 - часть 47425 + 47701 - 47702 + часть 47901 + 47902 - 47904 - 47905 + 48501 + 48502 + 48503 - 48504 - 48505 + 48506 + 48507 - 48508 - 48509 - 48510 + 48601 + 48602 + 48603 - 48604 - 48605 + 48606 + 48607 - 48608 - 48609 - 48610 + 48901 + 48902 + 48903 - 48904 - 48905 + 48906 + 48907 - 48908 - 48909 - 48910 + 49001 + 49002 + 49003 - 49004 - 49005 + 49006 + 49007 - 49008 - - Строка 100 формы по ОКУД 0420252 49009 - 49010 + 49301 + 49302 + 49303 - 49304 - 49305 + 49306 + 49307 - 49308 - 49310 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + 50418 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - 50426 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + 50464 - 50465 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 + 51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 60315 + 60323 - 60324 + 60330 + 60347 - 30607 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322] 55 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410] - Строка 101 формы по ОКУД 0420252 56 Прочие активы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy_39 часть [20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60306 + 60308 + 60310 + 60312 + 60314 - часть 60324 + 60334 + 60336 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 61403 + 62101 + 62102 + 61014 + 52802 - 52801 + 47417 + 31001 + 20804 - часть 20805 - часть 47425 + часть 42319 + часть 42619 + часть 42719 + часть 42819 + часть 42919 + часть 43019 + часть 43119 + часть 43219 + часть 43319 + часть 43419 + часть 43519 + часть 43619 + часть 43719 + часть 43819 + часть 43919 + часть 44019 + часть 52019 + часть 52319] - Строка 102 формы по ОКУД 0420252 57 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorFO_Oczen_Po_SS_Cherez_Pribyl_IIi_Ubytok_39 часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604) + часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + - Строка 103 формы по ОКУД 0420252 часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323 + часть 35102] 58 Займы и прочие привлеченные средства (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorZajmy_I_Prochie_Privlechennye_Sredstva_39 часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022 + часть 35102] - Строка 104 формы по ОКУД 0420252 59 Выпущенные долговые ценные бумаги (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVypushhennye_Dolgovye_Czennye_Bumagi_39 часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 - Строка 105 формы по ОКУД 0420252 60 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS 39) npf-dic:SvyazStorKZ_Po_Deyat_V_Kach_Straxovshhika_Po_OPS_Deyat_Po_NPO_39 часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407] - Строка 106 формы по ОКУД 0420252 61 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObyazatelstva_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] - Строка 107 формы по ОКУД 0420252 62 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Straxovye_39 часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 - Строка 108 формы по ОКУД 0420252 63 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObyaz_Po_Dog_NPO_Klassific_Kak_Investic_NVPDV_39 часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] - Строка 109 формы по ОКУД 0420252 64 Резервы - оценочные обязательства (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorRezervy_Oczenochnye_Obyazatelstva_39 часть [61501 + 61503 + 61504] - Строка 110 формы по ОКУД 0420252 65 Прочие обязательства (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchie_Obyazatelstva_39 часть (60349 - 60350 + 60328 + 61701 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + часть 47422 + + 31002 + 47407 + 47903 + 60311 + 60313 + 60322 + 60331 + 60333 + 47416) - Строка 111 формы по ОКУД 0420252 66 Денежные средства npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DS - часть [20202 + 20203 + 20209 + 20501 + 20502 + 47901 + 20802 + часть 20803 + 20801 - 20505 - 20506 - 47904 - часть 20805] Строка 59 формы по ОКУД 0420252 67 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток, всего npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPU npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU Строка 60 формы по ОКУД 0420252 68 финансовые активы, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAObyazatCHerezPU - часть [50605 + 50607 - 50622 - 50624 + 50627 + 50629 + 50670 - 50671 + 50618 - 50626 + 50631 + 50606 + 50608 - 50623 - 50625 + 50628 + 50630 + часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: Строка 61 формы по ОКУД 0420252 (52601 - 52602 + 52603 - 52604) + 52701 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620] 69 финансовые активы, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FAPoUsmotrCHerezPU - часть [часть 50104 - часть 50122 + часть 50131 + часть 50150 - часть 50151 + часть 51211 - часть 51218 + часть 51225 + часть 51250 - часть 51251 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50166 + часть 50167 + часть 50105 - часть 50123 + часть 50132 + часть 50152 - часть 50153 + часть 51212 - часть 51219 + часть 51226 + часть 51252 - часть 51253 + часть 50108 - часть 50126 + часть 50135 + часть 50158 - часть 50159 + часть 51215 - часть 51222 + часть 51229 + часть 51258 - часть 51259 + часть 50106 + часть 50109 - часть 50124 - часть 50127 + часть 50133 + часть 50136 + часть 50154 - часть 50155 + Строка 62 формы по ОКУД 0420252 часть 50160 - часть 50161 + часть 51213 + часть 51216 - часть 51220 - часть 51223 + часть 51227 + часть 51230 + часть 51254 - часть 51255 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50107 + часть 50110 - часть 50125 - часть 50128 + часть 50134 + часть 50137 + часть 50156 - часть 50157 + часть 50162 - часть 50163 + часть 51214 + часть 51217 - часть 51221 - часть 51224 + часть 51228 + часть 51231 + часть 51256 - часть 51257 + часть 51262 - часть 51263 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620] 70 Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FACHerezPSD npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD Строка 63 формы по ОКУД 0420252 71 долговые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolgInstrCHerezPSD - часть [50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 51311 - 51318 + 51325 + 51350 - 51351 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50207 + 50210 - 50224 - 50227 + 50233 + 50236 + 50254 - Строка 64 формы по ОКУД 0420252 50255 + 50260 - 50261 + 51313 + 51316 - 51320 - 51323 + 51327 + 51330 + 51354 - 51355 + 51360 - 51361 + 50208 + 50211 - 50225 - 50228 + 50234 + 50237 + 50256 - 50257 + 50262 - 50263 + 51314 + 51317 - 51321 - 51324 + 51328 + 51331 + 51356 - 51357 + 51362 - 51363 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + 20328 - 20329 + 20330 - 20331 + 20617 + 20618 - 20619 - 20620] 72 долевые инструменты, оцениваемые по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DolevyeInstrCHerezPSD - часть [50705 + 50707 - часть 50722 - часть 50724 + часть 50727 + часть 50729 + 50709 + часть 50770 - 50771 + 50718 - 50726 + 50731 + 50706 + 50708 - часть 50723 - часть 50725 + часть 50728 + часть 50730 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205] Строка 65 формы по ОКУД 0420252 73 Финансовые активы, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FA_AmortizStoim npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ Строка 66 формы по ОКУД 0420252 74 депозиты и прочие размещенные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DepIProchRazmeshhSr_KO_BankiNerez - часть [51513 + 51516 + 51554 - 51555 + 51560 - 51561 + 50413 + 50416 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 + 50454 - 50455 + 50460 - 50461 - 51520 - 51523 - 50421 - 50424 - часть 50426 + часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20323 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 + часть 20604 - часть 20605 - часть 20606 + часть 20607 + часть 20608 + часть 20609 + часть 20610 - часть 20611 - часть 20612 - часть 20613 - часть 20614 - 20615 - 20616 - часть 20321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - часть 46417 - часть 46717 - часть 47017 - часть 47317 - часть 46422 - часть 46722 - часть 47022 - часть 47322 + часть 20803 - часть 20805] Строка 67 формы по ОКУД 0420252 75 прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchRazmeshh_ProchDZ - часть [51511 + 51512 + 51514 + 51515 + 51517 + 51550 - 51551 + 51552 - 51553 + 51556 - 51557 + 51558 - 51559 + 51562 - 51563 + 50411 + 50412 + 50414 + 50415 + 50417 + часть 50418 + 50450 - 50451 + 50452 - 50453 + 50456 - 50457 + 50458 - 50459 + 50462 - 50463 + часть 50464 - часть 50465 + 50464 - 50465 - 51518 - 51519 - 51521 - 51522 - 51524 - 50419 - 50420 - 50422 - 50423 - 50425 - часть 50426 + 45510 + 45511 - 45518 + 45519 + 45520 - 45521 + 45709 + 45711 - 45718 + 45719 + 45720 - 45721 + 46010 + 46011 - 46018 + 46019 + 46020 - 46021 + 46110 + 46111 - 46118 + 46119 + 46120 - 46121 + 46210 + 46211 - 46218 + 46219 + 46220 - 46221 + 46310 + 46311 - 46318 + 46319 + 46320 - 46321 + часть 46410 + часть 46411 - часть 46418 + часть 46419 + часть 46420 - часть 46421 + 46510 + часть 46511 - 46518 + 46519 + 46520 - 46521 + 46610 + 46611 - 46618 + Строка 68 формы по ОКУД 0420252 46619 + 46620 - 46621 + часть 46710 + часть 46711 - часть 46718 + часть 46719 + часть 46720 - часть 46721 + 46810 + 46811 - 46818 + 46819 + 46820 - 46821 + 46910 + 46911 - 46918 + 46919 + 46920 - 46921 + часть 47010 + часть 47011 - часть 47018 + часть 47019 + часть 47020 - часть 47021 + 47110 + 47111 - 47118 + 47119 + 47120 - 47121 + 47210 + 47211 - 47218 + 47219 + 47220 - 47221 + часть 47310 + часть 47311 - часть 47318 + часть 47319 + часть 47320 - часть 47321 - 45522 - 45722 - 46022 - 46122 - 46222 - 46322 - часть 46422 - 46522 - 46622 - часть 46722 - 46822 - 46922 - часть 47022 - 47122 - 47222 - часть 47322 - 45517 - 45717 - 46017 - 46117 - 46217 - 46317 - часть 46417 - 46517 - 46617 - часть 46717 - 46817 - 46917 - часть 47017 - 47117 - 47217 - часть 47317 + 30602 + 47408 + 50905 + 50906 - 50907 - 50908 - 30607 - часть 47425 + 47701 - 47702 + 60347 + 47423 + 47902 + 60323 - часть 47425 - 47905 - часть 60324 + 47703] 76 Дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SvyazStor_Ostatki_DZ_OPS_NPO - часть [48301 + 48303 + 48306 + 48307 + 48309 - 48311 + 48402 + 48405 + 48406 + 48408 - 48410] Строка 69 формы по ОКУД 0420252 77 Инвестиции в ассоциированные предприятия npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiAK - часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)] Строка 70 формы по ОКУД 0420252 78 Инвестиции в совместно контролируемые предприятия npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiSK - часть [(часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60106 - часть 60115 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)] Строка 71 формы по ОКУД 0420252 79 Инвестиции в дочерние предприятия npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvesticziiDK - часть [(часть 60101 + часть 60102 + часть 60103 + часть 60104 + часть 60106 - часть 60111 - часть 60112 - часть 60113 - часть 60114 - часть 60115 + часть 60118 + часть 60201 + часть 60202 + часть 60203 + часть 60204 + часть 60205 - часть 60206 + часть 60210 + часть 60211), или (часть 50640 + часть 50641 + часть 50642 + часть 50643 + часть 50670 - часть 50671 - часть 50622 - часть 50623 - часть 50624 - часть 50625 + часть 50627 + часть 50628 + часть 50629 + часть 50630), или (часть 50740 + часть 50741 + часть 50742 + часть 50743 + часть 50770 - часть 50771 - часть 50722 - часть 50723 - часть 50724 - часть 50725 + часть 50727 + часть 50728 + часть 50729 + часть 50730)] Строка 72 формы по ОКУД 0420252 80 Активы (активы выбывающих групп), классифицированные как предназначенные для продажи npf-dic:SvyazStor_Ostatki_AktivyVyb - часть 62001 + часть 62003 Строка 73 формы по ОКУД 0420252 81 Инвестиционное имущество npf-dic:SvyazStor_Ostatki_InvestImushh - часть [61901 + 61902 + 61903 + 61904 + 61905 + 61906 + 61907 + 61908 - 61909 - 61910 + 61911 + часть 60804 - часть 60805] Строка 74 формы по ОКУД 0420252 82 Нематериальные активы npf-dic:SvyazStor_Ostatki_NMA - часть [60901 - 60903 + 60905 + 60906] Строка 75 формы по ОКУД 0420252 83 Основные средства npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OS - часть [60401 + 60404 - 60414 + 60415 + часть 60804 - часть 60805] Строка 76 формы по ОКУД 0420252 84 Отложенные аквизиционные расходы npf-dic:SvyazStor_Ostatki_OtlozhAkvizRasxody - часть 35401 + часть 35501 Строка 77 формы по ОКУД 0420252 85 Прочие активы npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchAktivy - часть (60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60302 + 60336 + 60306 + 60308 + 60310 + 61403 + 60312 + 60314 + 31001 + 61002 + 61003 + 61008 + 61009 + 61010 + 61013 + 62101 + 62102 + 61014 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - 60324 - 20805 - 47425 - 20321 + 60345) Строка 78 формы по ОКУД 0420252 86 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOCHerezPU npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU Строка 79 формы по ОКУД 0420252 87 финансовые обязательства, в обязательном порядке классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOObyazatCHerezPU - часть [52702 + часть 42316 + часть 42616 + часть 42708 + часть 42808 + часть 42908 + часть 43008 + часть 43108 + часть 43208 + часть 43308 + часть 43408 + часть 43508 + часть 43608 + часть 43708 + часть 43808 + часть 43908 + часть 44008 + если больше нуля по отдельному производному финансовому инструменту: (52602 - 52601 - 52603 + 52604)] Строка 80 формы по ОКУД 0420252 88 финансовые обязательства, классифицируемые как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FOUsmotrCHerezPU - часть [часть 20503 + часть 20504 + 43723 - 43724 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 - 42724 + 42723 + 42823 - 42824 + 42923 - 42924 + 43023 - 43024 + 43123 - Строка 81 формы по ОКУД 0420252 43124 + 43223 - 43224 + 43323 - 43324 + 43423 - 43424 + 43523 - 43524 + 43623 - 43624 + часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + 43823 - 43824 + 43923 - 43924 + 44023 - 44024 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 42323 - 42324 + 42623 - 42624 + часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + 52022 - 52023 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 + 52322 - 52323] 89 Финансовые обязательства, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_FO_AmortizStoim npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB + npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ Строка 82 формы по ОКУД 0420252 90 кредиты, займы и прочие привлеченные средства, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Kredity_Zajmy_ProchPrivlechSredstva_AS - часть [часть 20503 + часть 20504 + часть 42708 + часть 42709 + часть 42718 - часть 42719 + часть 42720 - часть 42721 + часть 42808 + часть 42809 + часть 42818 - часть 42819 + часть 42820 - часть 42821 + часть 42908 + часть 42909 + часть 42918 - часть 42919 + часть 42920 - часть 42921 + часть 43008 + часть 43009 + часть 43018 - часть 43019 + часть 43020 - часть 43021 + часть 43108 + часть 43109 + часть 43118 - часть 43119 + часть 43120 - часть 43121 + часть 43208 + часть 43209 + часть 43218 - часть 43219 + часть 43220 - часть 43221 + часть 43308 + часть 43309 + часть 43318 - часть 43319 + часть 43320 - часть 43321 + часть 43408 + часть 43409 + часть 43418 - часть 43419 + часть 43420 - часть 43421 + часть 43508 + часть 43509 + часть 43518 - часть 43519 + часть 43520 - часть 43521 + часть 43608 + часть 43609 + часть 43618 - часть 43619 + часть 43620 - часть 43621 + Строка 83 формы по ОКУД 0420252 часть 43708 + часть 43709 + часть 43718 - часть 43719 + часть 43720 - часть 43721 + часть 43808 + часть 43809 + часть 43818 - часть 43819 + часть 43820 - часть 43821 + часть 43908 + часть 43909 + часть 43918 - часть 43919 + часть 43920 - часть 43921 + часть 44008 + часть 44009 + часть 44018 - часть 44019 + часть 44020 - часть 44021 + часть 42316 + часть 42317 + часть 42318 - часть 42319 + часть 42320 - часть 42321 + часть 42616 + часть 42617 + часть 42618 - часть 42619 + часть 42620 - часть 42621 + 60806 - 42322 - 42622 - 42722 - 42822 - 42922 - 43022 - 43122 - 43222 - 43322 - 43422 - 43522 - 43622 - 43722 - 43822 - 43922 - 44022] 91 выпущенные долговые ценные бумаги, оцениваемые по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_VypushhDolgCZB - часть 52008 + часть 52018 - часть 52019 + часть 52020 - часть 52021 + часть 52308 + часть 52318 - часть 52319 + часть 52320 - часть 52321 Строка 84 формы по ОКУД 0420252 92 прочая кредиторская задолженность, оцениваемая по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchKZ - часть [47407 + 60331 + 60322 + 60333 + часть 47422 + 47903 + 47416] Строка 85 формы по ОКУД 0420252 93 Кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SvyazStor_Ostatki_KZ_OPS_NPO - часть [48409 + 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 + 48401 + 48403 + 48404 + 48407 + 60311 + 60313 + 31002] Строка 86 формы по ОКУД 0420252 94 Обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_Ostatki_Obyaz_OPS - часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] Строка 88 формы по ОКУД 0420252 95 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_Straxovye - часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806] Строка 89 формы по ОКУД 0420252 96 Обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ObyazNPO_InvestSNVPDV - часть [34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] Строка 90 формы по ОКУД 0420252 97 Прочие обязательства npf-dic:SvyazStor_Ostatki_ProchObyaz - часть (часть 60349 + 60320 + 60305 + 60307 + 60335 + 60309 + 60301 + 61304 + 52803 - 52804 + 47422) Строка 91 формы по ОКУД 0420252 98 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dogovoram_Ob_OPS_39 часть 71301 (111) - Строка 138 формы по ОКУД 0420252 99 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVznosy_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 часть 71301 (112 + 113) - Строка 139 формы по ОКУД 0420252 100 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_NPO_Klass_Kak_Strax_I_Investic_NVPDV_39 - часть 71302 (212 + 213) - Строка 141 формы по ОКУД 0420252 101 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorVyplaty_Po_Dog_Ob_OPS_39 - часть 71302 (211) - Строка 140 формы по ОКУД 0420252 102 Аквизиционные расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorAkviziczionnye_Rasxody_39 - часть 71306 (231 + 232) + 71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234) - Строка 142 формы по ОКУД 0420252 103 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) от деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchDoxZaVychRasxOtDeyatVKachStraxPoOPS_NPO_39 часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801)] - Строка 143 формы по ОКУД 0420252 104 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFIPoSSCherezPribylUbytok_39 часть [71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + часть 438) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) - 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203)] - Строка 144 формы по ОКУД 0420252 105 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с финансовыми активами, имеющимися в наличии для продажи (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDoxZaVychRasxPoOperacSFAVNalichiiDlyaProdazhi_39 часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71505 (343 + 344 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438) - 71202 (484 + 487) + 71201 (384 + 387)] - Строка 145 формы по ОКУД 0420252 106 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Ot_Oper_S_Invest_Imush_39 часть [71701 (525) - 71702 (535)] - Строка 146 формы по ОКУД 0420252 107 Процентные расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProczentnye_Rasxody_39 часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)] - Строка 149 формы по ОКУД 0420252 108 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по операциям с иностранной валютой (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorDox_Za_Vych_Rasx_Po_Oper_S_InValyutoj_39 часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)] - Строка 148 формы по ОКУД 0420252 109 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStor_Proch_Invest_Dox_Za_VychRasx_39 часть [71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) - 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) - 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71507 (часть 352 + часть 353 + часть 356 + часть 357) - 71508 (часть 452 + часть 453 + часть 456 + часть 457) - 71101 (44123)] - Строка 149 формы по ОКУД 0420252 110 Общие и административные расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorObshhie_I_Administrativnye_Rasxody_39 часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])] - Строка 150 формы по ОКУД 0420252 111 Процентные доходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProczentnye_Doxody_39 часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)] - Строка 147 формы по ОКУД 0420252 112 Прочие доходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchie_Doxody_39 часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536)] - Строка 152 формы по ОКУД 0420252 113 Прочие расходы (МСФО (IAS) 39) npf-dic:SvyazStorProchie_Rasxody_39 часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) - если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) - если больше нуля: 71702 (536) - 71701 (526)] - Строка 153 формы по ОКУД 0420252 114 Взносы по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyOPS - часть 71301 (111) Строка 112 формы по ОКУД 0420252 115 Взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VznosyNPO - часть 71301 (112 + 113) Строка 113 формы по ОКУД 0420252 116 Выплаты по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyOPS - - часть 71302 (211) Строка 114 формы по ОКУД 0420252 117 Выплаты по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_VyplatyNPO - - часть 71302 (212 + 213) Строка 115 формы по ОКУД 0420252 118 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazOPS - часть [71304 (121) - 71303 (221)] Строка 116 формы по ОКУД 0420252 119 Уменьшение (увеличение) обязательств по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые и инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_UmUvelObyazNPO - часть [71304 (122 + 123) - 71303 (222 + 223)] Строка 117 формы по ОКУД 0420252 120 Аквизиционные расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_AkvizRasxody - - часть 71306 (231 + 232) Строка 118 формы по ОКУД 0420252 121 Изменение отложенных аквизиционных расходов npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_IzmenenieOtlozhAkvizRasxodov - часть [71305 (131 + 132) - 71306 (233 + 234)] Строка 119 формы по ОКУД 0420252 122 Прочие доходы за вычетом расходов (прочие расходы за вычетом доходов) по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_OPS_NPO - часть [71307 (141) - 71308 (241 + 242) - 71702 (53801) Строка 120 формы по ОКУД 0420252 123 Процентные доходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczDox - часть [71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316)] Строка 121 формы по ОКУД 0420252 124 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми активами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FA - часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)] Строка 123 формы по ОКУД 0420252 125 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми инструментами, в обязательном порядке классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FI - часть [71503 (часть 331 + часть 332 + часть 33601 + часть 33602 + часть 33603 + часть 33604 + часть 33605 + часть 33606 + часть 33607 + часть 33629 + часть 33630 + часть 33631 + часть 33632 + часть 33633 + часть 33634 + часть 33635) + 71505 (341 + 342 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 - 24301 + 361 + 362 + 363 + 364) - 71506 (часть 431 + 432 + часть 438 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504) - 71510 (461 + 462 + 463 + 464) - 71504 (часть 421 + часть 422 + часть 42601 + часть 42602 + часть 42603 + часть 42604 + часть 42605 + часть 42606 + часть 42607 + часть 42629 + часть 42630 + часть 42631 + часть 42632 + часть 42633 + часть 42634 + часть 42635) + 71701 (52101 + 52103) - 71702 (53201 + 53203) + 71501 (часть 32105 + часть 32106 + часть 32611 + часть 32612 + часть 327) - 71502 (часть 41105 + часть 41106 + часть 41611 + часть 41612 + часть 417)] Строка 122 формы по ОКУД 0420252 126 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долговыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolgInstrum - часть [71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) - 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71501 (32603 + 32604 + 321) - 71502 (41603 + 41604 + 411)] Строка 124 формы по ОКУД 0420252 127 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с долевыми инструментами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прочий совокупный доход npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_DolevyeInstrum - часть [71505 (343 + часть 34805 + часть 34806 + часть 34807 + часть 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) - 71506 (часть 433 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + часть 438)] Строка 125 формы по ОКУД 0420252 128 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), возникающие в результате прекращения признания финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_PrekrashhPriznaniya - часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)] Строка 126 формы по ОКУД 0420252 129 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов), связанные с реклассификацией финансовых активов, оцениваемых по амортизированной стоимости, в категорию финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости через прибыль или убыток npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_ReklassFA - часть [71501 (часть 321 + часть 322 + часть 323) - 71502 (часть 411 + часть 412 + часть 413) + 71503 (часть 335) - 71504 (часть 425)] Строка 127 формы по ОКУД 0420252 130 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) по восстановлению (созданию) резервов под обесценение долговых инструментов npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_VosstanovlenieRezerva - часть [71201 (381 + 382 + 383 + 386 + 389) - 71202 (481 + 482 + 483 + 486 + 489) + 71701 (часть 52201 + 52203 + часть 52204) - 71702 (часть 53301 + 53303 + часть 53304) + 71201 (384 + 387) - 71202 (484 + 487)] Строка 128 формы по ОКУД 0420252 131 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с инвестиционным имуществом npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InvestImushh - часть [71701 (525) - 71702 (535)] Строка 129 формы по ОКУД 0420252 132 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с иностранной валютой npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_InValyuta - часть [71511 (371 + 372) - 71512 (471 + 472)]] Строка 130 формы по ОКУД 0420252 133 Прочие инвестиционные доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchInvestDox_VychRasx - часть [71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 33654 + 33655 + 33656) - 71504 (42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71513 (373 + 374) - 71514 (473 + 474) + 71501 (32601 + 32602) - 71502 (41601 + 41602) - 71506 (часть 431 + часть 433 + 436 + 437 + часть 438)] Строка 131 формы по ОКУД 0420252 134 Общие и административные расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ObshhieAdminRasxody - часть [- 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 557) - 71702 (534 + 531) - если больше нуля: (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) - если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) - если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541])] Строка 132 формы по ОКУД 0420252 135 Процентные расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProczRasx - часть [- 71101 (441) - 71102 (442) - 71103 (444) + 71104 (443 + 445) - 71802 (55505)] Строка 133 формы по ОКУД 0420252 136 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от операций с финансовыми обязательствами, классифицируемыми как оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток по усмотрению негосударственного пенсионного фонда npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_FO_UsmotrCHerezPU - часть [71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) - 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458)] Строка 134 формы по ОКУД 0420252 137 Доходы за вычетом расходов (расходы за вычетом доходов) от переоценки и выбытия активов (выбывающих групп), классифицированных как предназначенные для продажи npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox_VychetRasx_KlassifPrednaznachDlyaProdazhi - часть [71701 (526) - 71702 (536)] Строка 135 формы по ОКУД 0420252 138 Прочие доходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchDox - часть [71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551])] Строка 136 формы по ОКУД 0420252 139 Прочие расходы npf-dic:SvyazStor_DoxRasx_ProchRasx - часть [- 71702 (53803 + 53802) - 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) - если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) - если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + 52202 + часть 52204]) - если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704])] Строка 137 формы по ОКУД 0420252 140 Доход от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении, направленный на пенсионные счета в отчетном периоде npf-dic:Doxod_RazmPR_ObosoblPodrazd часть оборота по дебету: 34903 + 34803 часть оборота по дебету: 34903 + 34803 Строка 167 формы по ОКУД 0420252 141 Доход за отчетный период от размещения пенсионных резервов, находящихся на учете в обособленном подразделении npf-dic:DoxPRRazmPodr часть оборота по дебету: 34903 + 34803 часть оборота по дебету: 34903 + 34803 Строка 158 формы по ОКУД 0420252 142 Имущество, выделенное обособленному подразделению для обеспечения его деятельности npf-dic:ImushhPodr часть оборота по кредиту: 30305 часть оборота по кредиту: 30305 Строка 156 формы по ОКУД 0420252 143 Выплата негосударственных пенсий в отчетном периоде npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Podr часть 71302 (21201 + 21202 + 21301 + 21302) часть 71302 (21201 + 21202 + 21301 + 21302) Строка 168 формы по ОКУД 0420252 144 Выплата выкупных сумм по расторгнутым пенсионным договорам и выплаты правопреемникам в отчетном периоде npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Podr часть оборота по дебету: 48305 часть оборота по дебету: 48305 Строка 169 формы по ОКУД 0420252 145 Пенсионные взносы за отчетный период npf-dic:NPO_Vznos_NaPS_Podr часть 71301 (11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302) часть 71301 (11101 + 11102 + 11201 + 11202 + 11301 + 11302) Строка 166 формы по ОКУД 0420252 146 Пенсионные резервы, находящиеся на учете в обособленном подразделении npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_Podr часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 Строка 154 формы по ОКУД 0420252 147 Пенсионные накопления, находящиеся на учете в обособленном подразделении npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_Podr часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] часть [34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717] Строка 155 формы по ОКУД 0420252 148 Пенсионные резервы, размещенные обособленным подразделением npf-dic:PRRazmPodr часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 часть 34801 - часть 34802 + часть 34803 + часть 34804 + часть 34805 - часть 34806 + часть 34901 - часть 34902 + часть 34903 + часть 34904 - часть 34905 Строка 157 формы по ОКУД 0420252 149 Пенсионные резервы, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat + npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez + npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat + npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez + npf-dic:NPO_FinRez_Invest_otch_dat Строка 1 формы по ОКУД 0420253 150 резервы покрытия пенсионных обязательств npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_otch_dat 34801 + 34901 34801 + 34901 Строка 2 формы по ОКУД 0420253 151 страховой резерв npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez 34804 34804 Строка 3 формы по ОКУД 0420253 152 Пенсионные взносы за отчетный период, всего npf-dic:NPO_Vznos_Mes 71301 (11201) + 71301 (11202) + 71301 (11301) + 71301 (11302) 71301 (11201) + 71301 (11202) + 71301 (11301) + 71301 (11302) Строка 5 формы по ОКУД 0420253 153 Целевые поступления, направленные на пополнение пенсионных резервов за отчетный месяц npf-dic:NPO_SSIOUD_PopolnPR часть оборота по дебету: 30305 часть оборота по дебету: 30305 Строка 7 формы по ОКУД 0420253 154 Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда за отчетный месяц npf-dic:NPO_SSIOUD_PokrytOtriczInvest часть оборота по кредиту: 30305 часть оборота по кредиту: 30305 Строка 8 формы по ОКУД 0420253 155 Выплаты, осуществленные за отчетный период, всего npf-dic:NPO_Vyplata_Mes npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes Строка 9 формы по ОКУД 0420253 156 выплаты негосударственных пенсий npf-dic:NPO_Vyplata_Pen_Mes 71302 (21201) + 71302 (21301) 71302 (21201) + 71302 (21301) Строка 10 формы по ОКУД 0420253 157 выплаты выкупных сумм по расторгнутым договорам и правопреемникам npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup_Mes 71302 (21202) + 71302 (21302) 71302 (21202) + 71302 (21302) Строка 11 формы по ОКУД 0420253 158 Оплата услуг (вознаграждение) управляющей компании npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp_Mes часть 71802 (55703) часть 71802 (55703) Строка 12 формы по ОКУД 0420253 159 Оплата услуг специализированного депозитария npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep_Mes часть 71802 (55704) часть 71802 (55704) Строка 13 формы по ОКУД 0420253 160 Сумма средств пенсионных накоплений, всего npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat + npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn + npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp + npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn + npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS + npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat + npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn + npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp + npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn + npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS + npf-dic:OPS_FinRez_Invest_otch_dat Строка 23 формы по ОКУД 0420253 161 Накопительная часть средств пенсионных накоплений npf-dic:Obyaz_OPS_NakoplEt_Otch_dat 34701 34701 Строка 24 формы по ОКУД 0420253 162 Выплатной резерв средств пенсионных накоплений npf-dic:Obyaz_OPS_Vyplatn 34704 34704 Строка 25 формы по ОКУД 0420253 163 Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу застрахованных лиц, которым назначена срочная пенсионная выплата npf-dic:Obyaz_OPS_NaznStraxVyp 34707 34707 Строка 26 формы по ОКУД 0420253 164 Средства пенсионных накоплений, сформированные в пользу правопреемников умерших застрахованных лиц npf-dic:Obyaz_OPS_Pravopriemn 34710 34710 Строка 27 формы по ОКУД 0420253 165 Резерв по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:Obyaz_OPS_RezOPS 34713 34713 Строка 28 формы по ОКУД 0420253 166 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд за отчетный месяц npf-dic:OPS_Vznos_Mes 71301 (11101) + 71301 (11102) 71301 (11101) + 71301 (11102) Строка 30 формы по ОКУД 0420253 167 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период, всего npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_Mes npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes + npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes Строка 32 формы по ОКУД 0420253 168 Накопительная пенсия за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_NakopPens_Mes 71302 (21101) 71302 (21101) Строка 33 формы по ОКУД 0420253 169 Срочные пенсионные выплаты за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_SrochnVyp_Mes 71302 (21102) 71302 (21102) Строка 34 формы по ОКУД 0420253 170 Единовременные выплаты за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_EdinovrVyp_Mes 71302 (21105) 71302 (21105) Строка 35 формы по ОКУД 0420253 171 Выплаты правопреемникам застрахованных лиц за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_VypPravopriem_Mes 71302 (21104) 71302 (21104) Строка 36 формы по ОКУД 0420253 172 Перевод средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации и другие фонды за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod_Mes 71302 (21103) 71302 (21103) Строка 37 формы по ОКУД 0420253 173 - 174 Утратили силу. - Указание Банка России от 04.04.2019 N 5118-У 175 Пенсионные резервы на отчетную дату (на начало отчетного периода) npf-dic:Obyaz_NPO 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34901 - 34902 + 34903 + 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34901 - 34902 + 34903 Строка 1 формы по ОКУД 0420254 176 Средства пенсионных резервов, поступившие в фонд в течение отчетного периода, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Postup npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost npf-dic:NPO_Vznos_NaPS + npf-dic:NPO_FinRez_Invest + npf-dic:SobsSr_Napravl + npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem + npf-die:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost Строка 2 формы по ОКУД 0420254 177 пенсионные взносы по договорам негосударственного пенсионного обеспечения из средств пенсионных резервов, поступивших в фонд в течение отчетного периода npf-dic:NPO_Vznos_NaPS часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 Строка 3 формы по ОКУД 0420254 178 целевые поступления, всего npf-dic:SobsSr_Napravl npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt + npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez Строка 7 формы по ОКУД 0420254 179 целевые поступления на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств npf-dic:SobsSr_CZelPostupleniya_Pokryt часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 Строка 8 формы по ОКУД 0420254 180 целевые поступления на пополнение страхового резерва npf-dic:SobsSr_CZelevyePostupleniya_StraxovRez часть оборота по кредиту: 34804 часть оборота по кредиту: 34804 Строка 9 формы по ОКУД 0420254 181 Иное имущество, определяемое по решению совета директоров (наблюдательного совета) фонда npf-dic:InoeImushh_Napravl_Pokryt часть оборота по кредиту: 30305 часть оборота по кредиту: 30305 Строка 10 формы по ОКУД 0420254 182 пенсионные резервы, полученные в порядке правопреемства от другого фонда npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PoluchPravopreem часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 часть оборота по кредиту: 34801 + 34901 Строка 11 формы по ОКУД 0420254 183 прочие поступления, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPost часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 Строка 12 формы по ОКУД 0420254 184 прочие поступления в результате ошибочных платежей от вкладчиков и других фондов npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchPostOsh часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 часть оборота по кредиту: 48302 + 48304 Строка 13 формы по ОКУД 0420254 185 прочие поступления в результате возврата выплат, ранее ошибочно перечисленных фондом npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVyp часть оборота по кредиту: 48306 часть оборота по кредиту: 48306 Строка 14 формы по ОКУД 0420254 186 Использовано средств пенсионных резервов в течение отчетного периода, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Isp npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp npf-dic:NPO_Vyplata_Pen + npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup + npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem + npf-dic:SobsSr_Poluch + npf-die:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp Строка 15 формы по ОКУД 0420254 187 выплата негосударственных пенсий в течение отчетного периода npf-dic:NPO_Vyplata_Pen часть 71302 (21201) + часть 71302 (21301) часть 71302 (21201) + часть 71302 (21301) Строка 16 формы по ОКУД 0420254 188 выплата выкупных сумм по расторгнутым договорам и выплата правопреемникам в течение отчетного периода npf-dic:NPO_Vyplata_Vykup часть 71302 (21202) + часть 71302 (21302) часть 71302 (21202) + часть 71302 (21302) Строка 17 формы по ОКУД 0420254 189 пенсионные резервы, переданные в отчетном периоде в порядке правопреемства другому фонду npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_PeredPravopreem часть оборота по дебету: 48305 часть оборота по дебету: 48305 Строка 18 формы по ОКУД 0420254 190 Направлено на пополнение собственных средств фонда в течение отчетного периода npf-dic:SobsSr_Poluch часть оборота по дебету: 30306 часть оборота по дебету: 30306 Строка 19 формы по ОКУД 0420254 191 прочее использование средств пенсионных резервов, всего npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIsp часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 часть оборота по дебету: 48302 + 48304 + 48305 + 48308 + 48310 Строка 20 формы по ОКУД 0420254 192 Повторные выплаты (прочее использование средств пенсионных резервов) npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_ProchIspPovt часть оборота по дебету: 48305 часть оборота по дебету: 48305 Строка 21 формы по ОКУД 0420254 193 возврат пенсионных взносов, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование средств пенсионных резервов) npf-dic:Obyaz_NPO_Regulyat_VozvratVznos часть оборота по дебету: 48302 + 48304 часть оборота по дебету: 48302 + 48304 Строка 22 формы по ОКУД 0420254 194 Средства резерва покрытия пенсионных обязательств, направленные в страховой резерв npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_PoluchPokryt часть оборота по дебету: 34801 часть оборота по дебету: 34801 Строка 23 формы по ОКУД 0420254 195 Средства страхового резерва, направленные на пополнение резерва покрытия пенсионных обязательств npf-dic:Obyaz_NPO_StraxovRez_NaprPokryt часть оборота по дебету: 34804 часть оборота по дебету: 34804 Строка 24 формы по ОКУД 0420254 196 Пенсионные резервы на отчетную дату (на конец отчетного периода) npf-dic:Obyaz_NPO npf-dic:Obyaz_NPO (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_NPO_Postup - npf-dic:Obyaz_NPO_Isp npf-dic:Obyaz_NPO (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_NPO_Postup - npf-dic:Obyaz_NPO_Isp Строка 1 формы по ОКУД 0420254 197 Пенсионные резервы на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки npf-dic:Obyaz_NPO_Skorrekt 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905 34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905 Строка 25 формы по ОКУД 0420254 198 Выплаты за отчетный период по пенсионным договорам npf-dic:NPO_Vyplata 71302 (21201) + 71302 (21202) + 71302 (21301) + 71302 (21302) 71302 (21201) + 71302 (21202) + 71302 (21301) + 71302 (21302) Строка 36 формы по ОКУД 0420254 199 Пенсионные взносы за отчетный период по пенсионным договорам npf-dic:NPO_Vznos 71301 (11201) + 71301 (11202) + 71301 (11301) + 71301 (11302) 71301 (11201) + 71301 (11202) + 71301 (11301) + 71301 (11302) Строка 35 формы по ОКУД 0420254; Строка 2 формы по ОКУД 0420258 200 Пенсионные резервы на конец отчетного периода по пенсионным договорам npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt 34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903 34801 - 34802 + 34803 + 34901 - 34902 + 34903 Строка 37 формы по ОКУД 0420254 201 Средства пенсионных резервов, учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на отчетную дату, всего npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_Otch_dat часть 48302 + часть 48304 часть 48302 + часть 48304 Строка 42 формы по ОКУД 0420254 202 Средства пенсионных резервов, поступившие и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения за отчетный период, всего npf-dic:NPO_PensRez_NaPensSchetNPO_OtchPer часть оборота по дебету: 48302 + 48304 часть оборота по дебету: 48302 + 48304 Строка 43 формы по ОКУД 0420254 203 Средства пенсионных резервов, поступившие в отчетном периоде и не учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде npf-dic:NPO_PensRez_neraznesNaPensSchetNPO_OtchPer часть оборота по дебету: 48302 + 48304 часть оборота по дебету: 48302 + 48304 Строка 45 формы по ОКУД 0420254 204 Доход от размещения средств пенсионных резервов, учтенный на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения в отчетном периоде, всего npf-dic:NPO_InvestDox_Mes часть оборота по дебету: 34903 + 34803 часть оборота по дебету: 34903 + 34803 Строка 46 формы по ОКУД 0420254 205 Выплаты за счет средств пенсионных резервов, осуществленные в отчетном периоде и учтенные на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения, всего npf-dic:NPO_Vyplata_PensRez часть оборота по дебету: 48305 часть оборота по дебету: 48305 Строка 47 формы по ОКУД 0420254 206 Средства пенсионных резервов, не учтенных на пенсионных счетах негосударственного пенсионного обеспечения на конец отчетного периода, всего npf-dic:NPO_PensRez_NeUchtenNaPensSchet_KonechPer часть 48302 + часть 48304 часть 48302 + часть 48304 Строка 53 формы по ОКУД 0420254 207 Объем обязательств (обязательства, учтенные на пенсионных счетах, открытых в рамках пенсионных договоров с вкладчиком) на конец отчетного периода npf-dic:Obyaz_NPO_Pokryt_KrupnVkladchiki часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] часть [34801 - 34802 + 34803 + 34804 + 34805 - 34806 + 34901 - 34902 + 34903 + 34904 - 34905] Строка 57 формы по ОКУД 0420254 208 Объем пенсионных взносов, перечисленных в фонд за отчетный период npf-dic:NPO_Vznos2_KrupnVkladchiki часть [71301 (11201) + 71301 (11202) + 71301 (11301) + 71301 (11302)] часть [71301 (11201) + 71301 (11202) + 71301 (11301) + 71301 (11302)] Строка 56 формы по ОКУД 0420254 209 Оплата вознаграждения управляющей компании npf-dic:NPO_InvestRasx_UprKomp часть 71802 (55703) часть 71802 (55703) Строка 62 формы по ОКУД 0420254 210 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг брокера npf-dic:NPO_InvestRasx_Brok часть 71702 (53105) часть 71702 (53105) Строка 64 формы по ОКУД 0420254 211 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг биржи npf-dic:NPO_InvestRasx_Birzh часть 71702 (53105) часть 71702 (53105) Строка 65 формы по ОКУД 0420254 212 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов: оплата услуг специализированного депозитария, всего npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDep npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozmesh npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:NPO_InvestRasx_SpeczDepVozmesh Строка 66 формы по ОКУД 0420254 213 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - оплата услуг банков npf-dic:NPO_InvestRasx_Bank часть 71702 (53101) + часть 71702 (53102) + часть 71702 (53103) + часть 71702 (53104) часть 71702 (53101) + часть 71702 (53102) + часть 71702 (53103) + часть 71702 (53104) Строка 67 формы по ОКУД 0420254 214 Расходы, связанные с размещением средств пенсионных резервов, - прочие расходы npf-dic:NPO_InvestRasx_Proch часть 71702 (53106) часть 71702 (53106) Строка 68 формы по ОКУД 0420254 215 Финансовый результат от размещения средств пенсионных резервов (до выплаты вознаграждения управляющей компании), всего npf-dic:NPO_FinRez_Invest_DoVoznUpravl npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div + npf-dic:NPO_FinRez_Realiz + npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz + npf-dic :NPO_FinRez_Prochee npf-dic:NPO_Dox_Procz_Div + npf-dic:NPO_FinRez_Realiz + npf-dic:NPO_FinRez_Pereocz + npf-dic:NPO_FinRez_Prochee Строка 69 формы по ОКУД 0420254 216 Сумма средств пенсионных накоплений (на начало отчетного периода), всего npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 Строка 1 формы по ОКУД 0420255 217 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде, всего npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl + npf-dic:OPS_ProchPostupl ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya + npf-dic:OPS_FinRez_Invest + npf-dic:OPS_GarantVozm + npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl + npf-dic:OPS_ProchPostupl Строка 2 формы по ОКУД 0420255 218 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VznosyPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii + ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov Строка 3 формы по ОКУД 0420255 219 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации, всего в отчетном периоде ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 71301 (11101) 71301 (11101) Строка 4 формы по ОКУД 0420255 220 Средства пенсионных накоплений, поступившие из Пенсионного фонда Российской Федерации в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд npf-dic:OPS_Vznos_PF_prava часть 71301 (11101) часть 71301 (11101) Строка 5 формы по ОКУД 0420255 221 Средства пенсионных накоплений, поступившие из других негосударственных пенсионных фондов, всего в отчетном периоде ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 71301 (11102) 71301 (11102) Строка 6 формы по ОКУД 0420255 222 Гарантийное возмещение и восполнение (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:OPS_GarantVozm часть 71307 (14101) + часть 71304 (12109) - часть 72303 (22101) часть 71307 (14101) + часть 71304 (12109) Строка 8 формы по ОКУД 0420255 223 Целевые поступления (в том числе собственные средства), направленные на пополнение пенсионных накоплений (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:SobsSr_Napravl_PensNakopl часть оборота по дебету: 30305 часть оборота по дебету: 30305 Строка 9 формы по ОКУД 0420255 224 Прочие поступления, всего (средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде) npf-dic:OPS_ProchPostupl npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl npf-dic:OPS_OshPostupl + npf-dic:OPS_VozvrPostupl + npf-dic:OPS_InyePostupl Строка 10 формы по ОКУД 0420255 225 Ошибочные платежи от Пенсионного фонда Российской Федерации и других негосударственных пенсионных фондов npf-dic:OPS_OshPostupl часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 Строка 11 формы по ОКУД 0420255 226 Возврат выплат, ранее ошибочно произведенных фондом npf-dic:OPS_VozvrPostupl часть оборота по кредиту: 48404 часть оборота по кредиту: 48404 Строка 12 формы по ОКУД 0420255 227 Иные поступления npf-dic:OPS_InyePostupl часть оборота по кредиту: 48407 + 48409 часть оборота по кредиту: 48407 + 48409 Строка 13 формы по ОКУД 0420255 228 Использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде, всего npf-dic:OPS_Ispolz npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz + npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod + npf-dic:OPS_GarantVznos + npf-dic:OPS_ProchIsp npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz + npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod + npf-dic:OPS_GarantVznos + npf-dic:OPS_ProchIsp Строка 14 формы по ОКУД 0420255 229 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений, всего (использование средств пенсионных накоплений в отчетном периоде) npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens + npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens + npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp + npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q Строка 15 формы по ОКУД 0420255 230 Накопительная пенсия npf-dic_OPS_Vyplata_NakopPens 71302 (21101) 71302 (21101) Строка 16 формы по ОКУД 0420255 231 Срочные пенсионные выплаты npf-dic_OPS_Vyplata_SrochnVyp 71302 (21102) 71302 (21102) Строка 17 формы по ОКУД 0420255 232 Единовременные выплаты npf-dic_OPS_Vyplata_EdinovrVyp 71302 (21105) 71302 (21105) Строка 18 формы по ОКУД 0420255 233 Выплаты правопреемникам умерших застрахованных лиц npf-dic_OPS_Vyplata_VypPravopriem_q 71302 (21104) 71302 (21104) Строка 19 формы по ОКУД 0420255 234 Перевод средств материнского (семейного) капитала умерших застрахованных лиц в резерв Пенсионного фонда Российской Федерации по обязательному пенсионному страхованию npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKapUmersh часть оборота по кредиту: 20501 часть оборота по кредиту: 20501 Строка 20 формы по ОКУД 0420255 235 Перевод в Пенсионный фонд Российской Федерации средств (части средств) материнского (семейного) капитала, включая доход от их инвестирования, в связи с отказом застрахованного лица от направления средств (части средств) материнского (семейного) капитала npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_MatKap_Otkaz часть оборота по кредиту: 20501 часть оборота по кредиту: 20501 Строка 21 формы по ОКУД 0420255 236 Переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд, всего npf-dic:OPS_Vyplata_Perevod npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond + npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap Строка 22 формы по ОКУД 0420255 237 Перечисления в другие негосударственные пенсионные фонды (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodDrFond часть оборота по кредиту: 20501 часть оборота по кредиту: 20501 Строки 24 , 36 , 38 формы по ОКУД 0420255 238 Перечисления в Пенсионный фонд Российской Федерации (переводы денежных средств, осуществляемые в порядке реализации права застрахованных лиц на переход из фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации или другой негосударственный пенсионный фонд) npf-dic:OPS_Vyplata_PerevodPF_KromeMatKap часть оборота по кредиту: 20501 часть оборота по кредиту: 20501 Строки 23 , 35 формы по ОКУД 0420255 239 Гарантийные взносы в фонд гарантирования пенсионных накоплений за счет средств пенсионных накоплений застрахованных лиц npf-dic:OPS_GarantVznos часть 71802 (55416) часть 71802 (55416) Строка 25 формы по ОКУД 0420255 240 Прочее использование, всего npf-dic:OPS_ProchIsp npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp npf-dic:OPS_PovtVyplata + npf-dic:OPS_VozvrVyplata + npf-dic:OPS_InoeIsp Строка 26 формы по ОКУД 0420255 241 Повторные выплаты из средств пенсионных накоплений (прочее использование) npf-dic:OPS_PovtVyplata часть оборота по дебету: 48404 часть оборота по дебету: 48404 Строка 27 формы по ОКУД 0420255 242 Возврат пенсионных накоплений, ошибочно перечисленных в фонд (прочее использование) npf-dic:OPS_VozvrVyplata часть оборота по дебету: 48401 + 48403 часть оборота по дебету: 48401 + 48403 Строка 28 формы по ОКУД 0420255 243 Иное использование (прочее использование) npf-dic:OPS_InoeIsp часть оборота по дебету: 48407 + 48409 часть оборота по дебету: 48407 + 48409 Строка 29 формы по ОКУД 0420255 244 Сумма средств пенсионных накоплений, всего (на конец отчетного периода) npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl - npf-dic:OPS_Ispolz npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat (на начало отчетного периода) + npf-dic:Obyaz_OPS_Postupl - npf-dic:OPS_Ispolz Строка 1 формы по ОКУД 0420255 245 Пенсионные обязательства на конец отчетного периода с учетом корректировки до наилучшей оценки ifrs-ru:ObyazatelstvaPoDogovoramObyazatelnogoPensionnogoStraxovaniya 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 + 34713 - 34714 + 34715 + 34716 - 34717 Строка 30 формы по ОКУД 0420255 246 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из других негосударственных пенсионных фондов ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzDrugixNegosudarstvennyxPensionnyxFondov 71301 (11102) 71301 (11102) Строка 34 формы по ОКУД 0420255 247 Средства пенсионных накоплений, поступившие в фонд в отчетном периоде из Пенсионного фонда Российской Федерации ifrs-ru:VznosyPoluchennyeIzPensionnogoFondaRossijskojFederaczii 71301 (11101) 71301 (11101) Строка 33 формы по ОКУД 0420255 248 Получено из других негосударственных пенсионных фондов денежных средств в связи с реализацией права застрахованных лиц на переход из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, всего npf-dic:OPS_Vznos_NPF часть оборота по дебету: 20501 часть оборота по дебету: 20501 Строка 37 формы по ОКУД 0420255 249 Средства пенсионных накоплений, переданные в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном периоде npf-dic:SredstvaPensNakopl_PeredanDU часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 часть оборота по дебету: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 Строка 39 формы по ОКУД 0420255 250 Вывод средств пенсионных накоплений из доверительного управления управляющих компаний, всего npf-dic:SredstvaPensNakopl_PostuplDU часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 часть оборота по кредиту: 34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713 Строка 41 формы по ОКУД 0420255 251 Средства пенсионных накоплений, находящиеся в доверительном управлении управляющих компаний на конец отчетного периода npf-dic:SredstvaPensNakopl_NaDatuDU часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713] часть [34701 + 34704 + 34707 + 34710 + 34713] Строка 40 формы по ОКУД 0420255 252 Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде (кроме средств пенсионных накоплений, поступивших в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов) npf-dic:OPS_Vznos_Krome часть оборота по кредиту: 34701 часть оборота по кредиту: 34701 Строка 50 формы по ОКУД 0420255 253 Выплаты за счет средств пенсионных накоплений за отчетный период npf-dic:OPS_Vyplata_KromePerevoda_OtchPer часть оборота по дебету: 48404 часть оборота по дебету: 48404 Строка 51 формы по ОКУД 0420255 254 Средства пенсионных накоплений, поступившие в отчетном периоде в результате реализации застрахованными лицами права на переход в фонд из Пенсионного фонда Российской Федерации или других негосударственных пенсионных фондов npf-dic:OPS_Perevod_RealizPrava часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 часть оборота по кредиту: 48401 + 48403 Строка 52 формы по ОКУД 0420255 255 Перечисление средств пенсионных накоплений в Пенсионный фонд Российской Федерации или другие негосударственные пенсионные фонды в отчетном периоде npf-dic:OPS_Perevod часть оборота по кредиту: 20501 часть оборота по кредиту: 20501 Строка 53 формы по ОКУД 0420255 256 Средства пенсионных накоплений на конец отчетного периода npf-dic:Obyaz_OPS_Regulyat_bezRezOPS 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 34701 - 34702 + 34703 + 34704 - 34705 + 34706 + 34707 - 34708 + 34709 + 34710 - 34711 + 34712 Строка 54 формы по ОКУД 0420255 257 Оплата вознаграждения управляющей компании, всего npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKomp npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPost + npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPer npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPost + npf-dic:OPS_InvestRasx_UprKompPer Строка 62 формы по ОКУД 0420255 258 Оплата услуг брокера за отчетный период npf-dic:OPS_InvestRasx_Brok часть 71702 (53105) часть 71702 (53105) Строка 66 формы по ОКУД 0420255 259 Оплата услуг биржи npf-dic:OPS_InvestRasx_Birzh часть 71702 (53105) часть 71702 (53105) Строка 67 формы по ОКУД 0420255 260 Оплата услуг специализированного депозитария, всего npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDep npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozmesh npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozn + npf-dic:OPS_InvestRasx_SpeczDepVozmesh Строка 68 формы по ОКУД 0420255 261 Оплата необходимых расходов управляющей компании npf-dic:OPSI_InvestRasx_UprKompOplRasx часть 71702 (538) часть 71702 (538) Строка 71 формы по ОКУД 0420255 262 Оплата расходов на страхование риска ответственности npf-dic:OPS_InvestRasx_StraxRasxUprKomp часть 71802 (55412) часть 71802 (55412) Строка 72 формы по ОКУД 0420255 263 Оплата услуг банков npf-dic:OPS_InvestRasx_Bank часть 71702 (53101) + часть 71702 (53102) + часть 71702 (53103) + часть 71702 (53104) часть 71702 (53101) + часть 71702 (53102) + часть 71702 (53103) + часть 71702 (53104) Строка 73 формы по ОКУД 0420255 264 Прочие расходы npf-dic:OPS_InvestRasx_Proch часть 71702 (53106) + часть 71802 (55701) + часть 71802 (55702) + часть 71802 (55705) + часть 71802 (55706) часть 71702 (53106) + часть 71802 (55701) + часть 71802 (55702) + часть 71802 (55705) + часть 71802 (55706) Строка 74 формы по ОКУД 0420255 265 Финансовый результат от инвестирования средств пенсионных накоплений (до вычета вознаграждения фонду), всего npf-dic:OPS_FinRez_Invest_DoVoznUpravl npf-dic.OPS_Dox_Procz_Div + npf-dic:OPS_FinRez_Realiz + npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz + npf-dic:OPS_FinRez_Prochee npf-dic:OPS_Dox_Procz_Div + npf-dic:OPS_FinRez_Realiz + npf-dic:OPS_FinRez_Pereocz + npf-dic:OPS_FinRez_Prochee Строка 75 формы по ОКУД 0420255 266 Касса организации, балансовая стоимость npf-dic:Kassa_1 часть 20202 + часть 20203 часть 20202 + часть 20203 Строка 1 формы по ОКУД 0420256 267 Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость npf-dic:DSKO_1 часть 20501 + часть 20502 часть 20501 + часть 20502 - (часть 20505 + часть 20506) Строка 4 формы по ОКУД 0420256 268 Расчетные счета в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв npf-dic:DSKO_1_Rezerv Не требуется часть 20505 + часть 20506 Строка 5 формы по ОКУД 0420256 269 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, балансовая стоимость (депозиты) npf-dic:Dep_1_depozity часть [20315 + 20322 + 20324 - 20325 + 20601 + 20602 + 20603 - 20605 + 20607 + 20609 - 20611 - 20613 + 20316 + 20323 + 20326 - 20327 + 20604 - 20606 + 20608 + 20610 - 20612 - 20614 - (20615 + 20616 + часть 20321)] часть 20315 + часть 20316 + часть 20322 + часть 20324 - часть 20325 + часть 20601 + часть 20602 + часть 20603 - часть 20605 + часть 20607 + часть 20609 - часть 20611 - часть 20613 + часть 20323 + часть 20326 - часть 20327 + часть 20604 - часть 20606 + часть 20608 + часть 20610 - часть 20612 - часть 20614 + часть 20328 - часть 20329 + часть 20330 - часть 20331 + часть 20617 + часть 20618 - часть 20619 - часть 20620 - (часть 20321 + 20615 + 20616) Строка 8 формы по ОКУД 0420256 270 Депозиты, размещенные в кредитных организациях и банках-нерезидентах, резерв (депозиты) npf-dic:Dep_1_depozity_Rezerv часть [20615 + 20616 + часть 20321] часть [часть 20321 + 20615 + 20616] Строка 9 формы по ОКУД 0420256 271 Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_BNerez_1 часть [50109 + часть 50118 - 50127 - часть 50130 + 50136 + часть 50139 + 50160 - 50161 + часть 50166 - часть 50167 + 50210 + часть 50218 + 50260 - 50261 + часть 50266 - часть 50267 + 50310 + часть 50318 + 50360 - 50361 + часть 50366 - часть 50367 + 50416 + часть 50418 + 50460 - 50461 + часть 50464 - часть 50465 + 51216 - 51223 + 51230 + 51260 - 51261 + 51316 + 51360 - 51361 + 51416 + 51460 - 51461 + 51516 + 51560 - 51561 - (50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + часть 50248 + часть 50328 + 50426)] часть 50109 - часть 50127 + часть 50136 + часть 50160 - часть 50161 + часть 51216 - часть 51223 + часть 51230 + часть 51260 - часть 51261 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50210 - часть 50227 + часть 50236 + часть 50260 - часть 50261 + часть 51316 - часть 51323 + часть 51330 + часть 51360 - часть 51361 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 51516 + часть 51560 - часть 51561 + часть 50416 + часть 50460 - часть 50461 + часть 50418 + часть 50464 - часть 50465 - (51523 + 50424 + 50426) Строка 16 формы по ОКУД 0420256 272 Долговые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв npf-dic:Dolg_BNerez_1_rezerv часть [50245 + 50325 + 50424 + 51337 + 51423 + 51523 + часть 50248 + часть 50328 + часть 50426] часть [51523 + 50424 + 50426] Строка 17 формы по ОКУД 0420256 273 Долговые ценные бумаги иностранных государств, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_InGos_1 часть [50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 50209 + 50258 - 50259 + 50309 + 50358 - 50359 + 50415 + 50458 - 50459 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 51315 + 51358 - 51359 + 51415 + 51458 - 51459 + 51515 + 51558 - 51559 - (50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] часть [50108 - 50126 + 50135 + 50158 - 50159 + 51215 - 51222 + 51229 + 51258 - 51259 + 50118 - 50130 + 50139 - 50167 + 50166 + 51515 - 51522 + 51558 - 51559 + 50415 - 50423 + 50458 - 50459 + 50418 - 50426 + часть 50464 - часть 50465 + 50209 - 50226 + 50235 + 50258 - 50259 + 51315 - 51322 + 51329 + 51358 - 51359 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267] Строка 20 формы по ОКУД 0420256 274 Долговые ценные бумаги иностранных государств, резерв npf-dic:Dolg_InGos_1_Rezerv часть [50244 + 50324 + 50423 + 51336 + 51422 + 51522 + 50248 + 50328 + 50426] часть [51522 + 50423 + 50426] Строка 21 формы по ОКУД 0420256 275 Долговые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_Kred_1 часть [50106 - 50124 + 50133 + 50154 - 50155 + 50207 + 50254 - 50255 + 50307 + 50354 - 50355 + 50413 + 50454 - 50455 + 51213 - 51220 + 51227 + 51254 - 51255 + 51313 + 51354 - 51355 + 51413 + 51454 - 51455 + 51513 + 51554 - 51555 - (50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] часть 50106 - часть 50124 + часть 50133 + часть 50154 - часть 50155 + часть 51213 - часть 51220 + часть 51227 + часть 51254 - часть 51255 + часть 50118 - часть 50130 + часть 50139 - часть 50167 + часть 50166 + часть 50207 - часть 50224 + часть 50233 + часть 50254 - часть 50255 + часть 51313 - часть 51320 + часть 51327 + часть 51354 - часть 51355 + часть 50218 - часть 50230 + часть 50239 + часть 50266 - часть 50267 + часть 51513 - часть 51520 + часть 51554 - часть 51555 + часть 50413 - часть 50421 + часть 50454 - часть 50455 + часть 50418 - часть 50426 + часть 50464 - часть 50465 Строка 24 формы по ОКУД 0420256 276 Долговые ценные бумаги кредитных организаций, резерв npf-dic:Dolg_Kred_1_Rezerv часть [50242 + 50322 + 50421 + 51334 + 51420 + 51520 + 50248 + 50328 + 50426] часть [51520 + 50421 + 50426] Строка 25 формы по ОКУД 0420256 277 Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_ProchNerez_1 часть [50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 + 50262 - 50263 + 50311 + 50362 - 50363 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 + 51362 - 51363 + 51417 + 51462 - 51463 + 51517 + 51562 - 51563 - (50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] часть [50110 - 50128 + 50137 + 50162 - 50163 + 50211 - 50228 + 50237 + 50262 - 50263 + 50417 + 50462 - 50463 + 51217 - 51224 + 51231 + 51262 - 51263 + 51317 - 51324 + 51331 + 51362 - 51363 + 51517 + 51562 - 51563 + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - (51524 + 50425 + 50426)] Строка 28 формы по ОКУД 0420256 278 Долговые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв npf-dic:Dolg_Proch_Nerez_1_Rezerv часть [50246 + 50326 + 50425 + 51338 + 51424 + 51524 + 50248 + 50328 + 50426] часть [51524 + 50425 + 50426] Строка 29 формы по ОКУД 0420256 279 Долговые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolg_ProchRez_1 часть [50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 + 50256 - 50257 + 50308 + 50356 - 50357 + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 + 51356 - 51357 + 51414 + 51456 - 51457 + 51514 + 51556 - 51557 - (50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] часть [50107 - 50125 + 50134 + 50156 - 50157 + 50208 - 50225 + 50234 + 50256 - 50257 + + 50414 + 50456 - 50457 + 51214 - 51221 + 51228 + 51256 - 51257 + 51314 - 51321 + 51328 + 51356 - 51357 + 51514 + 51556 - 51557 - (50243 + 50422 + 51521) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50426)] Строка 32 формы по ОКУД 0420256 280 Долговые ценные бумаги прочих резидентов, резерв npf-dic:Dolg_Proch_Rez_1_Rezerv часть [50243 + 50323 + 50422 + 51335 + 51421 + 51521 + 50248 + 50328 + 50426] часть [50243 + 50422 + 51521 + 50248 + 50426] Строка 33 формы по ОКУД 0420256 281 Долговые ценные бумаги Российской Федерации, балансовая стоимость npf-dic:GCZBRF_1 часть [50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 + 50250 - 50251 + 50305 + 50350 - 50351 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 + 51350 - 51351 + 51411 + 51450 - 51451 + 51511 + 51550 - 51551 - (50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] часть [50104 - 50122 + 50131 + 50150 - 50151 + 50205 - 50222 + 50231 + 50250 - 50251 + 50411 + 50450 - 50451 + 51211 - 51218 + 51225 + 51250 - 51251 + 51311 + 51325 + 51350 - 51351 + 51511 + 51550 - 51551 - (+ 50419 + 51318 + 51518) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 - 50426 + 50464 - 50465 Строка 36 формы по ОКУД 0420256 282 Долговые ценные бумаги Российской Федерации, резерв npf-dic:GCZBRF_1_Rezerv часть [50240 + 50320 + 50419 + 51332 + 51418 + 51518 + 50248 + 50328 + 50426] часть [50419 + 51318 + 51518] Строка 37 формы по ОКУД 0420256 283 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, балансовая стоимость npf-dic:GCZBSM_1 часть [50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 + 50252 - 50253 + 50306 + 50352 - 50353 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 + 51352 - 51353 + 51412 + 51452 - 51453 + 51512 + 51552 - 51553 - (50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 + 50266 - 50267 + 50318 + 50366 - 50367 + 50418 + 50464 - 50465 - (50248 + 50328 + 50426)] часть [50105 - 50123 + 50132 + 50152 - 50153 + 50206 - 50223 + 50232 + 50252 - 50253 + 50412 + 50452 - 50453 + 51212 - 51219 + 51226 + 51252 - 51253 + 51312 - 51319 + 51326 + 51352 - 51353 + 51512 + 51552 - 51553 - (50241 + 50420 + 51519) + 50118 - 50130 + 50139 + 50166 - 50167 + 50218 - 50230 + 50239 + 50266 - 50267 + 50418 + 50464 - 50465 - 50426] Строка 40 формы по ОКУД 0420256 284 Долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления, резерв npf-dic:GCZBSM_1_Rezerv часть [50241 + 50321 + 50420 + 51333 + 51419 + 51519 + 50248 + 50328 + 50426] часть [50241 + 50420 + 51519 + 50426] Строка 41 формы по ОКУД 0420256 285 Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_BNerez_1 часть [50607 - 50624 + 50629 + 50707 - 50724 + 50729 - 50734 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] часть [50607 - 50624 + 50629 + 50707 - 50724 + 50729 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] Строка 44 формы по ОКУД 0420256 286 Долевые ценные бумаги банков-нерезидентов, резерв npf-dic:Dolevye_BNerez_1_Rezerv часть [50734 + часть 50737] Не применяется Строка 45 формы по ОКУД 0420256 287 Долевые ценные бумаги кредитных организаций, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_Kred_1 часть [50605 - 50622 + 50627 + 50705 - 50722 + 50727 - 50732 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] часть [50605 - 50622 + 50627 + 50705 - 50722 + 50727 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] Строка 52 формы по ОКУД 0420256 288 Долевые ценные бумаги кредитных организаций, резерв npf-dic:Dolevye_Kred_1_Rezerv часть [50732 + часть 50737] Не применяется Строка 53 формы по ОКУД 0420256 289 Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1 часть [50608 - 50625 + 50630 + 50708 - 50725 + 50730 - 50735 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] часть [50608 - 50625 + 50630 + 50708 - 50725 + 50730 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] Строка 48 формы по ОКУД 0420256 290 Долевые ценные бумаги прочих нерезидентов, резерв npf-dic:Dolevye_ProchNerez_1_Rezerv часть [50735 + часть 50737] Не применяется Строка 49 формы по ОКУД 0420256 291 Долевые ценные бумаги прочих резидентов, балансовая стоимость npf-dic:Dolevye_ProchRez_1 часть [50606 - 50623 + 50628 + 50706 - 50723 + 50728 - 50733 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731 - часть 50737] часть [50606 - 50623 + 50628 + 50706 - 50723 + 50728 + часть 50618 - часть 50626 + часть 50631 + часть 50718 - часть 50726 + часть 50731] Строка 56 формы по ОКУД 0420256 292 Долевые ценные бумаги прочих резидентов, резерв npf-dic:Dolevye_ProchRez_1_Rezerv часть [50733 + часть 50737] Не применяется Строка 57 формы по ОКУД 0420256 293 Производные финансовые инструменты, от которых ожидается получение экономических выгод, балансовая стоимость npf-dic:PFI_Akt_1 если больше нуля: часть 52601 - часть 52602 + часть 52603 - часть 52604 + часть 52701 если больше нуля: часть 52601 - часть 52602 + часть 52603 - часть 52604 + часть 52701 Строка 60 формы по ОКУД 0420256 294 Паи паевых инвестиционных фондов, балансовая стоимость npf-dic:PaiPIF_1 часть 60106 - часть 60115 + часть 60118 часть 60106 - часть 60115 + часть 60118 Строка 63 формы по ОКУД 0420256 295 Паи паевых инвестиционных фондов, резерв npf-dic:PaiPIF_1_Rezerv часть 60115 часть 60115 Строка 64 формы по ОКУД 0420256 296 Прочее участие, балансовая стоимость npf-dic:ProchUch_1 часть [60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205 - 60206 + 60210 + 60211] часть [60201 + 60202 + 60203 + 60204 + 60205 - 60206 + 60210 + 60211] Строка 67 формы по ОКУД 0420256 297 Прочее участие, резерв npf-dic:ProchUch_1_Rezerv часть 60206 часть 60206 Строка 68 формы по ОКУД 0420256 298 Расчеты по брокерским операциям, балансовая стоимость npf-dic:DSBrok_1 часть [30602 - 30607 + часть 47408 - часть 47425] часть [30602 - 30607 + часть 47408 - часть 47425] Строка 71 формы по ОКУД 0420256 299 Расчеты по брокерским операциям, резерв npf-dic:DSBrok_1_Rezerv часть 30607 - часть 47425 часть 30607 - часть 47425 Строка 72 формы по ОКУД 0420256 300 Расчеты с поставщиками и подрядчиками, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Post_1 часть 60312 + часть 61403 + часть 31001 - часть 60324 часть 60312 + часть 61403 + часть 60345 + часть 31001 - часть 60324 Строка 75 формы по ОКУД 0420256 301 Расчеты с поставщиками и подрядчиками, резерв npf-dic:DZ_Post_1_Rezerv часть 60324 часть 60324 Строка 76 формы по ОКУД 0420256 302 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, балансовая стоимость npf-dic:DZ_XozNerez_1 часть 60314 - часть 60324 часть 60314 - часть 60324 Строка 79 формы по ОКУД 0420256 303 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям, резерв npf-dic:DZ_XozNerez_1_Rezerv часть 60324 часть 60324 Строка 80 формы по ОКУД 0420256 304 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Garant_1 часть 60315 - часть 60324 часть 60315 - часть 60324 Строка 83 формы по ОКУД 0420256 305 Суммы, выплаченные по предоставленным гарантиям и поручительствам, резерв npf-dic:DZ_Garant_1_Rezerv часть 60324 часть 60324 Строка 84 формы по ОКУД 0420256 306 Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, балансовая стоимость npf-dic:Treb_VoznRab_1 часть 60306 - часть 60324 часть 60306 - часть 60324 Строка 87 формы по ОКУД 0420256 307 Требования по выплате краткосрочных вознаграждений работникам, резерв npf-dic:Treb_VoznRab_1_Rezerv часть 60324 часть 60324 Строка 88 формы по ОКУД 0420256 308 Расчеты с работниками по подотчетным суммам, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Podotchet_1 часть 60308 - часть 60324 часть 60308 - часть 60324 Строка 91 формы по ОКУД 0420256 309 Расчеты с работниками по подотчетным суммам, резерв npf-dic:DZ_Podotchet_1_Rezerv часть 60324 часть 60324 Строка 92 формы по ОКУД 0420256 310 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Nalog_1 часть 60302 часть 60302 Строка 95 формы по ОКУД 0420256 311 Расчеты с прочими дебиторами, балансовая стоимость npf-dic:DZ_Proch_1 часть 60323 - часть 60324 часть 60323 - часть 60324 Строка 98 формы по ОКУД 0420256 312 Расчеты с прочими дебиторами, резерв npf-dic:DZ_Proch_1_Rezerv часть 60324 часть 60324 Строка 99 формы по ОКУД 0420256 313 Инвестиционное имущество, балансовая стоимость npf-dic:InvIm_1 часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911 + часть 60804 - часть 60805 часть 61901 + часть 61902 + часть 61903 + часть 61904 + часть 61905 + часть 61906 + часть 61907 + часть 61908 - часть 61909 - часть 61910 + часть 61911 + часть 60804 - часть 60805 Строка 102 формы по ОКУД 0420256 314 Основные средства (кроме земли), балансовая стоимость npf-dic:OS_1 часть 60401 - часть 60414 + часть 60415 часть 60401 - часть 60414 + часть 60415 Строка 105 формы по ОКУД 0420256 315 Земля, балансовая стоимость npf-dic:Zemlya_1 часть 60404 часть 60404 Строка 108 формы по ОКУД 0420256 316 Имущество, полученное в финансовую аренду, балансовая стоимость npf-dic:FinAr_1 часть 60804 - часть 60805 часть 60804 - часть 60805 Строка 111 формы по ОКУД 0420256 317 Нематериальные активы, балансовая стоимость npf-dic:NMA_1 часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906 часть 60901 - часть 60903 + часть 60905 + часть 60906 Строка 114 формы по ОКУД 0420256 318 Запасы, балансовая стоимость npf-dic:Zapasy_1 часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014 часть 61002 + часть 61003 + часть 61008 + часть 61009 + часть 61010 + часть 61013 + часть 62101 + часть 62102 + часть 61014 Строка 117 формы по ОКУД 0420256 319 Налог на добавленную стоимость, уплаченный, балансовая стоимость npf-dic:NDS_Akt_1 часть 60310 часть 60310 Строка 120 формы по ОКУД 0420256 320 Отложенные налоговые активы, балансовая стоимость npf-dic:ONА_1 часть 61702 + часть 61703 часть 61702 + часть 61703 Строка 123 формы по ОКУД 0420256 321 Прочие активы, балансовая стоимость npf-dic:ProchAkt_1 часть [60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60336 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 - часть 20321 + 60345] часть [60334 + 20302 + 20303 + 20305 + 20308 + 20401 + 20403 + 60336 + 60330 + 52802 - 52801 + 47417 + 20804 + 42319 + 42619 + 42719 + 42819 + 42919 + 43019 + 43119 + 43219 + 43319 + 43419 + 43519 + 43619 + 43719 + 43819 + 43919 + 44019 + 52019 + 52319 - часть 60324 - часть 20805 - часть 47425 - часть 20321 + 60345] Строка 126 формы по ОКУД 0420256 322 Прочие активы, резерв npf-dic:ProchAkt_1_Rezerv часть [часть 60324 + часть 20805 + часть 47425 + часть 20321] часть [часть 60324 + часть 20805 + часть 47425 + часть 20321] Строка 127 формы по ОКУД 0420256 323 Производные финансовые инструменты, по которым ожидается уменьшение экономических выгод npf-dic:PFI_Ob_1 часть 52602 + часть 52604 + часть 52702 часть 52602 + часть 52604 + часть 52702 Строка 130 формы по ОКУД 0420256 324 Налог на добавленную стоимость, полученный npf-dic:NDS_Ob_1 часть 60309 часть 60309 Строка 131 формы по ОКУД 0420256 325 Отложенные налоговые обязательства npf-dic:ONO_1 часть 61701 часть 61701 Строка 132 формы по ОКУД 0420256 326 Расчеты по налогу на прибыль npf-dic:KZ_NalogPrib_1 часть 60328 часть 60328 Строка 133 формы по ОКУД 0420256 327 Расчеты по налогам и сборам, кроме налога на прибыль npf-dic:KZ_Nalog_1 часть 60301 часть 60301 Строка 134 формы по ОКУД 0420256 328 Расчеты по социальному страхованию и обеспечению npf-dic:KZ_SoczStrax_1 часть 60335 часть 60335 Строка 135 формы по ОКУД 0420256 329 Расчеты по договорам администрирования договоров обязательного пенсионного страхования и договоров негосударственного пенсионного обеспечения npf-dic:KZ_AdmOPS_1 часть 60333 часть 60333 Строка 136 формы по ОКУД 0420256 330 Расчеты с поставщиками и подрядчиками npf-dic:KZ_Post_1 часть 60311 + часть 61304 + часть 31002 часть 60311 + часть 61304 + часть 31002 Строка 137 формы по ОКУД 0420256 331 Расчеты с покупателями и клиентами npf-dic:KZ_Pokup_1 часть 60331 часть 60331 Строка 138 формы по ОКУД 0420256 332 Расчеты с акционерами, участниками, пайщиками npf-dic:KZ_Akcz_1 часть 60320 часть 60320 Строка 139 формы по ОКУД 0420256 333 Расчеты с организациями-нерезидентами по хозяйственным операциям npf-dic:KZ_XozNerez_1 часть 60313 часть 60313 Строка 140 формы по ОКУД 0420256 334 Расчеты с работниками по подотчетным суммам npf-dic:KZ_Podotchet_1 часть 60307 часть 60307 Строка 141 формы по ОКУД 0420256 335 Обязательства по выплате долгосрочных вознаграждений работникам npf-dic:Ob_VoznRabDolg_1 часть 60349 часть 60349 Строка 142 формы по ОКУД 0420256 336 Обязательства по выплате краткосрочных вознаграждений работникам npf-dic:Ob_VoznRabKrat_1 часть 60305 часть 60305 Строка 143 формы по ОКУД 0420256 337 Расчеты с прочими кредиторами npf-dic:KZ_Proch часть 60322 часть 60322 Строка 144 формы по ОКУД 0420256 338 Прочие обязательства npf-dic:ProchObyaz_1 часть 47407 + часть 47422 + часть 47903 + часть 47416 + часть 52803 - 52804 + часть 60806 часть 47407 + часть 52803 - часть 52804 + часть 47422 + часть 60806 + часть 47903 + часть 47416 Строка 145 формы по ОКУД 0420256 339 Пенсионные выплаты за отчетный период npf-dic:Pens_Vyplaty_Period 71302 (21201) + 71302 (21202) + 71302 (21301) + 71302 (21302) 71302 (21201) + 71302 (21202) + 71302 (21301) + 71302 (21302) Строка 6 формы по ОКУД 0420258 340 Доходы, факт npf-dic:Doxod_fakt 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 33601 + 33602 + 33603 + 33604 + 33605 + 33606 + 33607 + 33629 + 33630 + 33631 + 33632 + 33633 + 33634 + 33635) + 71505 (341 + 342 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34901 + 34902 + 34903 + 34904) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364) + 71701 (52101 + 52103) + 71503 (333 + 33608 + 33609 + 33610 + 33611 + 33612 + 33613 + 33614 + 33636 + 33637 + 33638 + 33639 + 33640 + 33641 + 33642) + 71505 (343 + 344 + 34805 + 34806 + 34807 + 34808 + 34905 + 34906 + 34907 + 34908) + 71201 (384 + 387) + 71701 (525) + 71511 (371 + 372) + 71501 (321 + 322 + 323 + 32601 + 32602 + 32603 + 32604 + 327) + 71505 (345 + 346 + 347 + 34801 + 34802 + 34803 + 34804) + 71503 (334 + 335 + 33615 + 33616 + 33617 + 33618 + 33619 + 33620 + 33621 + 33622 + 33623 + 33624 + 33625 + 33626 + 33627 + 33628 + 33643 + 33644 + 33645 + 33646 + 33647 + 33648 + 33649 + 33650 + 33651 + 33652 + 33653 + 71301 (111) + 71301 (112 + 113) + 71304 (121) + 71304 (122 + 123) + 71305 (131 + 132) + 71307 (141) + 71001 (311) + 71002 (312) - 71003 (313) - 71004 (314) + 71005 (315) - 71006 (316) + 71503 (331 + 332 + 333 + 334 + 335 + 336) + 71505 (341 + 342 + 343 + 344 + 345 + 346 + 347 + 348 + 349) + 71509 (14201 + 361 + 362 + 363 + 364 + 365) + 71501 (321 + 322 + 323 + 324 + 325 + 326 + 327) + 71201 (381 + 382 + 383 + 384 + 385 + 386 + 387 + 388 + 389) + 71903 (61202) + 71511 (371 + 372) + 71513 (373 + 374) + 71601 (512 + 513 + 514) + 71507 (часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (521 + часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204 + 523 + 524 + 525 + 526 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354] - 71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454]) + если больше нуля: (71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204] - 71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304]) + если больше нуля: (71801 [543] - 71802 [555]) + если больше нуля: Строка 2 формы по ОКУД 0420259 33654 + 33655 + 33656) + 71201 (381 + 382 + 383 + 385 + 386 + 388 + 389) + 71513 (373 + 374) + 71507 (352 + 353 + 356 + 357) + 71507 (351 + 352 + 353 + 354 + 355 + 356 + 357 + 358) + 71701 (523 + 524 + 528) + 71801 (544) + если больше нуля: (71507 [351 + 352 + 353 + 354] - 71508 [451 + 452 + 453 + 454]) + если больше нуля: (71701 [522] - 71702 [533]) + если больше нуля: (71801 [54301 + 54303 + 54304] - 71802 [55501 + 55503 + 55504]) + если больше нуля: (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + если больше нуля: 71701 (526) - 71702 (536); (71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704] - 71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704]) + если больше нуля: (71801 [541] - 71802 [552]) + если больше нуля: (71801 [542] - 71802 [551]) + 10601 (84301) + 10611 (84302) + 10603 (811 + 813 + 814 + 815) + 10628 (816 + 817) + 10609 (845) + 10612 (844) + 10627 (821 + 822 + 823 + 824 + 825 + 826 + 827 + 828) + 10622 (84102 + 84202) + 10631 (831 + 833 + 832 + 834) + 10630 (835 + 837 + 836 + 838) + 10619 (84101 + 84201) + 10624 (84103 + 84203); 341 Расходы, факт npf-dic:Rasxod_fakt 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71308 (241 + 242) + 71702 (53801) + 71506 (431 + 432 + 43501 + 43502 + 43503 + 43504 + 438) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 - 24301) + 71504 (421 + 422 + 42601 + 42602 + 42603 + 42604 + 42605 + 42606 + 42607 + 42629 + 42630 + 42631 + 42632 + 42633 + 42634 + 42635) + 71702 (53201 + 53203) + 71504 (423 + 42608 + 42609 + 42610 + 42611 + 42612 + 42613 + 42614 + 42636 + 42637 + 42638 + 42639 + 42640 + 42641 + 42642) + 71506 (433 + 434 + 43505 + 43506 + 43507 + 43508 + 438) + 71202 (484 + 487) + 71702 (535) + 71512 (471 + 472) + 71502 (411 + 412 + 41601 + 41602 + 41603 + 41604 + 417) + 71506 (431 + 433 + 436 + 437 + 438) + 71504 (424 + 425 + 42615 + 42616 + 42617 + 42618 + 42619 + 42620 + 42621 + 42622 + 42623 + 42624 + 42625 + 42626 + 42627 + 42628 + 42643 + 42644 + 42645 + 42646 + 42647 + 42648 + 42649 + 42650 + 42651 + 42652 + 42653 + 42654 + 42655 + 42656) + 71514 (473 + 474) + 71202 (481 + 482 + 483 + 485 + 486 + 488 + 489) + 71508 (452 + 453 + 456 + 457) + 71101 (44123) + 71802 (553 + 554 + 55601 + 55602 + 55603 + 55408 + 55701 + 55702 + 55703 + 55704 + 55705) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: 71302 (211) + 71302 (212 + 213) + 71303 (221) + 71303 (222 + 223 + 224) + 71306 (231 + 232) + 71306 (233 + 234) + 71506 (431 + 432 + 433 + 434 + 435 + 436 + 437 + 438) + 71502 (411 + 412 + 413 + 414 + 415 + 416 + 417) + 71504 (421 + 422 + 423 + 424 + 425 + 426) + 71101 (441) + 71102 (442) - 71104 (443 - 445) + 71103 (444) + 71508 (часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71509 (24301) + 71510 (461 + 462 + 463 + 464 + 465) + 71202 (481 + 482 + 483 + 484 + 485 + 486 + 487 + 488 + 489) + 71702 (532 + часть 53301 + 53303 + часть 53304 + 535 + 536 + 53801) + 71901 (61101) + 71902 (61201) + 71512 (471 + 472) + 71514 (473 + 474) + 71308 (241 + 242 + 243) + 71802 (553 + 554 + 556 + 557) + 71702 (534 + 531) + если больше нуля: (71802 [555] - 71801 [543]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71702 (53803 + 53802) + если больше нуля: (71508 [часть 451 + часть 452 + часть 453 + часть 454] - 71507 [часть 351 + часть 352 + часть 353 + часть 354]) + если больше нуля: (71702 [часть 53301 + 53302 + часть 53304] - 71701 [часть 52201 + часть 52202 + часть 52203 + часть 52204]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + Строка 6 формы по ОКУД 0420259 (71802 [55501 + 55503 + 55504] - 71801 [54301 + 54303 + 54304]) + если больше нуля: (71802 [551] - 71801 [542]) + если больше нуля: (71802 [552] - 71801 [541]) + 71101 (441) + 71102 (442) + 71103 (444) - 71104 (443 + 445) + 71802 (55505) + 71508 (451 + 452 + 453 + 454 + 455 + 456 + 457 + 458) + 71702 (53803 + 53802) + 71802 (55604 + 55605 + 55606 + 55607 + 55608 + 55609 + 55611) + если больше нуля: (71508 [451 + 452 + 453 + 454] - 71507 [351 + 352 + 353 + 354]) + если больше нуля: (71702 [533] - 71701 [522]) + если больше нуля: (71702 [53701 + 53702 + 53703 + 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + если больше нуля: (71702 (536) - 71701 (526)); 53704] - 71701 [52701 + 52702 + 52703 + 52704]) + 10601 (88303 + 88301) + 10611 (88302 + 88304) + 10605 (851 + 853 + 854 + 855) + 10613 (884) + 10610 (885) + 10626 (861 + 862 + 863 + 864 + 865 + 866 + 867 + 868) + 10623 (88102 + 88202) + 10631 (871 + 873 + 872 + 874) + 10630 (875 + 877 + 876 + 878) + 10629 (856 + 857) + 10620 (88101 + 88201) + 10625 (88103 + 88203);