"Соглашение о сотрудничестве Федеральной службы по финансовому мониторингу и Федеральной налоговой службы"
(утв. Росфинмониторингом N 01-1-13/6, ФНС РФ N САЭ-25-06/8 27.12.2006) 



 

     
 ФЕДЕРАЛЬНАЯ СЛУЖБА ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ N 01-1-13/6 ФЕДЕРАЛЬНАЯ НАЛОГОВАЯ СЛУЖБА N САЭ-25-06/8 СОГЛАШЕНИЕ от  О СОТРУДНИЧЕСТВЕ ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЛУЖБЫ ПО ФИНАНСОВОМУ МОНИТОРИНГУ И ФЕДЕРАЛЬНОЙ НАЛОГОВОЙ СЛУЖБЫ Федеральная служба по финансовому мониторингу в лице руководителя Зубкова Виктора Алексеевича, действующего на основании  Положения  о Федеральной службе по финансовому мониторингу, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от  N 307, с одной стороны, и Федеральная налоговая служба в лице руководителя Сердюкова Анатолия Эдуардовича, действующего на основании  Положения  о Федеральной налоговой службе, утвержденного Постановлением Правительства Российской Федерации от  N 506, с другой стороны, вместе в дальнейшем именуемые "Стороны", руководствуясь  Конституцией  Российской Федерации, Налоговым кодексом Российской Федерации,  Законом  Российской Федерации от  N 943-1 "О налоговых органах Российской Федерации", Федеральным  законом  от  N 129-ФЗ , Федеральным  законом  от  N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", Указом Президента Российской Федерации от  N 1263 "Об уполномоченном органе по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма",  Положением  о предоставлении информации и документов Федеральной службе по финансовому мониторингу органами государственной власти Российской Федерации, органами государственной власти субъектов Российской Федерации и органами местного самоуправления, утвержденным Постановлением Правительства Российской Федерации от  N 425, и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации, заключили настоящее Соглашение о нижеследующем: 
 Статья 1 Предметом настоящего Соглашения является сотрудничество Сторон и организация совместных мероприятий в целях эффективного выполнения задач, возложенных на Стороны указанными в преамбуле настоящего Соглашения и иными нормативными правовыми актами Российской Федерации. 
 
 Статья 2 В целях реализации настоящего Соглашения Стороны в пределах своей компетенции: 1) участвуют в разработке совместных нормативных правовых актов в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; 2) по взаимному согласию направляют своих представителей для участия в совместных мероприятиях; 3) создают при необходимости межведомственные рабочие группы для подготовки и проведения совместных мероприятий; 4) в установленном порядке осуществляют обмен информацией, а также опытом работы в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, в том числе путем проведения совместных совещаний, конференций, семинаров; 5) ФНС России в соответствии с  пунктом 4  настоящей статьи предоставляет в электронном виде следующие сведения: из Единого государственного реестра юридических лиц и Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей; из Государственного реестра выданных лицензий, лицензий, действие которых приостановлено, и аннулированных лицензий на производство и оборот этилового спирта, алкогольной и спиртосодержащей продукции; об организациях, не отчитывающихся перед налоговыми органами либо представляющих налоговые декларации, налоговую или бухгалтерскую отчетность, свидетельствующие об отсутствии финансово-хозяйственной деятельности (ПИК "Однодневка"); о задолженности физических и юридических лиц; перечни крупнейших налогоплательщиков; сведения из Единого государственного реестра лотерей и Государственного реестра всероссийских лотерей; сведения из Реестра лицензий на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр и (или) пари, в том числе с использованием игровых столов и иного игрового оборудования, в помещениях казино (деятельности казино); сведения из Реестра лицензий на осуществление деятельности по организации и проведению азартных игр и (или) пари, в том числе с использованием игрового оборудования (кроме игровых столов); 
 6) ФНС России и ее территориальные органы предоставляют в Росфинмониторинг и его территориальные органы информацию (за исключением информации о частной жизни граждан) на основании запросов, оформленных в соответствии с  Приказом  КФМ России от  N 81 "Об утверждении Положения о форме запросов и перечне должностных лиц, имеющих право направлять запросы в органы государственной власти Российской Федерации, органы государственной власти субъектов Российской Федерации и органы местного самоуправления" (зарегистрирован в Минюсте России  за N 3918) и  Приказом  МНС России от  N БГ-3-28/96 "Об утверждении Порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов" (зарегистрирован в Минюсте России  за N 4335); 7) Росфинмониторинг в соответствии с  пунктом 4  настоящей статьи анализирует и обрабатывает сведения, переданные ФНС России в соответствии с  абзацем четвертым пункта 5  настоящей статьи, и при наличии информации об осуществлении организациями, сведения о которых содержатся в ПИК "Однодневка", финансово-хозяйственной деятельности информирует о таких организациях ФНС России; 8) Росфинмониторинг (его территориальные органы) направляет в ФНС России (ее территориальные органы) запрос о предоставлении ФНС России (ее территориальными органами) имеющейся у нее информации по запрашиваемым операциям (сделкам, договорам) и (или) налогоплательщикам. ФНС России (ее территориальные органы) в соответствии с запросом Росфинмониторинга (его территориальных органов) представляет имеющуюся у нее информацию или проводит необходимые мероприятия налогового контроля с последующим представлением информации о результатах данных мероприятий в Росфинмониторинг (его территориальные органы); 9) Росфинмониторинг предоставляет ФНС России сведения в электронном виде об организациях (резидентах) - участниках операций с денежными средствами и иным имуществом, в отношении которых у Росфинмониторинга имеются сведения об отсутствии у указанных организаций основного государственного регистрационного номера (ОГРН), присваиваемого налоговыми органами (в соответствии с Федеральным  законом  от  N 129-ФЗ ); 
 10) осуществляют обмен статистическими и справочными материалами, нормативными правовыми актами, методическими рекомендациями, представляющими взаимный интерес; 11) проводят совместные мероприятия по повышению квалификации кадров; 12) осуществляют иные мероприятия в соответствии с достигнутыми договоренностями, при необходимости оформляемыми Сторонами в качестве дополнений к настоящему Соглашению. Порядок и форматы предоставления сведений, указанных в  пунктах 5  (за исключением открытых и общедоступных сведений из Единого государственного реестра юридических лиц и Единого государственного реестра индивидуальных предпринимателей),  6 ,  7 ,  8  и  9  настоящей статьи, устанавливаются и оформляются по согласованию Сторон в виде отдельно утверждаемых Протоколов информационного взаимодействия. Открытые и общедоступные сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ и ЕГРИП, в электронном виде предоставляются на основании Заявки, представленной в соответствии с  Порядком , утвержденным Приказом ФНС России от 21.10.2004 N САЭ-3-09/7@. 
 Статья 3 Стороны обязуются обеспечивать конфиденциальность получаемой в рамках настоящего Соглашения информации и использовать ее только в служебных целях. За разглашение информации с ограниченным доступом Стороны несут ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации. 
 Статья 4 Все изменения и дополнения к настоящему Соглашению вносятся по взаимному согласованию Сторон. 
 Статья 5 Если одна из Сторон принимает решение о расторжении настоящего Соглашения, она должна письменно уведомить об этом другую Сторону не позднее чем за три месяца до его расторжения. 
 Статья 6 Настоящее Соглашение вступает в силу с момента его подписания (за исключением  пунктов 5 ,  6 ,  7 ,  8 статьи 2  настоящего Соглашения) и действует в течение одного года. Пункты 5, 6, 7, 8 статьи 2 настоящего Соглашения вступают в силу с момента утверждения Сторонами Протоколов информационного взаимодействия и готовности программно-технических средств. Соглашение о сотрудничестве Министерства Российской Федерации по налогам и сборам и Комитета Российской Федерации по финансовому мониторингу от 02.03.2004 N БГ-16-06/66/01-1-15/3 считать утратившим силу с момента вступления в силу настоящего Соглашения. 
 Если по истечении срока действия настоящего Соглашения ни одна из Сторон не уведомит другую Сторону о прекращении действия Соглашения, оно считается пролонгированным на тот же срок. Настоящее Соглашение составлено в двух экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой Стороны. Руководитель Федеральной службы по финансовому мониторингу В.А.ЗУБКОВ Руководитель Федеральной налоговой службы А.Э.СЕРДЮКОВ